【正文】 六、信用擔保對我國中小企業(yè)的影響建立信用擔保體系幫助企業(yè)解決了貸款難、擔保難的矛盾，降低和分散了金融機構貸款風險，提高了資金使用率，確立市場經濟條件下良好的銀企信用關系，從而增強了中小企業(yè)的競爭力, 使我國信用擔保行業(yè)更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展、成熟。（六）提高企業(yè)管理水平，加強競爭力管理要制度化，加強內部監(jiān)控制度；明確權責，形成環(huán)環(huán)相扣的管理體制；完善經企業(yè)管理戰(zhàn)略和計劃；加強自身的風險意識。(四)明確擔保業(yè)務收費與經費來源1明確擔保業(yè)務收費為減輕中小企業(yè)財務費用負擔，中小企業(yè)信用擔保機構的擔保收費標準一般控制在同期銀行貸款利率的50%以內，具體收費標準由同級政府有關部門審批。（二）正確運用擔保機構的存入保證金履約保證作用，加大違約成本，保證自身利益做好風險測試，降低對沖風險、流動性風險要符合有關的法律法規(guī)的規(guī)定，如：擔保法、合同法、擔保會計辦法等規(guī)范操作，影響擔保定價防止變相融資、加大融資風險（三）加強擔保資金的管理1擔保機構貨幣形態(tài)的擔保資金，要存入省市經貿委和同級人民銀行指定的銀行，也可以按協作合同約定存入協作銀行。而且，由于我國目前尚沒有建立擔保從業(yè)資格準入制度和失信懲罰制度，造成了現有從業(yè)人員能力和素質偏低，使得擔保機構信用度降低，風險加大。我國由于缺少明確的制度規(guī)范，再加上擔保機構的實力過于弱小，很難得到銀行的信任，許多銀行都將中小企業(yè)的貸款風險轉嫁給了擔保機構，不少擔保機構甚至被迫承擔了100%的信貸風險。政策性擔保機構是中小信用擔保體系的主要支柱。但是，從宏觀管理角度看，已出臺的有關政策、制度還比較分散，尚未形成國家統一的、全面的針對信用擔保行業(yè)的宏觀管理政策體系。但是，由于盲目跟風和缺乏約束機制，我國中小企業(yè)信用擔保體系發(fā)展過程中也暴露出一些問題，需要盡快加以解決。中小企業(yè)信用擔保體系的風險補償基金是納入國家財政預算的，所以風險補償基金具有穩(wěn)定和可靠的來源，從根本上保障了擔保業(yè)務的順利進行和穩(wěn)定發(fā)展。實質是以政府的信用作為它本身信用的擔保。（二）信用擔保體系的基本特征中小企業(yè)信用擔保體系是由各級中小企業(yè)信用擔保機構組成的利益共同體，一般具有以下特征：。擔保方式：保證擔保、抵押擔保、質押擔保、留置擔保、定金擔保。其形成是一個正反饋過程，是時間財富的積累，是履約意愿的歷史記錄?！娟P鍵詞】信用擔保中小企業(yè)信用擔保信用資源擔保體系問題對策影響保，顧名思義，一人一呆稱其為保，而這是以前非專業(yè)化的解釋。財政部 國家稅務總局二○一二年四月十一日第五篇：淺談中小企業(yè)信用擔保淺談中小企業(yè)信用擔?！菊浚褐行∑髽I(yè)是我國國民經濟中一個重要組成部分。三、中小企業(yè)信用擔保機構實際發(fā)生的代償損失，符合稅收法律法規(guī)關于資產損失稅前扣除政策規(guī)定的，應沖減已在稅前扣除的擔保賠償準備，不足沖減部分據實在企業(yè)所得稅稅前扣除。３、擔保責任分擔對銀行貸款提供部分擔保時，要防止銀行作出有利于自己的選擇，約定銀行通過銀行帳戶扣劃的款項要按擔保責任分享。二是完善增資擴股的機制。四、提高抵御風險的能力１、自有資金是擔保機構信用的基礎和抵御風險的主要支柱擔保機構應嚴格按照財政部下發(fā)的有關自有資金運作的管理規(guī)定，對自有資金投資組合的投資策略、投資政策、信用質量、流動性、多樣化、單一風險等應當有明確和嚴謹的規(guī)定。、代償后，本公司應立即向債務人發(fā)送代償款支付通知和代償相關憑證，同時向反擔保人發(fā)送履行擔保責任通知書，并與債務人就代償發(fā)生的各項費用的承擔、還款計劃等達成協議，并簽訂相關法律文件，以落實本公司的追償權利。、貸款人應履行主債權人的管理責任，應定期了解借款人的生產經營活動和財務活動，對未能履行《借款合同》規(guī)定義務的，貸款人有權要求其提前歸還貸款或停止支付尚未使用的貸款。、優(yōu)化品種，分散責任、增加被擔保人數量，擴大受保面；增加擔保品種，優(yōu)化擔保品種組合，是內部實施分散擔保風險的主要途徑。本公司對連續(xù)三年以上信用優(yōu)良的借款人，應對其實行銀行授信制度。項目監(jiān)控，全程跟蹤、一旦貸款擔保成立，本公司從此開始承擔擔保責任，公司擔保部和風控部包括擔保貸款回收責任人必須對被擔保人及其項目進行監(jiān)控。、申請人提供抵押物或質押物，應辦理抵(質)押登記手續(xù)。在借款人履行《借款合同》完畢后，退還本金給借款人。、公司從年經營利潤中提取代位代償準備金，其計提公式為：代位代償準備金 = 年末在保債務總額提取比例的5‰ + 逾期擔保債務總額提取比例的5%。、稽核人員不參與對借款人的檢查與評估，也不參加業(yè)務部的日常工作，以保持稽核工作的公正性。、對同一擔保項目累計擔保金額超過限額，單筆擔保金額超過審批限額，暫不符合擔保條件或特殊的擔保項目原則上不予批準。限額審批，三權分離、要嚴格按照本公司《擔保業(yè)務基本操作規(guī)程》有關規(guī)定，實行分級管理、限額授權的審批制度。分級管理，經理負責、按照公司《章程》第三十三條要求，日常行政和經營管理實行在董事會領導下的總經理負責制。民主審議，謹慎決策、擔保項目的洽談、受理、考察、簽約、保后管理和債權清償及有關重大問題的決定與處理，必須堅持公開化、民主化和程序化，絕不允許“暗箱操作”或“地下運作”。、必須根據《擔保法》、《合同法》的有關規(guī)定，本著“認真、謹慎、合法”和“互惠、互利、平等”的原則，與被擔保人、反擔保人和貸款人簽訂有關合同。合理的擔保組合方案為：①單一行業(yè)擔保余額≤資本凈額的25%；②單一客戶擔保余額≤資本凈額的5%10%；③最大十家客戶擔保余額≤資本凈額的50%；④最大擔保余額≤資本凈額的10倍；⑤擔?？蛻粜庞玫燃壏植糀級以上≥65%，BBB級≤35%；⑥存續(xù)期在1年以上的擔保余額≤全部擔保余額的40%。對高風險擔保項目要重點關注，專人監(jiān)控，提前制訂追索方案，盡力降低代償率和損失率。目前，擔保機構可借助有關專業(yè)機構的人才、技術與經驗，提高自身的信用調查與分析能力和對擔保風險的有效識別與控制能力。目前應強調按經濟規(guī)律自主決策，項目選擇上應杜絕行政命令擔保和人情擔保，擔保對象要體現扶優(yōu)扶強，不搞扶貧濟困。同時，要建立一支具有高度責任心，并具備財務、管理、法律、投資等專業(yè)知識與從業(yè)經驗的員工隊伍。３、擔保機構面臨著較大的可持續(xù)發(fā)展風險在我國，信用擔保業(yè)才剛剛起步，大多數擔保機構還處于早期的展業(yè)階段，許多風險暫時還未顯現。擔保業(yè)務的風險發(fā)生機制與一