【正文】 確定優(yōu)先級 針對主要問題詳細分析問題的原因，制定改進計劃，分配責任人執(zhí)行 制定和執(zhí)行 糾正措施 僅限順德國稅內(nèi)部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 四、改進體系 糾正措施執(zhí)行過程中和完成后對執(zhí)行的情況和效果進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時進行調(diào)整，達到預(yù)期的要求后，可以關(guān)閉該問題解決的過程；否則制定新的措施，重新執(zhí)行。 僅限順德國稅內(nèi)部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 質(zhì)量目標實現(xiàn)情況 管理評審結(jié)果 內(nèi)部審核結(jié)果 專項檢查結(jié)果 年終檢查結(jié)果 出現(xiàn)的重大問題 重大納稅人投訴 其它數(shù)據(jù)來源 分類 提取 統(tǒng)計 分析 性 質(zhì) 難 度 確定 問題 優(yōu)先級 措施制定 并執(zhí)行 驗證有效 新的改進循環(huán) 重新 改進 四、改進體系 匯總 僅限順德國稅內(nèi)部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 四、改進體系 在目標體系基礎(chǔ)上，對各個階段、各級目標執(zhí)行情況的統(tǒng)計分析；內(nèi)部審核、管理評審、納稅人重大投訴以及其它方面的數(shù)據(jù)也是改進的有效輸入。我們將進行改進。 ? 僅限順德國稅內(nèi)部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 四、改進體系 ? 現(xiàn)有的改進機制是建立在考核評分的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)問題扣分，以此評價員工的表現(xiàn)。 準確提出調(diào)查需求，結(jié)果的認真驗證 僅限順德國稅內(nèi)部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 相關(guān)方滿意度的監(jiān)測 ? 員工是順德國稅組成的基本元素，其滿意程度直接影響工作的態(tài)度和效率；其他機構(gòu)如海關(guān)、銀行等，是順德國稅向納稅人提供征管服務(wù)鏈上的必要環(huán)節(jié)，所以相關(guān)方的滿意情況也必須定期了解。 我們同時將建立管理評審機制，使順德國稅管理層站在更高的層次上，定期對整個業(yè)務(wù)和內(nèi)部管理體系進行評審，評審內(nèi)容包括： 僅限順德國稅內(nèi)部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 納稅人滿意度監(jiān)測 ? 納稅人滿意度調(diào)查責任部門； ? 收集的渠道（不只是一、二處）； ? 需要收集哪些信息； ? 采用何種方法收集、收集的頻率； ? 收集的信息進行哪些分析（不只是簡單的累加求得滿意度得分），分析后的信 息提供給哪些部門，各個部門如何利用這些信息； ? 出現(xiàn)重大的不滿意信息如何處理； ? 針對不滿意的結(jié)果如何制定改進措施，改進措施的驗證等等。因為上述二種檢查主要側(cè)重于業(yè)務(wù)方面，應(yīng)補充管理體系方面審核，并且整個審核過程也必須嚴格按照國際標準 ISO19011:2020的要求執(zhí)行。這二種監(jiān)督機制都包括： 僅限順德國稅內(nèi)部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 內(nèi)部質(zhì)量體系審核 ? 我們將按照 ISO9000標準要求建立內(nèi)部審核機制。 二、過程改進計劃 僅限順德國稅內(nèi)部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 體系監(jiān)督 ? 審核的策劃 ， 制定詳細的審核計劃； ? 審核的實施 ， 根據(jù)各項審核的依據(jù)進行客觀獨立的審核； ? 問題的記錄和報告； ? 糾正措施實施和驗證等階段 。在下月的對實際的稽查正確率進行跟蹤，驗證流程更改后的實際效果。 改進項目： 1 、 對人員的業(yè)務(wù)知識和技能培訓(xùn)； 2 、 完善稽查的流程， 對 股長和局長審批的過程增加審批的依據(jù)和審批時應(yīng)檢查的項目 目前 目標值 2020 年 3 5 月平均為 5% 預(yù)定 目標 值 2% 改進措施 （進度及責任人等） 1 、 對全體人員進行稽查業(yè)務(wù)知識、適用的法律法規(guī)和技能進行培訓(xùn)；一周內(nèi)完成，培訓(xùn)后進行書面考試；并且在下月對實際的稽查正確率進行跟蹤，驗證培訓(xùn)的效果。 順德國稅系統(tǒng)現(xiàn)有的過程監(jiān)督機制包括： 對各個時間段過程狀態(tài)的監(jiān)測，將監(jiān)測的結(jié)果及發(fā)生問題的原因詳細分析，歸納為 12個過程因素，通過匯總的結(jié)果可以發(fā)現(xiàn)過程控制本身的缺陷，據(jù)此制定糾正措施加以改進。 三、監(jiān)督體系 重要過程 僅限順德國稅內(nèi)部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 過程監(jiān)督 不定期的專項檢查、電腦核查和年終執(zhí)法檢查。 質(zhì)量目標規(guī)定的過高，經(jīng)實施后證明無法實現(xiàn) 內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生變化，如國家 /上級一定時期內(nèi)對某項要求加強，內(nèi)部機構(gòu)調(diào)整等 僅限順德國稅內(nèi)部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 過 程 監(jiān) 控 內(nèi)部管理 過 程 稽 查 過 程 征 管 過 程 內(nèi)部審核 管理評審 滿意度 監(jiān)測 海關(guān)等 員工 順德國稅質(zhì)量管理體系 體系及滿意度監(jiān)督 客戶及相關(guān)方 納稅人 通過各個層次監(jiān)測機制的設(shè)立和實施 , 確保各項活動按規(guī)定的程序進行 ,可以及時發(fā)現(xiàn)問題并得到解決。 同各個銀行機構(gòu)進行交流，希望在了解業(yè)戶資金信息方面獲得支持。 ? ? 正式實施 . 5 、資源需求和需要支持 . 6 、各個階段的輸出結(jié)果 . 措施二、獲得銀行等金融機構(gòu)的支持 1 、 掌握更多業(yè)戶財產(chǎn)、資金狀況信息。 ? ? 試運行 。 ? ? 提交討論 。 ? ? 識別分析整個流程審批環(huán)節(jié)設(shè)置的合理性 。 2 、 稽查對象 轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的比例較第三季度減少，第四季度的預(yù)測超出規(guī)定的標準。 稽查局在保證稽查工作質(zhì)量的前提下 , 重新分析整個業(yè)務(wù)流程 , 縮短整個稽查過程的時間 , 新的流程改進工作應(yīng)該在一周內(nèi)完成。 而且 稽查案件的調(diào)查取證、審理、聽證、出具處理文書等程序需要較長時間 ，造成被查納稅人轉(zhuǎn)移財產(chǎn)有機可乘，稅務(wù)機關(guān)錯失追收時機 , 影響實際的入庫率 . 。 為確保各項規(guī)定質(zhì)量目標的有效實施，必須按照規(guī)定的間隔對目標實現(xiàn)情況進行測量，對無法達成的目標及時進行分析，制定措施，確?？偰繕说倪_成。 質(zhì)量目標描述表描述了全局整個目標體系。 目標的分解 區(qū)局質(zhì)量目標分解到部門級，然后再分解到過程級、活動級和崗位級，各個級的目標構(gòu)成一個目標體系。 ? 記錄為業(yè)務(wù)和管理留下的證據(jù) ， 具有證明和追溯性的作用 ， 例如增值稅納稅申報表 、專項檢查報告 、 客戶滿意度調(diào)查報告等 。 ? 各過程的程序文件 — 如一般納稅人認定程序 、 稅收案件的審理程序等 僅限順德國稅內(nèi)部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 一、三層的質(zhì)量體系