三鼎控股(參考版)
2025-05-15 00:11本頁(yè)面
【正文】 上海華彩管理咨詢有限公司 二零零六年五月 機(jī)密 此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)書(shū)面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制 三鼎控股母子公司管控財(cái)務(wù)核心流程匯編 三鼎控股母子公司管控核心流程匯編 2 財(cái)務(wù)管理流程 2 1. 年度財(cái)務(wù)預(yù)算工作流程 2. 季度財(cái)務(wù)預(yù)算工作流程 3. 專項(xiàng)計(jì)劃預(yù)算工作流程 4. 預(yù)算內(nèi)資金審批流程 5. 預(yù)算外資金審批流程 6. 內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)流程 7. 投資項(xiàng)目審批管理流程 8. 融資決策管理流程 9. 擔(dān)保決策管理流程 三鼎控股母子公司管控核心流程匯編 3 流程 1：年度財(cái)務(wù)預(yù)算工作流程 各中心、子集團(tuán) 財(cái)務(wù)中心總監(jiān) 財(cái)務(wù)部 總裁 董事會(huì) 下發(fā)預(yù)算編制要求 編制本系統(tǒng) 年度預(yù)算 匯總預(yù)算 初步審核、平衡 編制公司年度 預(yù)算方案草案 審核確認(rèn) 綜合平衡預(yù)算 并審核 簽字批準(zhǔn) 是 否 是 否 是 否 公司年度預(yù)算 執(zhí)行、控制和分析 本系統(tǒng)年度預(yù)算 編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告 組織分析改進(jìn) 預(yù)算調(diào)整方案 總部職能部門編寫(xiě)年度 費(fèi)用預(yù)算、子集團(tuán)編寫(xiě) 子集團(tuán)年度預(yù)算 年度本系統(tǒng)工 作計(jì)劃 1 2 3 5 4 7 6 8 9 三鼎控股母子公司管控核心流程匯編 4 流程 1：年度財(cái)務(wù)預(yù)算工作流程說(shuō)明 流程類別 財(cái)務(wù)管理 流程名稱 年度財(cái)務(wù)預(yù)算工作流程 流程編號(hào) 版本號(hào) 管理部門 財(cái)務(wù)部 流程編制者 生效日期 修改版本 適用范圍 本流程適用于公司總體的財(cái)務(wù)預(yù)算工作開(kāi)展 控制目的 本流程旨在使預(yù)算能得到科學(xué)、合理的制定從而保證預(yù)算被嚴(yán)格執(zhí)行 主要步驟 工作內(nèi)容 責(zé)任單位 責(zé)任崗位 1 下發(fā)年度預(yù)算編制要求 財(cái)務(wù)部 預(yù)算管理會(huì)計(jì) 2 根據(jù)預(yù)算編制要求以及本中心（子集團(tuán)）的年度工作計(jì)劃編制本中心（子集團(tuán)）年度財(cái)務(wù)預(yù)算 各中心、子集團(tuán) 3 匯總各部門的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，進(jìn)行審核、平衡預(yù)算；初步分析后編制公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案 財(cái)務(wù)部 預(yù)算管理會(huì)計(jì) 4 審核公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案 財(cái)務(wù)中心 總監(jiān) 5 綜合討論公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案、審核、修改、平衡 董事會(huì) 6 審批公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案 總裁 7 形成正式的公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算 財(cái)務(wù)部 預(yù)算管理會(huì)計(jì) 8 執(zhí)行、控制和分析本中心（子集團(tuán)）年度財(cái)務(wù)預(yù)算 各中心、子集團(tuán) 中心總監(jiān)、子集團(tuán)總經(jīng)理 9 監(jiān)督公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行，編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告，組織進(jìn)行預(yù)算調(diào)整或分析改進(jìn) 財(cái)務(wù)部 預(yù)算管理會(huì)計(jì) 三鼎控股母子公司管控核心流程匯編 5 流程 2：季度財(cái)務(wù)預(yù)算工作流程 各中心、子集團(tuán) 財(cái)務(wù)中心總監(jiān) 財(cái)務(wù)部 總裁 董事會(huì) 下發(fā)預(yù)算編制要求 編制本系統(tǒng) 季度預(yù)算 匯總預(yù)算 初步審核、平衡 編制公司季度 預(yù)算方案草案 審核確認(rèn) 綜合平衡預(yù)算 并審核 簽字批準(zhǔn) 是 否 是 否 是 否 公司季度預(yù)算 執(zhí)行、控制和分析 本系統(tǒng)季度預(yù)算 編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告 組織分析改進(jìn) 預(yù)算調(diào)整方案 總部職能部門編寫(xiě)季度 費(fèi)用預(yù)算、子集團(tuán)編寫(xiě) 子集團(tuán)季度預(yù)算 季度本系統(tǒng)工 作計(jì)劃 1 2 3 5 4 7 6 8 9 三鼎控股母子公司管控核心流程匯編 6 流程 2：季度財(cái)務(wù)預(yù)算工作流
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