農(nóng)村商業(yè)銀行金庫管理辦法-wenkub.com
2025-05-09 22:54 本頁面
【正文】 第四十二條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。對庫房安全設(shè)施不健全和違反規(guī)章制度的問題，要限期整改，并按期驗收。 第三十八條 查庫時，應(yīng)認(rèn)真檢查下列內(nèi)容： 一、庫存現(xiàn)金是否建立賬簿，是否堅持每天記載； 二、清點庫存現(xiàn)金、有價證券和重要空白憑證等實物，賬實是否相符，有無白條抵庫或挪用庫款情況； 三、整捆庫存現(xiàn)金、有價證券是否按規(guī)定分類整齊擺放，拆捆、拆把的零散現(xiàn)金、有價證券是否入柜保管，有無發(fā)生鼠咬、蟲蛀、霉?fàn)€等事故，庫房是否整潔，有無存放私人物品或其它物品現(xiàn)象； 四、現(xiàn)金、有價 證券出入庫是否按規(guī)定辦理出入庫手續(xù)，出入庫票是否專夾保管并按月裝訂。確需入庫檢查庫內(nèi)安全設(shè)施的，則要按照總行財務(wù)會計部查庫手續(xù)辦理，并由金庫主管、保衛(wèi)負(fù)責(zé)人、管庫員始終陪同在場。 人民銀行稽核查庫，本行應(yīng)按上述規(guī)定，辦理查庫手續(xù)，接受查庫。夜間只查崗不查庫。 第六章 查 庫 第三十六條 要堅持查庫制度。管庫員應(yīng)根據(jù)基層行填制的“重要空白憑證領(lǐng)用單”，逐項清點調(diào)出的重要空白憑證 ，無誤后，在“重要空白憑證領(lǐng)用單”上雙人簽章，依據(jù)第一聯(lián)編制“表外付出傳票”并登記“重要空白憑證登記簿”，第二聯(lián)隨同重要空白憑證雙人在監(jiān)控下裝入調(diào)入行現(xiàn)金包并封包。 第三十二條 入庫手續(xù)。 盤庫清點和結(jié)賬如有誤，應(yīng)立即查明原因并及時報告財務(wù)會計部負(fù)責(zé)人和分管行長。一名管庫員根據(jù)當(dāng)日現(xiàn)金出、入庫票，結(jié)出當(dāng)日應(yīng)有庫存現(xiàn)金各券別明細(xì)數(shù)，結(jié)出本日庫存合計，另一名管庫員根據(jù)當(dāng)日現(xiàn)金收入、付 出日記簿，結(jié)出本日庫存金額，兩人結(jié)賬數(shù)字相符后，據(jù)以登記“庫存現(xiàn)金登記簿”，共同按照《庫存現(xiàn)金登記簿》進(jìn)行盤庫。 第二十八條 入庫手續(xù)。 第二十七條 出庫手續(xù)。繳存時，由管庫員根據(jù)繳存現(xiàn)金數(shù)額填制“現(xiàn)金出庫票”和“現(xiàn)金繳款單”各一式兩聯(lián)，一聯(lián)“現(xiàn)金出庫票”憑以辦理現(xiàn)金出庫。 提回現(xiàn)金后，提解員應(yīng)填寫“現(xiàn)金入庫票”一式兩聯(lián)，管庫員并再次核對總數(shù)，無誤后現(xiàn)金入庫，一聯(lián)入庫票和“現(xiàn)金支票”存根作“現(xiàn)金收入傳票”附件，憑以登記《現(xiàn)金收入日記簿》。 第四章 庫款管理 第二十四條 金庫現(xiàn)金庫存量，由財務(wù)會計部合理核定限額。 二、開庫前，要檢查庫門有無異?，F(xiàn)象，如無異常，方可接通庫內(nèi)照明電路，打開庫門。啟封前，應(yīng)先檢驗封包有無異常，無誤后方可啟封。金庫庫門的兩把副鑰匙應(yīng)由管庫員會同財務(wù)會計部負(fù)責(zé)人和分管行長，在《金庫、保險柜副鑰匙（密碼）保管登記簿》上登記后，當(dāng)面分別裝袋密封，加蓋騎縫章，交安全保衛(wèi)部與財務(wù)會計部分別入保險柜妥善保管。開庫工 作期間，管庫員應(yīng)將鑰匙隨身攜帶。 第二十一條 庫房鑰匙的使用與保管 一、金庫庫門（包括保險柜，下同）必須按照規(guī)定裝備銀行專用柜門鎖。維修人員應(yīng)經(jīng)安 全保衛(wèi)部門審查，經(jīng)審查合格后方可進(jìn)入庫房維修。 建立后臺監(jiān)控機(jī)制，在庫房內(nèi)安裝監(jiān)控探頭，對庫房內(nèi)管庫員在庫中辦理現(xiàn)金配鈔、出庫、入庫等業(yè)務(wù)操作進(jìn)行實時監(jiān)控。 次日出庫時，管庫員填制一式兩聯(lián)的“款包交接單”，一聯(lián)交安全保衛(wèi)部提解員，另一聯(lián)由保衛(wèi)部提解員簽字后由管庫員
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