【正文】 經(jīng)以上分析，本 報(bào)告 認(rèn)為本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，對促進(jìn)安徽省 池州 市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著積極的意義，建議有關(guān)各 方共同努力，抓緊建設(shè)，使項(xiàng)目能按計(jì)劃實(shí)施，同時(shí)采用必要有效的措施，控制和避免風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)競爭力，以達(dá)到預(yù)期效益。 （ 3） 項(xiàng)目選用設(shè)備先進(jìn)，技術(shù)含量高，工藝水平達(dá)到國內(nèi)同行業(yè)領(lǐng)先。 節(jié)能環(huán)保 成套裝備生產(chǎn) 項(xiàng)目 *************************** 42 第十 四 章 結(jié)論與建議 （ 1） 本項(xiàng)目的建設(shè)符合 《池州市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》的發(fā)展趨勢。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 綜上 所述， 項(xiàng)目 運(yùn)營期年均 營業(yè)收入 為 66120 萬元 ， 年均 利潤總額 萬元 ， 所得稅后 項(xiàng)目 投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %， 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=15%）為 11600 萬元 ， 投資回收期為 年（含建設(shè)期） ，投資利潤率為 %，投資利稅率 %，盈虧平衡點(diǎn) %。 投資 指標(biāo)計(jì)算 ％項(xiàng)目總投資年平均利潤總額項(xiàng)目投資利潤率＝ 100? ＝ ％ ％項(xiàng)目總投資項(xiàng)目年平均利稅總額項(xiàng)目投資利稅率＝ 1 0 0? ＝ ％ 本行業(yè)平均投資利潤率為 12%，平均利稅率為 16%，計(jì)算結(jié)果表明，本項(xiàng)目此兩項(xiàng)指標(biāo)均高于同行業(yè)平均水平。 本行業(yè)的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為 13%，基準(zhǔn) 投資回收期為 8 年。 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量的經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)詳見附表 7《項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表》。各年利潤及分配情況詳見表 6《利潤與利潤分配表》。 （ 2） 盈余公積金的提取 ： 按有關(guān)規(guī)定，從稅后利潤中按 15%提取法定盈余公積金， 和任意盈余公積金 ， 運(yùn)營期年均提取額為 萬元，詳見 表 6《利潤與利 潤分配表》。 財(cái)務(wù)評價(jià) 利潤計(jì)算 （ 1） 企業(yè)所得稅 ： 項(xiàng)目 運(yùn)營期年均 上交所得稅 萬元。建筑工程折舊年限 按 20 年，設(shè)備折舊年限 按 10 年 進(jìn)行 攤銷 計(jì)算 ，其他費(fèi)用按 10 年攤銷 ，詳 見表 5《總成本費(fèi)用估算表》 。 折舊及攤銷費(fèi) 企業(yè)的折舊及攤銷按資產(chǎn)的類別分別以不同的折舊、攤銷年限計(jì)算。 、 燃料動力、其他費(fèi)用 本項(xiàng)目原材料 年均消耗 根據(jù)同類企 業(yè)數(shù)據(jù)計(jì)算， 為 37905 萬 元 ； 外購燃料動力 年均消耗 參照同類企業(yè)消耗水平確定，為 343 萬元； 其他費(fèi)用根據(jù)企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)及生產(chǎn)綱領(lǐng) ， 參照國內(nèi)同類企業(yè)的水平測算。 增值稅 項(xiàng)目運(yùn)營期年均增值稅為 萬元。 根據(jù)項(xiàng)目確定的生產(chǎn)規(guī)模和銷售價(jià)格估算，達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入為 69600 萬元 ，運(yùn)營期年均營業(yè)收入 66120 萬元。 （ 4） 稅收費(fèi)率 序號 稅別 計(jì)稅依據(jù) 稅率（ %） 1 增值稅 應(yīng)納稅額 17 2 城市建設(shè)維護(hù)稅 增值稅 7 3 教育費(fèi)附加 增值稅 3 4 所得稅 應(yīng)納稅所得 25 節(jié)能環(huán)保 成套裝備生產(chǎn) 項(xiàng)目 *************************** 38 產(chǎn)品營業(yè)收入和稅金估算 詳見附表 4《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》 。 （ 2）項(xiàng)目 建設(shè)期 30 個(gè)月 ，投產(chǎn)后第一年達(dá)產(chǎn) 50%，第二年達(dá)產(chǎn)100%， 滿負(fù)荷生產(chǎn)期 9 年；項(xiàng)目計(jì) 算期 共 13 年。 節(jié)能環(huán)保 成套裝備生產(chǎn) 項(xiàng)目 *************************** 37 第十 三 章 財(cái)務(wù)估算與評價(jià) 財(cái)務(wù)估算與評價(jià)的依據(jù) （ 1） 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 （ 2） 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》 （ 3） 《中華人民共和國 公司法》及其實(shí)施條例 （ 4） 《中華人民共和國增值稅法》及其實(shí)施細(xì)則 （ 5） 《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施細(xì)則 （ 6） 財(cái)政部頒布的 《企業(yè)財(cái)務(wù) 通則 》 、《企業(yè)會計(jì) 準(zhǔn)則 》和近年會計(jì)制度改革的有關(guān)規(guī)定 （ 7） 國家和當(dāng)?shù)貏趧庸べY管理和社會保障部門的有關(guān)規(guī)定 財(cái)務(wù)評價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)計(jì)算，有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)取值標(biāo)準(zhǔn)如下： （ 1）財(cái)務(wù)價(jià)格。 詳見附表3《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》。 流動資金估算 產(chǎn)品 滿負(fù)荷生產(chǎn) 年需要生產(chǎn)流動資金 3700 萬元， 鋪底流動資金按 30%計(jì)算， 鋪底流動資金需 1110 萬元 ， 詳見表 2《流動 資金估算表》。 本項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用 主要包括 土地使用權(quán)出讓金、 可行性研究費(fèi)、環(huán)境影響評價(jià)費(fèi)、 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)等，均按 有關(guān)國家標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定 計(jì)取 ，共計(jì) 1700 萬元 。 安裝工程費(fèi) ： 700 萬元 。 建筑工程費(fèi)：按項(xiàng)目地工程 建設(shè) 平均水平及工程 建設(shè) 實(shí)際要 求，綜合廠房、綜合辦公樓、公用輔助設(shè)施建設(shè)面積為 49000 平方米 ，估計(jì)綜合 建設(shè) 單價(jià)為 1286 元 /平方米，共計(jì) 6300 萬元。 建設(shè)投資估算的范圍包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)，合計(jì) 共 19300 萬元。 固定資產(chǎn)投資估算 固定資產(chǎn)投資 包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息，計(jì) 19300 萬元。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 序號 項(xiàng)目進(jìn)程 時(shí)間 13 48 928 2930 1 前期階段 2 準(zhǔn)備階段 3 實(shí)施階段 4 竣工階段 節(jié)能環(huán)保 成套裝備生產(chǎn) 項(xiàng)目 *************************** 35 第十 二 章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)和說明 （ 1） 估算范圍包括固定資產(chǎn)投資和 鋪底 流動資金； （ 2） 建筑工程按《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額（ 2020 版）》安徽省綜合估價(jià)表編制，并參照本地同類建筑工程進(jìn)行系數(shù)調(diào)整； （ 3） 設(shè)備購置 及安裝工程費(fèi) ：參照廠商詢價(jià)； （ 4） 工程建設(shè) 其他費(fèi)用： 按國家有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提 ， 其中土地使用權(quán)出讓金單價(jià)按 8 萬元 /畝估算 ； （ 5） 預(yù)備費(fèi)： 按 工程費(fèi)用 和工程建設(shè)費(fèi)用之和 的 5%估算。 節(jié)能環(huán)保 成套裝備生產(chǎn) 項(xiàng)目 *************************** 34 第十 一 章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 建設(shè)期 本項(xiàng)目建設(shè) 期為 30 個(gè)月 ，按 3 年計(jì) 。 案 本項(xiàng)目所需人員 可 直接面向社會招聘 ， 各種招聘會招聘，也可直接從高校招聘。 本項(xiàng)目勞動定員為 480 人 ，其中技術(shù)及管理人員 80 人，一線普工 400 人 。 人力資源配置 根據(jù)生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)，管理人員及工程技術(shù)人員按設(shè)計(jì)的組織機(jī)構(gòu)配置，生產(chǎn)崗位工人、輔助生產(chǎn)人員和行政管理人員按日班配置。 （ 5） 教育全體職工牢固樹立安全生產(chǎn)意識、遵守防火規(guī)范，熟知防火安全技 術(shù)知識，并掌握各類消防器具的使用。 （ 3） 消防水源取自廠區(qū)城市自來水，廠區(qū)采用低壓制消防，管網(wǎng)布置成環(huán)狀，設(shè)置室外地上式消火栓系統(tǒng)，間距不大于 120 米。 消防 設(shè)計(jì)依據(jù) （ 1） 《中華人民共和國消防法》（ 2020 年 5 月 1 日起施行 ） （ 2） 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 GB500162020 （ 3） 《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB500571994（ 2020 年修訂） （ 4） 《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB501402020 節(jié)能環(huán)保 成套裝備生產(chǎn) 項(xiàng)目 *************************** 32 （ 5） 《消防安全標(biāo)志》 GB134951992 （ 6） 《消防安全 標(biāo)志設(shè)置要求》 GB156301995 消防措施 （ 1） 廠區(qū)平面布置注意建筑物防火間距符合防火規(guī)范要求，留足必要的消防通道，可滿足消防疏散和消防車通行的要求。 （ 15） 根據(jù) GB500571994（ 2020 年版） 《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》規(guī)定，綜合廠房及其它建筑物 均為三類防雷建筑。 （ 13） 廠區(qū)內(nèi)按有關(guān)規(guī)范設(shè)計(jì)消防設(shè)施，設(shè)有室內(nèi)及室外消防栓，廠區(qū)采用生產(chǎn)、生活、消防合并的環(huán)狀給水管網(wǎng)。 （ 11） 機(jī)械設(shè)備的使用、維護(hù)、檢修應(yīng)制度化。 （ 9） 自然光與人工照明裝置的 亮度將充分滿足生產(chǎn)的要求，生產(chǎn)車間照度符合 GB50034－ 2020《 工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 》、 GB/T8176－ 97 沖壓 《 車間安全生產(chǎn)通則 》 的要求。 （ 7） 為了便于更好的通風(fēng)，將在綜合廠房屋頂 設(shè)通風(fēng)屋脊，局部安裝帶有防振動處理的屋頂風(fēng)機(jī)。 （ 5） 所有手持電動工具應(yīng)執(zhí)行 GB/T3787－ 2020《手持式電動工具的管理使用檢查和維修安全技術(shù)規(guī)程》的規(guī)定，應(yīng)采用二類三類設(shè)節(jié)能環(huán)保 成套裝備生產(chǎn) 項(xiàng)目 *************************** 31 備。 （ 3） 電氣安裝執(zhí)行國家標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，專用保護(hù)的截面積應(yīng)符合規(guī)范要求。主要有： （ 1） 生產(chǎn)現(xiàn)場 考慮工人操作與物料搬運(yùn)的安全問題，廠房、庫房的要害部門封底隔斷，確保設(shè)備安全運(yùn)行，按規(guī)定設(shè)置各種安全通道；機(jī)械化運(yùn)輸鏈跨越通道設(shè)保護(hù)裝置，自動線和機(jī)械設(shè)備的轉(zhuǎn)動部分設(shè)置安全防護(hù)裝置，嚴(yán)格控制物料堆放高度。 危害因素和危害程度 項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品 及原輔材料 無 有毒有害成份 ， 但 存在 觸電、噪聲等勞動安全隱患。應(yīng)在場界四周、道路兩旁、裝置四周的空地上選擇抗污染、凈化能力強(qiáng)的植物進(jìn)行綠化，以植草為主，栽花、植樹為輔，可種植高大的闊葉喬木及灌木作為隔離帶，在綠化廠區(qū)的同時(shí)起到分割場界的作用。 通過以上措施，并經(jīng)建筑物的阻擋和距離衰減，噪聲傳至廠界時(shí)可以達(dá)到 GB1234890《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》中Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能環(huán)保 成套裝備生產(chǎn) 項(xiàng)目 *************************** 29 GB309693《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》的要求。 通過選用噪聲低的 設(shè)備，安裝時(shí)加減振墊，減少振動； 安裝消聲器，降低噪聲 ；將高噪聲設(shè)備布置在廠房中央。 各種固體廢棄物均 分類存放。 項(xiàng)目 生產(chǎn)期間污染物控制措施 切削廢液收集后送污水處理站處理。 環(huán)境保護(hù)措施方案 項(xiàng)目建設(shè)期間污染物控制措施 節(jié)能環(huán)保 成套裝備生產(chǎn) 項(xiàng)目 *************************** 28 首先對 工程在居民宿舍 200 米 的區(qū)域內(nèi)，不允許在晚上十一時(shí)至次日上午六時(shí)內(nèi)施工；其次 盡量采用低噪聲機(jī)械，對必須在夜間施工又可能影響居民環(huán)境的工地，應(yīng)對施工機(jī)械采用降噪措施，同時(shí)也可在工地周圍或居民集中地周圍設(shè)立臨時(shí)的聲障之類的裝置，以保證居民區(qū)的聲學(xué)環(huán)境質(zhì)量。 （ 2） 固體廢棄物： 主要 對柜體外部件進(jìn)行加工所產(chǎn)生的廢鋼板以及在進(jìn)行總安裝時(shí)所產(chǎn)生的各種廢角料。 （ 2） 生活垃圾 ：主要是施工人員 住宿地的排水和生活廢棄物。 廠址 環(huán)境條件 項(xiàng)目 廠址 位于 *********技術(shù)開發(fā)區(qū) 內(nèi)， 區(qū)內(nèi)無污染型企業(yè) ， 各方面環(huán)境 良 好 。本項(xiàng)目 只 需 配建配變配電房， 新增變壓器及相應(yīng)配電設(shè)施。人行道上的檢查井采用樹脂鋼纖維成套井蓋。 排水系統(tǒng)根據(jù)當(dāng)?shù)匾?guī)定的雨污水管道材料的要求設(shè)計(jì)。 埋地部分管道要加強(qiáng)防腐處理 ， 對所有用節(jié)能環(huán)保 成套裝備生產(chǎn) 項(xiàng)目 *************************** 26 水點(diǎn)進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量。 公用輔助工程 給排水工程 （ 1）給水工程： 本項(xiàng)目生產(chǎn)用水 對水質(zhì)無特殊要求，自來水即可。 廠內(nèi)原料運(yùn)進(jìn)以及成品運(yùn)出皆以公路運(yùn)輸為主 。 場內(nèi)外運(yùn)輸 廠區(qū)道路采用城市 型道路 ， 道路主干道 、 次干道設(shè)計(jì) 須符合 國家及行業(yè)有關(guān)規(guī)定 。消耗量及來源 如下： 序號 名稱 單位 年用 量 單價(jià) 來 源 1 水 萬噸 40