【正文】
庫(kù)管員有權(quán)拒收變質(zhì)、過(guò)期、贗品等偽劣物質(zhì)進(jìn)庫(kù)，對(duì)水發(fā)貨、菜類(lèi)等可根據(jù)實(shí)際扣除一定比例的水分雜質(zhì)。
四、庫(kù)管員平常工作規(guī)范
庫(kù)管員應(yīng)與采購(gòu)員、各擋口廚師長(zhǎng)密切配合，保持公道的庫(kù)存量，嚴(yán)禁缺貨現(xiàn)象的出現(xiàn)。
如：菜、魚(yú)、肉食、米面、菜子油等。
如：酒水進(jìn)庫(kù)不能按箱、件為單位，應(yīng)以其完全的最小計(jì)量單位“瓶”為進(jìn)出庫(kù)計(jì)量單位。
閑雜職員不得隨便進(jìn)出庫(kù)房。各類(lèi)物品不得雜亂混放。
庫(kù)管制度
一、庫(kù)管工作的基本要求
必須真實(shí)反映本店經(jīng)營(yíng)所需的各種物質(zhì)的進(jìn)、銷(xiāo)、存情況，為財(cái)務(wù)提供原始、真實(shí)、正確的營(yíng)業(yè)本錢(qián)資料，必須對(duì)庫(kù)存物質(zhì)的安全、完全負(fù)責(zé)。
符合現(xiàn)金結(jié)算范圍的，憑發(fā)票、工資單、借款單等有效報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。酒樓庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)5000元，超過(guò)限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存進(jìn)銀行，低于限額時(shí)可視情況從銀行提取補(bǔ)足，特殊情況上報(bào)總經(jīng)理審批。
不屬于上述現(xiàn)金結(jié)算范圍的款項(xiàng)支付，應(yīng)當(dāng)以支票進(jìn)行結(jié)算，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)批準(zhǔn)后另行處理。
（4）出差職員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。
（2）各種勞保、福利費(fèi)和國(guó)家規(guī)定的個(gè)人的其他支出。
現(xiàn)金管理制度
使用現(xiàn)金結(jié)算范圍。印章不得隨便借給他人，否則由此引發(fā)的題目由保管職員負(fù)連帶責(zé)任。
（2）保存銀行私人印鑒章由出納保管。
三、印鑒管理
各種印章必須由各責(zé)任人妥善保管，嚴(yán)格依照規(guī)定用處使用。二、發(fā)票管理
1 .建立發(fā)票領(lǐng)用登記表，領(lǐng)用發(fā)票時(shí)須由領(lǐng)用人簽字。
對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一起裝訂在當(dāng)月的憑證內(nèi)，并在銀行存款日記帳中作相應(yīng)登記。
支票由出納員保管（放進(jìn)保險(xiǎn)柜）。
為保證資金的安全，不得在同一銀行開(kāi)立幾個(gè)賬戶(hù)，同一酒樓的兩個(gè)銀行賬戶(hù)之間不得轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
借款程序。
因公辦事或出差職員凡在財(cái)務(wù)室有借款的，不得逾期報(bào)賬或***私用，事完三天內(nèi)應(yīng)清算自已的賬務(wù)，三天后財(cái)務(wù)室將敦促報(bào)銷(xiāo)，否則財(cái)務(wù)室有權(quán)在發(fā)工資時(shí)抵扣借款。
采購(gòu)職員應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)后的申購(gòu)單采購(gòu)貨物，當(dāng)貨物金額超越其定額備用金時(shí)，應(yīng)正確填寫(xiě)借款單，經(jīng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審定、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后在出納處借支。
采購(gòu)員和吧臺(tái)收銀員實(shí)行定額備用金制度，采購(gòu)員備用金定額為2000元，吧臺(tái)收銀員備用金定額為3000元。
經(jīng)辦人填寫(xiě)“用度報(bào)銷(xiāo)單”或“貨款結(jié)算憑據(jù)”——部分負(fù)責(zé)人簽字——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)簽字——總經(jīng)
理簽字——出納復(fù)核報(bào)銷(xiāo)。若有違反，對(duì)報(bào)銷(xiāo)人、出納各處以報(bào)銷(xiāo)金額20%（但不低于50元/人）的罰款，并退回違規(guī)所得。
出納憑上述簽字齊備的“用度報(bào)銷(xiāo)單”或“貨款結(jié)算憑據(jù)”支付貨幣資金。總經(jīng)理簽字時(shí)， 不得只簽姓名，不簽意見(jiàn)。 報(bào)銷(xiāo)制
度
報(bào)銷(xiāo)職員將有關(guān)發(fā)票粘貼附在“用度報(bào)銷(xiāo)單”或“貨款結(jié)算憑據(jù)”后，小張票據(jù)（如車(chē)票）應(yīng)按面值大小分類(lèi)呈魚(yú)鱗狀附在粘貼聯(lián)上，大張票據(jù)不能膠水粘貼，用大頭針或回形針別好為好。
三、內(nèi)部掛賬及免單的處理
系統(tǒng)內(nèi)各單位消費(fèi)（含掛賬），(僅指菜品)計(jì)價(jià)；系統(tǒng)內(nèi)個(gè)人消費(fèi)（含掛賬），按
(僅指菜品)計(jì)價(jià)。
酒樓發(fā)生的其他應(yīng)收款應(yīng)及時(shí)、正確作賬務(wù)處理，并留意催收，其他應(yīng)收款占用時(shí)間應(yīng)自發(fā)生之日起30日內(nèi)收回。
酒樓一概不提壞賬預(yù)備，發(fā)生的壞賬損失經(jīng)總經(jīng)理審批，然后交董事長(zhǎng)或其授權(quán)人審批，酒樓財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)再進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，計(jì)進(jìn)管理用度。酒樓的應(yīng)收賬款應(yīng)自消費(fèi)日起30日內(nèi)收回。凡是要掛賬的單位和個(gè)人，酒樓應(yīng)
對(duì)其信用狀態(tài)進(jìn)行認(rèn)真的調(diào)查和正確的估計(jì)，因過(guò)失釀成的應(yīng)收賬款呆賬的，要追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對(duì)信譽(yù)差的單位和個(gè)人，應(yīng)杜盡賒賬行為。
一、應(yīng)收賬款
應(yīng)收賬款是顧客就餐時(shí)以記賬簽單情勢(shì)或持記賬式優(yōu)惠券而構(gòu)成的酒店應(yīng)收而未收的就餐款項(xiàng)。
接受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、檢查、考評(píng)。
不得以權(quán)謀私，伙同他人做出侵害酒店利益的事情，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，給予重罰，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重、性質(zhì)卑劣者給予除名處理。
免單需由經(jīng)辦人簽署緣由，由總經(jīng)理簽字（免單不得打折）；打折需由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按權(quán)限范圍簽字，具體參照酒店有關(guān)管理制度執(zhí)行；記單員應(yīng)按規(guī)定見(jiàn)既定領(lǐng)導(dǎo)簽字后再進(jìn)行免單或打折處理。酒店財(cái)務(wù)管理結(jié)算單必須整聯(lián)復(fù)寫(xiě)，不得單聯(lián)填制。
及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時(shí)任務(wù)。
遵守前廳相干制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)搜集、反饋客人意見(jiàn)。妥善保管營(yíng)業(yè)尾款，拒收假丅幣，否則發(fā)生短缺責(zé)任自負(fù)。
無(wú)權(quán)私自改單，交款單結(jié)帳必須連續(xù)編號(hào)，報(bào)廢結(jié)算單經(jīng)相干職員簽字確認(rèn)后也一并交財(cái)務(wù)室審核；無(wú)權(quán)單聯(lián)讓相干職員簽字改單，只能雙聯(lián)簽字改單。
對(duì)結(jié)賬單記載的金額正確、及時(shí)、快速收款，打印發(fā)票，并加蓋印章。
收銀員崗位職責(zé)
收銀員業(yè)務(wù)上屬于財(cái)務(wù)部指導(dǎo)，行政上屬于前廳領(lǐng)導(dǎo)。
做好出進(jìn)庫(kù)物質(zhì)管理工作，開(kāi)源節(jié)流
，完善財(cái)務(wù)手續(xù)。
（4）按時(shí)向財(cái)務(wù)室上報(bào)《存貨進(jìn)銷(xiāo)存明細(xì)表》。
（2）做好防火、防盜、防腐、防潮、防毒、防蟲(chóng)等“六防”工作。
嚴(yán)格按《庫(kù)管制度》進(jìn)行庫(kù)房管理工作。
庫(kù)管員崗位職責(zé)
在總經(jīng)理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)酒樓物質(zhì)的驗(yàn)收、進(jìn)庫(kù)、發(fā)放、保管、盤(pán)點(diǎn)，做得手續(xù)清楚、數(shù)字正確、保管得當(dāng)，開(kāi)單迅速、不出過(guò)失。
接受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢(xún)、檢查、考評(píng)等。
（3）對(duì)收銀員計(jì)算錯(cuò)誤、發(fā)票使用不規(guī)范和虛報(bào)發(fā)票使用數(shù)等違游記為，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。
（1）妥善保管發(fā)票，設(shè)置發(fā)票領(lǐng)用登記薄，登記吧臺(tái)所領(lǐng)用發(fā)票數(shù)，由領(lǐng)用人（收銀員）簽字。若有差異應(yīng)及時(shí)查明緣由，屬于記賬過(guò)失的應(yīng)及時(shí)更正；屬于未達(dá)賬項(xiàng)釀成的，應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)理表進(jìn)行調(diào)理。
（1）設(shè)置現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，根據(jù)審核無(wú)誤的收付款憑證，逐筆逐日及時(shí)進(jìn)行登記