【正文】 這是因?yàn)閲写笮蜕虡I(yè)銀行有“店大欺客”的情形，而中小銀行如果這時(shí)候能為客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)必然能夠吸引客戶。 （四）定義自身業(yè)務(wù)范 圍 南京財(cái)經(jīng)大學(xué) 本科畢業(yè)論文設(shè)計(jì) 20 國有大型商業(yè)銀行憑借其自身的國家背景，很容易受到居民的信賴，同時(shí)他們的政府背景以及雄厚的資本實(shí)力使得他們受到貸款人的青睞。與股權(quán)融資相比，內(nèi)源融資是通過將銀行留存收益轉(zhuǎn)增股本的手段提高核心資本，這種手段成本低同時(shí)不會(huì)造成股東的不滿。 （三）拓展資本融資渠道 建立內(nèi)源融資機(jī)制。長期負(fù)債具有資金量大、收回時(shí)間長、違約風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn)。 調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)比例。 （二）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理 加強(qiáng)對高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的貸款審查?，F(xiàn)階段而言，雖然我國已經(jīng)開始發(fā)展表外業(yè)務(wù)，但是我國表外業(yè)務(wù)經(jīng)營管理水平還比較落后，在不少表外業(yè)務(wù)領(lǐng)域還是空白，表外業(yè)務(wù)收入占總收入較低，但是從另一方面 正好說明我國表外業(yè)務(wù)具有很大潛力。表外業(yè)務(wù)包括擔(dān)保業(yè)務(wù)，票據(jù)發(fā)行便利等。零售業(yè)務(wù)包括車貸，個(gè)人理財(cái)?shù)取，F(xiàn)階段利率市場化南京財(cái)經(jīng)大學(xué) 本科畢業(yè)論文設(shè)計(jì) 19 正在進(jìn)行，同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊也產(chǎn)生鯰魚效應(yīng)， 進(jìn)一步使居民的理財(cái)意識(shí)覺醒，各個(gè)銀行的存款人并不會(huì)眼睜睜看著這一部分利潤落入銀行口袋中，利差收益必然會(huì)進(jìn)一步縮減。其次，需要嚴(yán)格專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理，堅(jiān)持審慎的信貸政策，嚴(yán)格控制政府融資平臺(tái)貸款總量，加強(qiáng)房地產(chǎn)，產(chǎn)能過剩等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的審查。 不良貸款的增加必然會(huì)對商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況造成影響，使得銀行 的不良資產(chǎn)負(fù)債率上升、撥備覆蓋率下降，這必然會(huì)對巴塞爾Ⅲ的監(jiān)管要求造成挑戰(zhàn)。瑞銀亞洲區(qū)首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家陶冬預(yù)警， 20xx 年到期的地方債和信托高達(dá) 億人民幣，信貸周期由盛轉(zhuǎn)衰，信托違約案例還將此起彼伏。在過去十年，由于我國經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，全國各地都在大型土木，因此，銀行貸款中的相當(dāng)大部分都是中長期建設(shè)項(xiàng)目。雖然比較銀行過萬億的資產(chǎn)，上百億的不良貸款并不算太高的數(shù)據(jù)，但是我們需要警惕的是未來的風(fēng)險(xiǎn)。 20xx 年一季度 16 家上市銀行新增不良貸款 億元，其中五大行新增 254 億，較去年全年的 億已南京財(cái)經(jīng)大學(xué) 本科畢業(yè)論文設(shè)計(jì) 18 經(jīng)超出一半。 下列圖表六是 20xx 年 1 季度和 20xx 年商業(yè)銀行不良貸款率情況： 圖表六 南京財(cái)經(jīng)大學(xué) 本科畢業(yè)論文設(shè)計(jì) 17 下列圖表七是商業(yè)銀行 20xx 年和 20xx 年撥備覆蓋率情況： 圖表七 撥備覆蓋率 20xx 工商銀行 % % 農(nóng)業(yè)銀行 % % 中國銀行 % % 建設(shè)銀行 % % 交通銀行 % % 民生銀行 % % 寧波銀行 % % 南京銀行 % % 北京銀行 % 興業(yè)銀行 % 從近年到截止 20xx 一季度的中國各大上市銀行財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)來看，我國上市商業(yè)銀行的不良貸款率、撥備覆蓋率基本滿足巴塞爾協(xié)議Ⅲ的 監(jiān)管要求，我們無從得知某些非上市的城市商業(yè)銀行、農(nóng)商行的具體數(shù)據(jù)，但是從中國銀監(jiān)會(huì)的數(shù)據(jù)來看，我國銀行業(yè)整體情況較為良好。而在中國衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力的監(jiān)管指標(biāo)則是撥備覆蓋率和貸款損失準(zhǔn)備充足率： 中國銀監(jiān)會(huì)規(guī)定對商業(yè)銀行貸款撥備率實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，系統(tǒng)重 要性銀行不低于%，同時(shí)撥備覆蓋率原則上不低于 150%，按照兩者誰高的要求執(zhí)行，對于非系統(tǒng)重要性銀行做差異化安排，意味著中小銀行可以按照低于 %的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行貸款撥備率要求。而隨著我國銀行信貸利潤的減少，銀行勢必會(huì)拓展表外業(yè)務(wù)來增加利潤，表外業(yè)務(wù)的開展必然會(huì)降低我國銀行業(yè)的杠桿率，因此巴塞爾關(guān)于杠桿率的要求必然會(huì)成為限制銀行表外業(yè)務(wù)拓展的緊箍咒?，F(xiàn)階段我國銀行表外業(yè)務(wù)規(guī)模較小、種類較少，從以往的經(jīng)驗(yàn)來看，杠桿率積累是以前金融危機(jī)爆發(fā)的主要（例如 1998 年的金融危機(jī)）。但是對于中小銀行而言，其在吸納資金方面本來就不占優(yōu)勢，利差的縮小會(huì)進(jìn)一步壓縮他的利潤，所以發(fā)展表外業(yè)務(wù)迫不容緩。但是隨著我國利率市場化進(jìn)程的進(jìn)行，同時(shí)互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，銀行傳統(tǒng)存貸利潤空間越來越小，銀行也越來越將關(guān)注點(diǎn)投向表外業(yè)務(wù)。從圖表五中我們可以看出現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行主要收入來源依舊是利差。但是從現(xiàn)在我國證券市場來看，并沒有成熟得條件使得我國商業(yè)銀行在中國境內(nèi)上市。 對于中小銀行而言，由于大多數(shù)中小銀行并非上市銀行，他們補(bǔ)充股本的渠道、能力有限， 如不努力提高內(nèi)源式的增長方式積累一級(jí)資本，加之杠桿率的限制，將使大多數(shù)銀行靠規(guī)模增長的粗放式經(jīng)營方式逐漸難以為繼。其余 7 家分別是 杭州銀行 、東莞銀行、 上海銀行 、 成都銀行 、貴陽銀行以及遼寧的盛京銀行和 錦州銀行 。 截止到 20xx 年 4 月 30 日，我國在Ａ股市場上排隊(duì)上市的的銀行有１３家，從地域分布來看，江蘇地區(qū)占到６家。從這一點(diǎn)上看， 杠桿率的嚴(yán)格要求會(huì)對我國表外業(yè)務(wù)規(guī)模較大的商業(yè)銀行產(chǎn)生影響，同時(shí)也會(huì)限制股本規(guī)模較小的商業(yè)銀行或者未上市的銀行的對外擴(kuò)張。從南京財(cái)經(jīng)大學(xué) 本科畢業(yè)論文設(shè)計(jì) 15 歷年我國商業(yè)銀行杠桿率數(shù)據(jù)中可以得到，較大商業(yè)銀行的杠桿率為 %左右，基本能滿足巴塞爾關(guān)于杠桿率的要求，而中小銀行的情況則不盡如人意，為 %左右，不能滿足要求。 （三）杠桿率對中國商業(yè)銀行的影響 杠桿是指金融機(jī)構(gòu)放大頭寸或者投資的收益率，超過自有資金直接投資于貨幣市場可獲得的收益率。從總資本充足率來看，總資本還包括其他附屬資本，但是現(xiàn)階段在我國總 資本中核心資本占主體地位，所以股權(quán)融資也是我國主要融資手段。但是對于中小銀行而言，為了達(dá)到監(jiān)管要求他們必然會(huì)增發(fā)股票，但是股票增發(fā)必然會(huì)造成股價(jià)下跌，股價(jià)下跌為了達(dá)到一定資金要求會(huì)增發(fā)更多股票，從某種程度上這是增加銀行成本，所以為了減少融資成本商業(yè)銀行會(huì)減少分紅派息，造成股東回報(bào)的下降。隨著巴塞爾Ⅲ對普通股資本的要求的提高，我國商業(yè)銀行為應(yīng)對監(jiān)管要求必然要擁有更多普通股形式的資本，這會(huì)要求銀 行發(fā)行股票。 我們還可以看出，我國的 CET1 和一級(jí)資本充足率幾乎趨同，而國外則有明顯的差異，這是由于我國商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)和發(fā)達(dá)國家不同造成的。但是從圖表還可以看出我國非系統(tǒng)重要銀行的資本充足率與系統(tǒng)重要性銀行差距很大，與巴塞爾Ⅲ的充足率要求也有一定的差距，當(dāng)然圖表中的 5 家非系統(tǒng)重要性銀行也能滿足要求。根據(jù)數(shù)庫財(cái)務(wù)咨詢有限公司（ ChinaScope Financial）發(fā)布的數(shù)據(jù) 稱，在 20xx 年， 20xx 年的兩年內(nèi)中國銀行業(yè)可能存在 1000 億美元的資本金缺口，這意味著我國商業(yè)銀行需要大量的資本金補(bǔ)充。 在短期內(nèi)，中國的商業(yè)銀行資本充足水平較高，大多數(shù)銀行已滿足了巴塞爾Ⅲ要求。當(dāng)然這個(gè)下降是在 20xx 年我國商業(yè)銀行的高充足率的基礎(chǔ)上來看的。 （二）資本充足率對中國商業(yè)銀行的影響 以下圖表二是中國巴塞爾Ⅲ資本要求總結(jié)概述： 圖表二 項(xiàng)目 最低資本要求 留存超額資本 逆周期資本 系統(tǒng)重要性銀行附加資本 CET1 一級(jí)資本 總資本 系統(tǒng)重要性銀行 5% 6% 8% % % 1% 非系統(tǒng) 重要性銀行 5% 6% 8% % % 無 南京財(cái)經(jīng)大學(xué) 本科畢業(yè)論文設(shè)計(jì) 12 以下圖表三是中國商業(yè)銀行 20xx、 20xx 年資本率情況 圖表三 根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理方法（試行）》計(jì)算 CET1 一級(jí)資本充足率 總資本