【正文】 對(duì)于可能發(fā)生的重大自然災(zāi)害，本項(xiàng) 目應(yīng)采取投保的方式進(jìn)行解決，盡量減少損失；對(duì)于可能發(fā)生的融資問題如資金到位不及時(shí)問題，應(yīng)加大公關(guān)協(xié)調(diào)力度，盡力爭(zhēng)取資金及時(shí)足額到位，同時(shí)，建設(shè)單位要準(zhǔn)備一定數(shù)量的資金。從我國(guó)現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢(shì)看，上述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性不大，屬一般風(fēng)險(xiǎn)，不影響項(xiàng)目的可行性。 62 十九、風(fēng)險(xiǎn)分析 （ 一 ） 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別 本項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括原料、產(chǎn)品市場(chǎng)方面、外部環(huán)境等方面的風(fēng)險(xiǎn)因素。 本工程招標(biāo)基本情況詳見下表。項(xiàng)目審批部門將核準(zhǔn)變更項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容的意思抄送有關(guān)行政監(jiān)督部門。 年產(chǎn) 300噸山野菜 、 人參食品綜合加工項(xiàng)目 ，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度等具體情況，項(xiàng)目招標(biāo)活動(dòng)擬采取委托招標(biāo)組織形式，采用向社會(huì)進(jìn)行公開招標(biāo)。 總之，本項(xiàng)目對(duì)企業(yè)、當(dāng)?shù)?、?guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展均起到舉足輕重的作用，項(xiàng)目與所在地有較大的互適性，是一個(gè)社會(huì)效益顯著，經(jīng)濟(jì)效益明顯的好項(xiàng)目，社會(huì)可行性良好。 （ 三 ） 社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論 59 本項(xiàng)目的建設(shè)是合理利用 長(zhǎng)特色資源 ，有利于發(fā)揮當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè) 優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步變 資源 優(yōu)勢(shì)為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，增加社會(huì)財(cái)富與財(cái)政收入。 項(xiàng)目所在地區(qū)具有較高的技術(shù)和文化水平，完全能夠適應(yīng)項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行。 項(xiàng)目所在地的各級(jí)政府對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的態(tài)度是完全認(rèn)同的，對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)給與較大的支持。 本項(xiàng)目直接增加 65人的 就 業(yè)機(jī)會(huì)，間接解決就業(yè)人數(shù) 1500余人，緩解 就業(yè) 壓力 ，有利于社會(huì) 穩(wěn)定 。綜合上述情況分析結(jié)果表明，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均遠(yuǎn)高于同行業(yè)平均指標(biāo)。 盈虧平衡分析表 變化率 0% 25% 50% 75% % 營(yíng)業(yè)收入扣稅金 0 1023 2047 3070 4094 固定成本 1113 1113 1113 1113 1113 總成本 1121 1644 2179 2709 3246 0% 20% 40% 60% 80% 100% 120%012345單位：千萬元達(dá)產(chǎn)比例營(yíng)業(yè)收入固定成本總成本盈虧平衡圖 （ 三 ） 財(cái)務(wù) 評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目投產(chǎn)后，正常年收入 。計(jì)息結(jié)果表明，當(dāng)本項(xiàng)目生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %時(shí)，企業(yè)就可保本生產(chǎn)。 敏感性分析表 變化率 5% 0 5% 固定資產(chǎn)投資 28% % % 銷售價(jià)格 % % % 原材料成本 % % % 基本方案 % % % 20%25%30%35%40%變動(dòng)百分比IRR固定資產(chǎn)投資營(yíng)業(yè)價(jià)格原材料成本基本方案敏感性分析圖 從表分析來看，銷售價(jià)格影響最敏感、原材料成本次之，固定資產(chǎn)投資影響不太明顯。 （ 二 ） 不確定性分析 56 根據(jù)本項(xiàng)目情況，就固定資產(chǎn)投資、原材料成本、銷售價(jià)格等因素的變化，對(duì)稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度進(jìn)行分析。詳見 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 ；資產(chǎn)負(fù)債表。 盈利能力分析 總投資收益率 % % 投資利稅率 % % 營(yíng)業(yè)收入利稅率 % % 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 % % 全部投資內(nèi)部收益率 (所得稅后 ) % % 全部投資投資回收期 (所得稅后 ) 年 全部投資內(nèi)部收益率 (所得稅前 ) % % 全部投資投資回收期 (所得稅前 ) 年 資本金內(nèi)部收益率 % % 盈虧平衡點(diǎn)（生產(chǎn)能力利用率） % % 本項(xiàng)目沒有建設(shè)投資貸款。 根據(jù)中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法的規(guī)定，本項(xiàng)目企業(yè)所得稅 按 25%計(jì)， 正常年提取法定盈余公積金按 10%計(jì)取，提取任意盈余公積金按 5%計(jì)取。詳見總成本費(fèi)用估算表；外購(gòu)材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)成本估算表；修理費(fèi)估算表；其它費(fèi)用估算表。詳見營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。 產(chǎn)品按增值稅計(jì)稅，稅率為 17%，城市維護(hù)建設(shè)稅為 7%，教育附加費(fèi) 3%。 54 ⑶ 無形及 其他 資產(chǎn)攤銷年限分別按 5年考慮，詳見 無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 。福利費(fèi)按 14%計(jì)取。詳見固定資產(chǎn)折舊計(jì) 算表。折舊年限分別為 : 房屋及建筑 25年，機(jī)器設(shè)備 15年。 根據(jù)方法與參數(shù)的參數(shù)及國(guó)家現(xiàn)行公布的物價(jià)指數(shù)，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)收益率暫定為 10%。 ⑴ 項(xiàng)目計(jì)算期為 16 年，其中 :建設(shè)期為 1 年，生產(chǎn)期為 15年。本項(xiàng)目擬采用企業(yè)自籌的融資方案，融資方案合理可靠。全部由 企業(yè)自籌解決。詳見資金投入計(jì)劃表。 （四）項(xiàng)目投資估算 萬元， 建設(shè)投資 、流動(dòng)資金 。詳見總估算表，建設(shè)投資具體構(gòu)成如下 ： 建筑工程費(fèi) ： 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) ： 51 安裝工程費(fèi) ： 42萬元 工程建設(shè)其他費(fèi)用 ： 116萬元 （三）流動(dòng)資金估算 本項(xiàng)目流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng) 詳細(xì)估算法，所需金額為。 、二部分費(fèi)用合計(jì)的 10%計(jì)算。 :依據(jù)《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》。 （ 二 ） 建設(shè)投資估算 :生產(chǎn)設(shè)備依據(jù)市場(chǎng)現(xiàn)價(jià)及廠家詢 價(jià)。 。 50 十四、投資估算 （ 一 ） 投資估算依據(jù) 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》三版、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》。 2021年 6月 2021年 4月 土建施工、設(shè)備安裝、調(diào)試及 試生產(chǎn) 。 （ 二 ） 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 2021 年 5 月完成可研報(bào)告的編寫及批復(fù)工作。因此，本項(xiàng)目生產(chǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的有關(guān)人員， 擬派到國(guó)內(nèi)同類型生產(chǎn)廠進(jìn)行培訓(xùn)，其他人員由公司組織就地培訓(xùn)，請(qǐng)經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)技術(shù)人員講課，使生產(chǎn)人員能夠掌握基礎(chǔ)知識(shí)和基本技能，并要嚴(yán)格考核，持證上崗，培訓(xùn)人員應(yīng)不少于一線操作人員中的 6070%，培訓(xùn)時(shí)間應(yīng)根據(jù)崗位操作的復(fù)雜程度確定，通常為 12 個(gè)月，人員培訓(xùn)工作一定要安排在設(shè)備調(diào)試前進(jìn)行。 48 本項(xiàng)目的工程技術(shù)人員、管理人員及生產(chǎn)人員由 公司公開向社會(huì)招聘、招工解決。 其余各部門每天工作一班， 每班 8 小時(shí) 。 本項(xiàng)目實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，這種結(jié)構(gòu)主要優(yōu)點(diǎn)是機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)單，權(quán)利集中，決策迅速，隸屬關(guān)系明確，職責(zé)分明，辦事效率高，符合現(xiàn)代化企業(yè)管理模式，適用于現(xiàn)代企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)。 本項(xiàng)目建成后，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 本工程消防水池、消防泵采用 PE管，熱熔接，埋地敷設(shè)，消防給水系統(tǒng)采用獨(dú) 立臨時(shí)高壓制消防給水系統(tǒng)。為了更有效地排 除因電器設(shè)備和油類引起的火災(zāi)，在配電室和車間內(nèi)配置一定數(shù)量的 MF8型手提式干粉滅火器和砂箱等滅火工具。室內(nèi)外按《建筑滅火器配制設(shè)計(jì)規(guī)范》要求設(shè)消火栓，敷設(shè)消防管網(wǎng)，配制滅火器材等。生產(chǎn)車間內(nèi)設(shè)置自動(dòng)噴淋滅火裝置。 本 項(xiàng)目在 設(shè)計(jì)中 嚴(yán)格 執(zhí)行《 建筑設(shè) 計(jì)防火 規(guī)范》（ GB500162021），遵循?預(yù)防為主，防消結(jié)合?的消 防工作方針，在工藝、總圖、建筑、公用工程等各個(gè)專業(yè)設(shè)計(jì)中要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)規(guī)定，采取積極有效的消防措施，防止和減少火災(zāi)危害，具體措施如下 : ⑴ 各建筑物平面布置上，按《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》規(guī)定，滿 46 足防火間距、消防的要求，做到人流、物流分開，便于火災(zāi)發(fā)生時(shí)的安全疏散。本項(xiàng)目主要由 生產(chǎn)車間及輔助生產(chǎn)設(shè)施等組成，火災(zāi)危險(xiǎn)性一般，本項(xiàng)目堅(jiān)決貫徹?預(yù)防為主，消防結(jié)合?的方針，嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)規(guī)定、規(guī)范，采取行之有效的防火措施，防止和減少火災(zāi)危害，做到使用方便，經(jīng)濟(jì)合理。工作場(chǎng)所必須地面整潔，門窗玻璃潔凈完好。對(duì)于濕度較大房間，設(shè)有強(qiáng)制排風(fēng)設(shè)施以保證工人的操作環(huán)境。房間應(yīng)保持潔凈、整齊。對(duì)操作環(huán)境濕度較大的生產(chǎn)崗位，配備的電氣設(shè)備均選用防潮型，并采用電氣接零、接地加以保護(hù)。包裝材料及原料 進(jìn)入車間需先經(jīng)外包裝清潔處理，去除部分包裝或表面吸塵后，才能進(jìn)入車間。操作工人必須定期體檢，確認(rèn)無傳染病方可上崗。 ⑴ 生產(chǎn)人員衛(wèi)生 生產(chǎn)人員進(jìn)入車間需換上統(tǒng)一服裝、鞋。輔助設(shè)備在機(jī)械室內(nèi)，以降低生產(chǎn)區(qū)的噪聲。動(dòng)力配線采用電纜橋架和導(dǎo)線穿鋼管埋地敷設(shè)。 所有電氣設(shè)備均要有可靠接地。 設(shè)計(jì)中考慮室內(nèi)和室外消防系統(tǒng)，配制規(guī)定的消防器材和全廠性火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)。設(shè)置人、貨分流通道，并考慮綠化面積和潔凈措施。預(yù)防減少職業(yè)病的發(fā)生，既 要提高職工 技術(shù)又要保護(hù)他們的健康。 43 十一、勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防 （ 一 ） 危害因素和危害程度 本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生有毒有害物質(zhì)，所有原料與產(chǎn)品也同樣是無毒無害的，因此，本次設(shè)計(jì)勞動(dòng)保護(hù)與職業(yè)安全重點(diǎn)為積極改善工人的勞動(dòng)條件，減少職業(yè)危害，保證職工的人身安全和身體健康。 ⑷ 噪聲治理方案 本項(xiàng)目噪聲源為生產(chǎn)設(shè)備等產(chǎn)生的噪聲，都在車間內(nèi)，經(jīng)治理后對(duì)人 及環(huán)境的影響較小。 ⑶ 廢渣治理方案 本項(xiàng)目產(chǎn)生的廢渣主要包括生產(chǎn)廢渣、包材廢料、生活垃圾。 新建污水處理 站 ，污水處理采用 SDR3型地埋式污水處理設(shè)備一套，該設(shè)備為地埋式，不占地表面積，無需專人看管，能耗低，效率高，運(yùn)行穩(wěn)定，效果可靠。需處理的污水量為 。 本 項(xiàng)目 廠區(qū)排水采用分流制排水系統(tǒng)，雨水及鍋爐房排水直接排放。 （ 三 ） 環(huán)境保護(hù)措施方案 ⑴ 《中華人民共和國(guó)環(huán)境影響評(píng)價(jià)法》； ⑵ 中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第 253號(hào)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》； ⑶ 國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局環(huán)發(fā) [1999]61 號(hào)文件《關(guān)于貫徹實(shí)施(建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例 )的通知》； ⑷ 國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局環(huán)發(fā) [2021]17號(hào)文件《關(guān)于公布 (建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)分類管理名錄 )(第一批 )的通知》； ⑸ 國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局環(huán)發(fā) [1999]107號(hào)文件《關(guān)于執(zhí)行建設(shè) 41 項(xiàng)目環(huán)境影響 評(píng)價(jià)制度有關(guān)問題的通知》 ； ⑹ 國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局環(huán)建字 (88)117 號(hào)文件：《印發(fā) (關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境管理問題若干意見 )的通知》； ⑺ 國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局環(huán)發(fā) [2021]19 號(hào)文件《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目 環(huán)境保護(hù)工作的通知》； ⑻ 國(guó)務(wù)院 1996 年 8 月 3 日《國(guó)務(wù)院關(guān)于環(huán)境保護(hù)若干問題決定》； ⑼ 國(guó)家環(huán)?？偩?HJ/《環(huán)境影響評(píng)價(jià)技術(shù)導(dǎo)則》； ⑽ 《聲環(huán)境影響評(píng)價(jià)技術(shù)導(dǎo)則》。生產(chǎn)中只產(chǎn)生少量的污染物，主要包括生活污水、廢渣及噪聲等。所以，本項(xiàng)目的環(huán)境條件是合理的。 （ 二 ） 水耗指標(biāo)分析 本項(xiàng)目年耗水量 12021 噸， 水耗指標(biāo) 噸 /噸， 達(dá)到國(guó)內(nèi)同類產(chǎn)品消耗先進(jìn)水平。 本項(xiàng)目將采取一系列有效措施提高水資源利用率、提高用水回收率和重復(fù)利用率、提高再生水回收率，合理地利用水 資源，減少新鮮水用量，具體措施如下： 、設(shè)備和管道材料，供水系統(tǒng)采取防滲、防漏措施，采 用優(yōu)質(zhì)閥門，嚴(yán)防跑、冒、滴、漏。 全面節(jié)水是緩解水資源短缺的重要途徑，是關(guān)系到我國(guó)實(shí)現(xiàn)資源永續(xù)利用、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù) 解決中國(guó)的缺水問題， 關(guān)鍵是要建設(shè)節(jié)約型社會(huì)。 39 九、節(jié)水措施 （ 一 ） 節(jié)水措施 我國(guó)水資源總量 萬億立方米，人均水資源量 2200 立方米，僅為世界水平的 1/4。 （ 六 ） 能耗指標(biāo)分析 本項(xiàng)目電耗指標(biāo) 5198千瓦時(shí) /噸 。建筑物采用熱水采暖，比蒸汽采暖節(jié)省 20%能源。供電系統(tǒng)的無功功率采用自動(dòng)功率因數(shù)電容補(bǔ)償裝置進(jìn)行補(bǔ)償，提高功率因數(shù)。采 用節(jié)能閥門，嚴(yán)防跑、冒、滴、漏。 ，力求緊湊，原料貯存和成品庫(kù)除靠近道路外，還要靠近車間，縮短原材料及成品的輸送距離，盡量避免大量原料、產(chǎn)品的二次倒運(yùn)。 煤：生產(chǎn)蒸汽 、 建筑物采暖 。 生產(chǎn)、生活用水由給水泵房 供應(yīng) ；熱源由 現(xiàn)有鍋爐房提供 ；電源由 現(xiàn)有變電所供給 。 （ 二 ）能源供應(yīng) 本設(shè)計(jì)以項(xiàng)目建成后，主要為生產(chǎn)部門等與本項(xiàng)目所涉及的部分做為耗能體系。 ⑷制冷機(jī)房：根據(jù)冷藏庫(kù)及速凍庫(kù)的冷負(fù)荷，擬選用氨制冷壓縮機(jī)組 JZLGKA16機(jī)組 1臺(tái)及配套附機(jī)為 510℃氣調(diào)庫(kù)提供冷源，選用 2臺(tái)及配套附機(jī)為 20℃冷藏庫(kù)提供冷源。 ⑶ 氣調(diào)庫(kù)庫(kù)溫為 510℃，設(shè) 2 間，每間平方米，庫(kù)內(nèi)采用吊頂式空氣冷卻器用來保持庫(kù)溫。 ⑵ 低溫冷藏庫(kù)庫(kù)溫為 20℃，設(shè) 4 間，每 間 400 平方米，庫(kù) 35 內(nèi)采用吊頂式空氣冷卻器用來保持庫(kù)溫。 選用 風(fēng)機(jī)型號(hào) 為 ，通風(fēng)機(jī) 4臺(tái)。室內(nèi)采暖系統(tǒng)管材選用（管徑≤ DN40， PPR 管 ； 管徑 DN40， 焊接鋼管鋼）。廠區(qū)熱水管網(wǎng)敷設(shè)型式為直埋型式 , 熱水管材選用普通鋼管，系統(tǒng)承壓不超過 。 ⑵ 采暖 本項(xiàng)新增生產(chǎn)車間采用熱水采暖。 % 247。 原料預(yù)處理車間通風(fēng)熱負(fù)荷==30kw， 通風(fēng)部分全年耗熱量 =， 新增總采暖耗熱量為 185KW。 、通風(fēng) 設(shè)施 ⑴ 熱負(fù)荷及消耗量計(jì)算 新增生產(chǎn)用汽 ，生產(chǎn)天數(shù) 200 天 ， 生產(chǎn)用汽部分小時(shí)耗煤量 如下： QB0 =（ h,h,） Q/( ) = x()/() = t/h 生產(chǎn)用汽部分全年耗煤量： =864t/a， 采暖天數(shù)171天。 負(fù)荷計(jì)算表 序 號(hào) 用電 設(shè)備 或部門名稱 設(shè)備容量（ kW）