【正文】 項(xiàng)目在實(shí)施的過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格按照環(huán)保 “ 三同時(shí) ” 政策，確保將好事辦好。 建議 本項(xiàng)目的建成將對(duì) ***城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 、各種工業(yè)、民用第十二章 結(jié)論和建議 第 37 頁(yè) 設(shè)施建設(shè)奠定物質(zhì)基礎(chǔ)，建議項(xiàng)目單位及相關(guān)部門(mén)盡快落實(shí)項(xiàng)目資金，以促使項(xiàng)目早日建成投產(chǎn)見(jiàn)效。同時(shí)，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后具有明顯的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，有利于環(huán)境保護(hù)和生態(tài)建設(shè) 。 綜上所述，項(xiàng)目建設(shè)社會(huì)效益顯著。 同時(shí)， 項(xiàng)目建成后，年增加產(chǎn)值 260 萬(wàn)元，各種稅費(fèi) 萬(wàn)元，能有效增加地方財(cái)政收入，從而帶動(dòng)社會(huì)各項(xiàng)目事業(yè)發(fā)展。 因此，通過(guò) 項(xiàng)目建 設(shè)， 規(guī)范采砂行為， 杜絕私采亂挖、濫采濫挖、零星散亂采砂等行為導(dǎo)致的河床嚴(yán)重下降、河流改向、水土流失、草地遭受破壞及廢料亂棄等危害生態(tài)環(huán)境的現(xiàn)象 ，通過(guò)科學(xué)的勘察采挖和采挖后的環(huán)境治理， 對(duì) 保護(hù) 自然 生態(tài)環(huán)境 具有積極意義 。而作為三江源生態(tài)自然保護(hù)區(qū)腹地之一的***，受高寒氣候等因素影響，生態(tài)環(huán)境遭到破壞后，極難重建和恢復(fù) 。 綜上所述，該 項(xiàng)目財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益較好，各項(xiàng)指標(biāo)符合要求， 可以接受 。除此之外，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為圖 102：敏感性分析圖 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 30% 20% 10% 0% 10% 20% 30% 變 化 率 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 基準(zhǔn)折現(xiàn)率 建設(shè)投資 銷售收入 經(jīng)營(yíng)成本 第十一章 生態(tài)和社會(huì)效益分析 第 35 頁(yè) %， 還款期內(nèi)利息備付率、償債備付率分別在 — 、— ，項(xiàng)目借款償還能力指標(biāo)高于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)， 還 可以在 5年內(nèi)還清銀行借款 本息 。因此，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中要 努力拓寬銷售渠道 ， 確保銷售收入穩(wěn)定 ；同時(shí)， 要加 強(qiáng) 項(xiàng)目建設(shè)和 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作， 盡可能降低成本，可以有效降低 投資風(fēng)險(xiǎn)和 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 第十章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第 33 頁(yè) 敏感性分析 本項(xiàng)目就 建設(shè)投資、銷售 收入 、經(jīng)營(yíng)成本等主要影響因素進(jìn)行了單因素不確定因素分析，敏感性分析結(jié)果見(jiàn)下表 、圖 。 項(xiàng)目還款資金來(lái)源主要為營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、計(jì)入成本的利息和折舊及攤銷等， 還款期內(nèi)利息備付率、償債備付率分別在 — 、 — ，均高于 有關(guān) 標(biāo)準(zhǔn)，說(shuō)明項(xiàng)目具備較強(qiáng)的借款償還能力。 所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（當(dāng)基準(zhǔn)收益率為 12%時(shí)）： 萬(wàn)元。 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： %。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 （增量） 經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn) 第 七 年 利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元， 凈利潤(rùn)為 萬(wàn)元 。 年折舊費(fèi) 萬(wàn)元。 年 修理費(fèi)為 萬(wàn)元。 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)用 萬(wàn)元，其中 燃料費(fèi) 萬(wàn)元，水 電 費(fèi) 萬(wàn)元。 第十章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第 31 頁(yè) 總成本及經(jīng)營(yíng) 成本估算 項(xiàng)目 達(dá)產(chǎn)期第 七 年 經(jīng)營(yíng)成本為 萬(wàn)元， 總成本 為 萬(wàn)元 。 稅金及附加 正常經(jīng)營(yíng)年份 稅金及附加總額 萬(wàn)元，其中： 增值稅 萬(wàn)元，城 建 稅 萬(wàn)元，教育費(fèi)附加 萬(wàn)元。 其中： 細(xì)砂 3 萬(wàn) 立方米 51 元 /立方米 =153 萬(wàn)元； 混合砂 萬(wàn) 立方米 39 元 /立方米 = 萬(wàn)元； 礫石 萬(wàn) 立方米 48 元 /立方米 = 萬(wàn)元； 碎石 萬(wàn) 立方米 70 元 /立方米 = 萬(wàn)元； 其他 收入 （ 運(yùn)輸 等） 12 萬(wàn)元。 貼現(xiàn)率 12%。 固定資產(chǎn)凈殘值率取 5%，設(shè)備按 10 年進(jìn)行折舊，房屋按 20 年進(jìn)行折舊；維修費(fèi)按 固定資產(chǎn)原值 的 3%計(jì)；無(wú)形資產(chǎn) （采砂經(jīng)營(yíng)權(quán)按） 、 其他 資產(chǎn)分別按 5年進(jìn)行攤銷； 其他 管理費(fèi)用按 工資總額 的 10%計(jì)； 其他營(yíng)業(yè) 費(fèi)用按銷售收入的 5%計(jì)。 城市建設(shè)維護(hù)稅稅率及教育附加費(fèi)分別按增值稅的 5%和 3%計(jì)第十章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第 30 頁(yè) 取。 項(xiàng)目 產(chǎn)出物 價(jià)格 根據(jù)其 目標(biāo)市場(chǎng)確定 ； 項(xiàng)目主要投入物是以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)， 并 根據(jù)近幾年市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)并作了適當(dāng)調(diào)整。 自籌資金主要用于流動(dòng)資金 、生產(chǎn)車間、防護(hù)設(shè)施、綠化工程建設(shè)及部分設(shè)備購(gòu)置等。項(xiàng)目單位自籌資金及銀行貸款嚴(yán)格按照有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和企業(yè)財(cái)務(wù)制度及項(xiàng)目計(jì)劃予以管理和使用。 資金來(lái)源 項(xiàng)目申請(qǐng)銀行借款 260 萬(wàn)元，占總投資的 %；企業(yè)自籌資第十章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第 29 頁(yè) 金 萬(wàn)元，占總投資的 %。 流動(dòng)資金 流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法計(jì)算。 預(yù)備費(fèi) 工程預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用的 5%計(jì)，估算投資為 萬(wàn)元。其中： （ 1）河道采砂礦經(jīng)營(yíng)權(quán) 100 萬(wàn)元； （ 2） 項(xiàng)目環(huán)評(píng)、可研編制及其它 前期工程費(fèi) 等 萬(wàn)元。其中：設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 387 萬(wàn)元， 安裝費(fèi) 萬(wàn)元 。 工程費(fèi)用 （ 1） 建筑 工程 費(fèi) 萬(wàn)元 。 投資估算 總投資 項(xiàng)目估算總投資 萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資 萬(wàn)元，占總投資的 %；建設(shè)期利息 萬(wàn)元，占總投資的 %；流動(dòng)資金 萬(wàn)元，占總投資的 %。 其它費(fèi)用 前期工作費(fèi)按國(guó)家計(jì)委計(jì)價(jià)格（ 1999） 1283 號(hào)執(zhí)行；勘察、設(shè)計(jì)費(fèi)按國(guó)家計(jì)委建設(shè)部計(jì)價(jià)格（ 2021） 10 號(hào)執(zhí)行；工程監(jiān)理費(fèi)按發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)改價(jià)格（ 2021） 670 號(hào)執(zhí)行；環(huán)評(píng)費(fèi)按國(guó)家計(jì)委計(jì)價(jià)格（ 2021） 125 號(hào)執(zhí)行 。 第九章 投資估算與資金籌措 第 26 頁(yè) 第 九 章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) 定額依據(jù) 《 2021 年 ***建設(shè) 工程消耗量定額》 《 2021 年 ***建設(shè)工程消耗量定額基價(jià)》 《 ***建筑安裝費(fèi)用項(xiàng)目組成及計(jì)算規(guī)則》 (2021) 設(shè)備及材料價(jià)格依據(jù) 主要設(shè)備價(jià)格為廠家詢價(jià)，其它設(shè)備依據(jù)市場(chǎng)價(jià)格估算。通過(guò)系統(tǒng)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)后，達(dá)到崗位操作規(guī)程的要求，具備獨(dú)立工作能力，經(jīng)全面考試考核合格后，放能持證上崗。 營(yíng)銷管理 建立完善的營(yíng)銷管理制 度， 做好市場(chǎng)調(diào)研，準(zhǔn)確了解產(chǎn)銷信息，及時(shí)調(diào)整營(yíng)銷策略， 保證并擴(kuò)大產(chǎn)品銷路，保持穩(wěn)定的客服關(guān)系，建立良好的企業(yè)聲譽(yù)。 財(cái)務(wù)管理 在資金運(yùn)行中要按 照 有關(guān) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度等 規(guī)定 使用和 管理資金 。管理人員實(shí)行專業(yè)化，并一專多能，競(jìng)爭(zhēng)上崗，建立崗位責(zé)任制度，員工實(shí)行定崗、定員、定編。 建成后經(jīng)營(yíng)管理 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理 項(xiàng)目建成后，要建立健全各種運(yùn)行和管理制度， 制定完善的運(yùn)行管理制度、工藝流程和技術(shù)規(guī)范， 保證 項(xiàng)目 正常運(yùn)行，長(zhǎng)期發(fā)揮第八章 項(xiàng)目組織與管理 第 25 頁(yè) 效益。同時(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目檔案工作，從項(xiàng)目籌劃到工程竣工驗(yàn)收各環(huán)節(jié)的文字資料要嚴(yán)格按規(guī)定收集、整理、歸檔。 實(shí)行竣工驗(yàn)收制：項(xiàng)目建成后必須按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收。 實(shí)行招投標(biāo)制： 對(duì)項(xiàng)目主要 設(shè)備購(gòu)置 進(jìn)行招投標(biāo) 。 部分職位由項(xiàng)目單位原有員工擔(dān)任，因此項(xiàng)目新增定員 17 名。生產(chǎn) 技術(shù) 部 主要負(fù)責(zé) 生產(chǎn)及設(shè)備檢修等 方面的工作；財(cái)務(wù) 銷售 部 負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售和財(cái)務(wù)核算等工作； 辦公室負(fù)責(zé)供電供水、綠化衛(wèi)生等方面的工作； 安 檢部 負(fù)責(zé)組織、配合相關(guān)部門(mén)做好安全管理 工作 ，并對(duì)員工做好安全知識(shí)培訓(xùn) 和教育 等工作 。 ******鎮(zhèn) ***砂料廠 成立項(xiàng)目辦 具體組織實(shí)施。 綜上分析，擬建項(xiàng)目從環(huán)境保護(hù)的角度考慮，項(xiàng)目是可 行的。 環(huán)境保護(hù)主管部門(mén)組織對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程全過(guò)程跟蹤監(jiān)控，防止發(fā)生污染和破壞環(huán)境的 行為； 并組織運(yùn)營(yíng) 期滿后對(duì)采砂河道、儲(chǔ)砂場(chǎng)和運(yùn)輸路線等 項(xiàng)目所涉及的場(chǎng)所進(jìn)行驗(yàn)收 。 第八章 項(xiàng)目組織與管理 第 22 頁(yè) 采砂船、 挖掘機(jī) 、裝載機(jī)和運(yùn)輸車輛 等 產(chǎn)生噪聲，采取 加強(qiáng)管理、夜間禁止運(yùn)行等辦法減輕 噪聲影響。 儲(chǔ)砂場(chǎng)平面布置合理規(guī)劃，砂 石的臨時(shí)堆放場(chǎng)設(shè)置要合理，不能侵占周圍草地及其他未取得許可使用的土地，不能堆放岸邊，堵塞河道，并及時(shí) 妥善的綜合利用； 砂場(chǎng)工作人員生活污水和生活垃圾要妥善處置；砂場(chǎng)廢水 需經(jīng) 處理達(dá)標(biāo)后用于綠化。 第七章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 第 21 頁(yè) 環(huán)境 影響 采砂過(guò)程中造成采砂點(diǎn)附近河水渾濁； 粗砂、卵石不當(dāng)棄置會(huì)造成河道阻塞，影響行洪 ,可能改變水流方向，影響堤岸及水工建筑的安全； 河道采挖及運(yùn)輸砂石設(shè)備及車輛漏油會(huì)造成河水水質(zhì)污染； 采砂、運(yùn)輸、裝車、堆砂石等過(guò)程產(chǎn)生噪聲會(huì)對(duì)沿河、砂場(chǎng)周邊、車輛運(yùn)輸路線沿途居民產(chǎn)生影響； 干燥季節(jié)車輛運(yùn)輸沿線可能會(huì)造成揚(yáng)塵污染； 砂場(chǎng)廢水濁度較高，不 經(jīng)沉淀直接回流河道會(huì)造成附近水域濁度增高，污染水質(zhì)。 采砂作業(yè)時(shí)，應(yīng)保證河岸與采砂作 業(yè) 平面度不 小 于 90 度 ，防止垂直開(kāi)采 ；并 利用采砂廢棄料，對(duì)河道兩岸及采后河道進(jìn)行填筑，避免河岸坍塌，恢復(fù)河床深度，避免意外事件發(fā)生。 項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行《勞動(dòng)法》等相關(guān)法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，確保職工按法定工作時(shí)間進(jìn)行工作，并加強(qiáng)對(duì) 員工的安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)。 第七章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 第 20 頁(yè) 項(xiàng) 目運(yùn)行期 安全 管理 建立并完善安全生產(chǎn)責(zé)任制和安檢員制度等規(guī)章制度，并向職工提供必要的勞動(dòng)防護(hù)用具。 二、建筑設(shè)計(jì)應(yīng)作好防雷及接地設(shè)計(jì)，以防雷電的傷害。 安全 施工安全 遵照《 中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法 》 等 規(guī)定，提高安全生產(chǎn)工作和文明施工的管理水平，預(yù)防傷亡事故的發(fā)生，確保職工的安全和健康，必須做好安全管理工作。 建筑內(nèi)的電氣線路和用電設(shè)備應(yīng)符合國(guó)家的有關(guān)電氣設(shè)計(jì)、安裝規(guī)范的要求。 除建筑物室內(nèi)設(shè)消防給水系統(tǒng)外，同時(shí)室外也設(shè)置消防系統(tǒng)，并設(shè)專人負(fù)責(zé)消防安全管理。同時(shí)，加強(qiáng)職工三防教育，提高三防意識(shí)和安全意識(shí)。 根據(jù)需要，建筑物設(shè)置消火栓， 采砂船、挖掘機(jī)及運(yùn)輸車輛等 配備 干粉滅火器 ， 由 專人負(fù)責(zé)消防安全管理。 消防 設(shè)計(jì)依據(jù) 《中華人民共和國(guó)消防法》； 《 ***消防安全管理辦法》； 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GBJ2021）； 《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ14090 設(shè)計(jì)中的消防措施 本工程火災(zāi)危險(xiǎn)性類別為丙 Ⅱ 類，防火設(shè)防等級(jí)為二級(jí)。 節(jié)能措施 本項(xiàng)目 在 建設(shè)與 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中，對(duì) 節(jié)能 降耗 方面做如下考慮： 宣傳國(guó)家節(jié)能方針，制定節(jié)水、節(jié)電、節(jié)煤制度，力爭(zhēng)降低水、電、 燃油 的消耗； 所有設(shè)備選用節(jié)能型產(chǎn)品； 為提高功率因數(shù)，在配電室低壓側(cè)應(yīng)集中進(jìn)行無(wú)功功率補(bǔ)償；變壓電間應(yīng)盡量靠近負(fù)荷中心布置，可減少線路損耗； 加強(qiáng)管理，減少因操作 不當(dāng)帶來(lái)的材料及能源損失； 設(shè)置專門(mén)的能源及材料管理機(jī)構(gòu)，檢測(cè)各部門(mén)的能源消耗及節(jié)能情況，并制定獎(jiǎng)懲制度； 建 筑 工程嚴(yán)格貫徹執(zhí)行 有關(guān) 建筑節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定 。 工業(yè)與民用建筑節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 本項(xiàng)目建設(shè)期為 1 年，即從 2021 年年初開(kāi)始實(shí)施，至年底完成全部建設(shè)任務(wù)并驗(yàn)收。 第六章 節(jié)能、消防與安全 第 17 頁(yè) 本項(xiàng)目采用單電源供電，供電電壓為 380/220V 三相四線制，主要為 采砂船等生產(chǎn)設(shè)備及照明用電 ，用電負(fù)荷 100KW，用電負(fù)荷為三級(jí)，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期全年耗