【正文】 36 項(xiàng)目投資估算匯總表 序號(hào) 費(fèi)用名稱 估算價(jià)值 (萬(wàn)元 ) 投資比例 (%) 估算說(shuō)明 土建工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置 安裝費(fèi) 其他費(fèi)用 合 計(jì) 1 工程費(fèi)用 50 313 363 廠房改造 50 50 進(jìn)口設(shè)備購(gòu)置 219 219 用匯 32 萬(wàn)元 國(guó)產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置 94 94 2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 56 56 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 25 25 辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi) 5 5 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi) 5 5 場(chǎng)地準(zhǔn)備及臨時(shí)設(shè)施 14 14 37 費(fèi) 工程保險(xiǎn)費(fèi) 7 7 3 預(yù)備費(fèi) 21 21 4 建設(shè)投資合計(jì) 50 313 77 440 5 建設(shè)期貸款利息 6 鋪底流動(dòng)資金 100 100 7 總投資 50 313 177 15000 比例 (%) 38 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 計(jì)算期（年） 1 2 3 4 5 6 7 8～ 15 1 營(yíng)業(yè)收入 77400 1800 3600 6000 6000 6000 6000 6000 2 營(yíng)業(yè)稅金及附加 315 7 15 24 24 24 24 24 營(yíng)業(yè)稅 消費(fèi)稅 城市維護(hù)建設(shè)費(fèi) 220 5 10 17 17 17 17 17 教育費(fèi)附加 94 2 4 7 7 7 7 7 3 增值稅 3148 73 146 244 244 244 244 244 銷項(xiàng)稅 13158 306 612 1020 1020 1020 1020 1020 進(jìn)項(xiàng)稅 10010 233 466 776 776 776 776 776 39 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 計(jì)算期（年） 1 2 3 4 5 6 7 1 外購(gòu)原材料費(fèi) 63468 1476 2952 4920 4920 4920 4920 2 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi) 2322 54 108 180 180 180 180 3 工資及福利費(fèi) 2020 47 94 156 156 156 156 4 修理費(fèi) 173 4 8 13 13 13 13 5 其他費(fèi)用 6966 162 324 15000 15000 15000 15000 6 經(jīng)營(yíng)成本 74941 1743 3486 5809 5809 5809 5809 7 折舊費(fèi) 357 25 25 25 25 25 25 8 攤銷費(fèi) 0 9 利息支出 82 2 4 6 6 6 6 建設(shè)投資借款利息 0 流動(dòng)資金借款利息 82 2 4 6 6 6 6 10 總成本費(fèi)用 75380 1770 3515 5841 5841 5841 5841 固定成本 5100 136 246 393 393 393 393 可變成本 70279 1634 3269 5448 5448 5448 5448 40 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 計(jì)算期（年） 8 9 10 11 12 13 14 15 1 外購(gòu)原材料費(fèi) 4920 4920 4920 4920 4920 4920 4920 4920 2 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi) 180 180 180 180 180 180 180 180 3 工資及福利費(fèi) 156 156 156 156 156 156 156 156 4 修理費(fèi) 13 13 13 13 13 13 13 13 5 其他費(fèi)用 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 6 經(jīng)營(yíng)成本（ 1+2+3+4+5) 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 7 折舊費(fèi) 25 25 25 25 25 25 25 25 8 攤銷費(fèi) 9 利息支出 6 6 6 6 6 6 6 6 建設(shè)投資借款利息 0 流動(dòng)資金借款利息 6 6 6 6 6 6 6 6 10 總成本費(fèi)用（ 6+7+8+9) 5841 5841 5841 5841 5841 5841 5841 5841 10.1 固定成本 393 393 393 393 393 393 393 393 10.2 可變成本 5448 5448 5448 5448 5448 5448 5448 5448 41 42 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 計(jì)算期（年） 1 2 3 4 5 6 7 1 現(xiàn)金流入 77714 1800 3600 6000 6000 6000 6000 營(yíng)業(yè)收入 77400 1800 3600 6000 6000 6000 6000 補(bǔ)貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 83 回收流動(dòng)資金 231 2 現(xiàn)金流出 75927 440 1820 3569 5926 5834 5834 5834 建設(shè)投資 440 440 流動(dòng)資金 231 69 69 92 經(jīng)營(yíng)成本 74941 1743 3486 5809 5809 5809 5809 營(yíng)業(yè)稅金及附加 315 7 15 24 24 24 24 維持運(yùn)營(yíng)投資 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量(12) 1788 440 20 31 74 166 166 166 4 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量 5695 440 460 429 355 189 23 144 5 調(diào)整所得稅 441 0 0 19 35 35 35 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量(35) 1347 440 20 12 39 131 131 131 7 累計(jì)所得 稅后凈現(xiàn)金流量 2709 440 460 448 409 278 147 16 計(jì)算指標(biāo)： 所得稅前 所得稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (FIRR) % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ic= % 345 萬(wàn)元 177 萬(wàn)元 投資回收期 . 年 年 43 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 計(jì)算期（年） 8 9 10 11 12 13 14 15 1 現(xiàn)金流入 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6314 營(yíng)業(yè)收入 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 補(bǔ)貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 83 回收流動(dòng)資金 231 2 現(xiàn)金流出 5834 5834 5834 5834 5834 5834 5834 5834 建設(shè)投資 流動(dòng)資金 經(jīng)營(yíng)成本 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 營(yíng)業(yè)稅金及附加 24 24 24 24 24 24 24 24 維持運(yùn)營(yíng)投資 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量 (12) 166 166 166 166 166 166 166 481 4 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流 量 310 476 642 808 975 1141 1307 1788 5 調(diào)整所得稅 35 35 35 35 35 35 35 35 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量 (35) 131 131 131 131 131 131 131 445 7 累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流 115 246 377 508 639 770 901 1347 44 量 45 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 單位：