【正文】 項(xiàng)目建成后，可安排就 業(yè)人數(shù) 32人，年度工資 20200元，解決了部分下崗職工的再就業(yè)。 在簽訂合同時以優(yōu)惠于市場價確定收購價格，有利于解決種植業(yè)戶的后顧之憂，特別是在市場價格疲軟的情況下，以第十章 社會效益分析 48 確保農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)效益。完善了水稻生產(chǎn)、加工、銷售的鏈條，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)化協(xié)調(diào)發(fā)展，對建設(shè)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)起到了積極推動作用。即“訂單農(nóng)業(yè)”模式，由公司將符合加工需要的水稻種子分發(fā)給農(nóng)戶，并按照定單要求指導(dǎo)他們進(jìn)行種植。 項(xiàng)目實(shí)施后，增加 1 萬畝優(yōu)質(zhì)水稻種植基地，公司進(jìn)行統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)和收購。 第十章 社會效益分析 47 第十章 社會效益分析 對當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響 通過建立基 地是周邊農(nóng)戶成為種植專業(yè)戶，農(nóng)民按種植要求種植高質(zhì)量無污染的水稻，確保了原材料的資源。 因此，要求本項(xiàng)目在運(yùn)營過程中應(yīng)積極開拓市場，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，提高銷售收入并抓好降低經(jīng)營成本這一關(guān)鍵問題，以確保項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。 敏感性分析 對項(xiàng)目的經(jīng)營成本、銷售收入（價格）和建設(shè)投資為變動因素對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期指標(biāo)的影響進(jìn)行敏感性分析。 靜態(tài)投資回收期 年，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值。 年 總成 本費(fèi)用見附表 5 經(jīng)營成本估算 項(xiàng)目經(jīng)營成本包括外購原材料、外購燃料及動力、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)和其他費(fèi)用，正常年份經(jīng)營成本費(fèi)用為 萬元 。 資產(chǎn)原值 折舊費(fèi)（攤銷費(fèi)） =Σ───────── 折舊（攤銷）年限 固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷估算見附表 6 （ 6）其他費(fèi)用 其他費(fèi)用包括管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用 等，按 銷售收入 的 3%估 算。 （ 5）折舊及攤銷費(fèi) 根據(jù)規(guī)定，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊采用直線法，殘值率為 5%，折舊年限設(shè)備為 10年，建筑物折舊取 20 年。 （ 3）工資及福利費(fèi) 本項(xiàng)目工資及福利按企業(yè)分類崗位人均工資及福利的實(shí)際情況測算，年工資及福利費(fèi)為 。 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算見附表 51 項(xiàng)目總成本估算 按照企業(yè)會計(jì)制度要求，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況確定本項(xiàng)目成本，包括外購原材料、外 購燃料及動力、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、利息支出和其他費(fèi)用，具體如下： （ 1） 原 輔 材料費(fèi)用 本項(xiàng)目直接材料包括 糯米及 糯米 深加工過程中的包裝材料等，消耗量按照產(chǎn)品消耗定額進(jìn)行測算，材料價格按現(xiàn)行市場價格估算，達(dá)產(chǎn)年份外購原 輔 材料費(fèi)用為 2020萬元。 （ 6）工資福利 總?cè)藬?shù) 32人，人均工資每月 1500元計(jì)算，每噸 糯米粉加工時間，成本 80 元。 （ 4）動力 機(jī)械總動力 約 110千瓦時，每噸需電力 30千瓦時，所需成本 33元。 （ 2）包裝物，按照 每噸糯米粉 50袋裝，包裝物為 1元 /只計(jì)算，每噸需成本 50元 。 營業(yè) 稅金及附加 由于國家政策對于農(nóng) 業(yè)項(xiàng)目的優(yōu)惠政策，項(xiàng)目應(yīng)繳納的城市建設(shè)維護(hù)稅和教育費(fèi)附加為零。 評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)投資 流動資金 項(xiàng)目計(jì)算期 (含建設(shè)期 ) 10 年 貼現(xiàn)率 8% 營業(yè) 收入和 營業(yè) 稅金 和 附加估算 營業(yè) 收入 按目前市場價格和企業(yè)銷售情況，初步確定產(chǎn)品 糯米粉 出廠均價為 6000元 /噸。投資計(jì)劃詳見附表 第九章 財(cái)務(wù)評價 41 第 九 章 財(cái)務(wù)評價 財(cái)務(wù)評價依據(jù) 評價依據(jù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價是在完成了市場預(yù)測、建設(shè)規(guī)模與方案、投資估算等方面研究論證之后確定的最佳基礎(chǔ)方案之上進(jìn)行的。 第八章 投資概算與資金來源 40 財(cái)政 資金 的 使用 范圍 財(cái)政資金使用和管理 項(xiàng)目共申請財(cái)政 補(bǔ) 助 資金 300 萬元， 資金使用嚴(yán)格按照《關(guān)于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項(xiàng)目 財(cái)政無償資金使用具體規(guī)定 》 ， 主要用于科技 投資 等 無形資產(chǎn)投入和環(huán)保設(shè)施建設(shè)等其他費(fèi)用 。 自籌資金及來源 項(xiàng)目自籌資金 ， 主要從企業(yè)自有資金和折舊資金內(nèi)支付。 資金來源 中央財(cái)政資金 項(xiàng)目申請中央財(cái)政資金 200 萬元。 ⑸預(yù)備費(fèi)用 預(yù)備費(fèi)用 ，其中： 項(xiàng)目 基本 預(yù)備費(fèi)用為 萬元，考慮到近期鋼材等價格變動較大，列漲價預(yù)備費(fèi) 萬元 。 第八章 投資概算與資金來源 39 ⑶ 其他費(fèi)用投資及構(gòu)成 其他費(fèi)用投資為 226萬元。 ⑵設(shè)備投資及構(gòu)成 項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)為 153 萬元。其中，土建工程 181 萬元，設(shè)備投資 153萬元，其他費(fèi)用 226萬元，預(yù)備費(fèi) ， 流動資金 。 參照近期當(dāng)?shù)仡愃?工程的單位造價指標(biāo) 生產(chǎn)設(shè)備按廠家詢價測算，為設(shè)備到廠價。 第八章 投資概算與資金來源 38 第 八 章 投資概算 與 資金 來源 投資概算依據(jù) 國家計(jì)委和建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費(fèi)參數(shù)。 第七章 項(xiàng)目組織與 管理 37 （ 4）安全教育：加強(qiáng)員工上崗前安全培訓(xùn)，接受有關(guān)安全生產(chǎn)教育。 （ 2）消防 ： 根據(jù)“預(yù)防為主、消防結(jié)合”方針，在總體布置中嚴(yán)格按照 GB500162020《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》等規(guī)范要求設(shè)計(jì)， 建筑物、構(gòu)筑物的間距，符合建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范 ； 室內(nèi)設(shè)置消防栓，室外設(shè)置防水池，重點(diǎn)控制倉儲、生產(chǎn)區(qū)，并在配電房等重要場所配備化學(xué)干粉滅火器。 嚴(yán)格按照《勞動法》和《職工勞動保護(hù)條例》做好職工勞動保護(hù)和安全衛(wèi)生工作。 對基地農(nóng) 戶 采取經(jīng)常下鄉(xiāng)指導(dǎo)的方法， 采取舉辦培訓(xùn)班進(jìn)行無公害種植與管理的培訓(xùn)，合格產(chǎn)品簽訂種植和收購合同 。 技 術(shù)培訓(xùn) 對員工培訓(xùn) 采取多種形式進(jìn)行 ， 根據(jù)管理需要把部分管理人員、技術(shù)人員送到相關(guān)大專院校和有關(guān)部門培訓(xùn)，其他管理人員 聘請專第七章 項(xiàng)目組織與管理 36 家 進(jìn)廠培訓(xùn)。加班按國家勞動法的有關(guān)規(guī)定辦理。 生產(chǎn)管理 實(shí)行勞動定額管理，勞動報(bào)酬 同 產(chǎn)品質(zhì)量掛鉤 。 經(jīng)營管理 項(xiàng)目建成后，公司按照現(xiàn)代化企業(yè)制度制訂相關(guān)經(jīng)營管理制度。 落實(shí)施工安全措施，確保不出現(xiàn)安全事故。 嚴(yán)格招投標(biāo)和監(jiān)理工作，優(yōu)選施工承包企業(yè)和建設(shè)監(jiān)理單位。在實(shí)施過程中主要做好以下幾方面的管理工作。 人員配備 表 圖 72 序號 名 稱 人數(shù) 備注 1 前處理工段 2 2 加工 工段 2 3 烘干工段 2 4 鍋爐工段 2 5 包裝工段 8 6 電工工段 2 7 維修工段 2 8 管理人員 12 包括財(cái)務(wù)、質(zhì)量、銷售、管理、技術(shù)、辦公等人員 合 計(jì) 32 管理措施 項(xiàng)目建設(shè)管理 在項(xiàng)目實(shí)施過程中，建設(shè)單位成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施，嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定之要求，實(shí)行工程質(zhì)量第七章 項(xiàng)目組織與管理 35 責(zé)任制度、項(xiàng)目法人制度、項(xiàng)目招投標(biāo)制度、項(xiàng)目監(jiān)理制度、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收制度，以確保項(xiàng)目工程質(zhì)量及項(xiàng)目的順利實(shí)施。 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)見圖 71 管理組織機(jī)構(gòu)示意圖 圖 71 副總經(jīng)理 技術(shù)部 生產(chǎn)部 人事部 市場部 維修車間 財(cái)務(wù)部 輔助車間 總 經(jīng)理 副總經(jīng)理 生產(chǎn)車間 第七章 項(xiàng)目組織與管理 34 勞動定員 該項(xiàng)目建成后，公司將采取“公司 +基地 +農(nóng)戶”的緊密型聯(lián)結(jié)方式，實(shí)行專業(yè)化生產(chǎn)、規(guī)?；?jīng)營、現(xiàn)代化管理模式，積極為農(nóng)戶提供優(yōu)良品種、技術(shù)指導(dǎo)、 糧食 購銷等服 務(wù)，逐步完善產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)體系，不斷提高產(chǎn)品的科技含量和為農(nóng)服務(wù)水平。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 33 第 七 章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 銅陵市 米業(yè)有限責(zé)任公司 實(shí)行 董事會領(lǐng)導(dǎo)下的 總經(jīng)理負(fù)責(zé) 制，總經(jīng)理 負(fù)責(zé)總體項(xiàng)目的經(jīng)營 管理 ， 建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，項(xiàng)目建成后本著指揮靈活順暢，層次簡化，組織嚴(yán)密，權(quán)責(zé)分明的原則設(shè)置相應(yīng)職能科室。 項(xiàng)目自建污水處理設(shè)施，廢水經(jīng)處理達(dá)到（ GB89781996）《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》的二級標(biāo)準(zhǔn)后，用于綠化。 ⑵ 用電設(shè)備選用新型節(jié)能設(shè)備，水、電 均裝有計(jì)量表，采用多種形式的自控措施。耗能設(shè)備實(shí)行集中控制，使其在經(jīng)濟(jì)狀態(tài)下運(yùn)行。 節(jié)能減排措施 本項(xiàng)目各專業(yè)設(shè)計(jì)將嚴(yán)格執(zhí)行國家《公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》及有關(guān)節(jié)能的規(guī)定。 輔助工程 一覽表 表 55 序號 名 稱 面積 （ m2） 結(jié)構(gòu)形式 備注 1 辦公室 200 磚混 2 廠區(qū)大門（門衛(wèi)） 30 磚混 3 廁所 40 磚混 4 場地硬化 3000 砼 5 圍墻 800 磚混 合 計(jì) 4070 實(shí)施進(jìn)度安排 該項(xiàng)目自開始前期論證，建設(shè)、設(shè)備購置及安裝、試生產(chǎn)，建設(shè)期限為 1 年。 通風(fēng) 生產(chǎn)車間、化驗(yàn)室均設(shè)機(jī)械通風(fēng)裝置，生產(chǎn)車間設(shè)送風(fēng)、排風(fēng)系統(tǒng)，倉庫設(shè)排風(fēng)系統(tǒng)，均采用軸流風(fēng)機(jī) 。 電力 由 變電所電網(wǎng) 引入 10KV 電源，接入廠區(qū)變配電室，向各用電點(diǎn)輸出 380/220v電源，廠區(qū)電纜采用埋地敷設(shè)。 雨水 廠區(qū)地 面設(shè)有雨水口，收集地面徑流。 排水 新建 化糞池，室內(nèi)污水經(jīng)污水管網(wǎng)收集后排入化糞池 。 廠區(qū)內(nèi)供水管采用枝狀管網(wǎng)，分別接入各用水點(diǎn)。 廁所 40平方米。 新建鍋爐房一座，共 50 平方米。300 3 不銹鋼 砂輪磨 216。 設(shè)備清單 根據(jù)項(xiàng)目的工藝流程及確定的產(chǎn)品生產(chǎn)方案，須購置生產(chǎn)設(shè)備26臺（套）。 設(shè)備的選擇應(yīng)盡量采用標(biāo)準(zhǔn)化、通用化和系列化的設(shè)備，以滿足項(xiàng)目建設(shè)的需求。 設(shè)備 選型 方案 設(shè)備選型 以保證設(shè)備產(chǎn)品性能、質(zhì)量為前提，主要設(shè)備的選擇要體現(xiàn)技術(shù)先進(jìn)、可靠和經(jīng)濟(jì)合理的原則，要達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平。% 含砂 % 酸度 （以 NaOH 計(jì)） ≤ 25 毫升 /100 克 砷（以 As計(jì)） ≤ 毫克 /公斤 鉛（以 Pb計(jì)） ≤ 毫克 /公斤 加工出粉率：≥ 96% 物料平衡分析 第五章 建設(shè)方案 26 項(xiàng)目產(chǎn)品所需的主要原材料為 糯米 ，根據(jù)產(chǎn)品方案和生產(chǎn)規(guī)模計(jì)算，年需耗用的 糯米 為 4166噸，即糯稻不足 7000 噸 ?？谖赌刍⒓?xì)韌、不磣牙。 ⑶糯米粉加工，歷史悠久，加工技術(shù)成熟，來源可靠。 第五章 建設(shè)方案 25 工藝流程 如下 ： 糯米→浸泡→砂磨粉碎→過篩→壓濾→破碎→烘干→包裝→成品 工藝技術(shù)來源的可靠性和可得性 ⑴生產(chǎn)設(shè)備選用國 內(nèi) 先進(jìn)水平的 糯米粉加工 生產(chǎn) 流水線，具有良好的 糯米粉 加工生產(chǎn)性能。濕粉沿著螺旋上升，進(jìn)入氣流干燥器的風(fēng)機(jī)進(jìn)風(fēng)管，在干燥筒中熱空氣相遇，瞬間干燥，最后從旋風(fēng)分離器落下。 水磨糯米粉濾餅氣流干燥器前，首先要切碎成 ≤ 5 厘米的小塊。它要求物料含水分在 40%左右。 烘干：糯米漿液通過壓濾脫水，形成濾餅，然后必需通過烘干，才能保存。 過濾：米淀粉顆粒比一般淀粉顆粒要細(xì)，經(jīng)過加水粉碎，粒度極小，因此不易沉淀。漿液要求通過 60目篩子，篩上物可以重復(fù)進(jìn)磨粉碎。 第五章 建設(shè)方案 24 粉碎：粉碎可以選用金剛砂磨，金剛砂磨要比傳統(tǒng)的石磨優(yōu)越，具有產(chǎn)量高，細(xì)度細(xì)，一次性研磨出漿基本達(dá)到要求，利于工業(yè)化連續(xù)生產(chǎn)。浸泡不要用熱水，支鏈淀粉本身易溶于水，直鏈淀粉也溶于熱水，以免不必要的損耗。如夏天因浸泡時間過長，產(chǎn)生發(fā)酵，可采取定時換水，以防變質(zhì)。水從下而上，將糯米中的雜質(zhì)、糠片等懸浮物排出，同時浸泡可以使糯米顆粒膨脹，促使顆粒松散、柔軟，以利下道工序的粉碎。