【正文】 29)私車公用油費審核：以集團行政部審批后的私車公用燃油補貼標準審核費用，確保費用成本支出的準確性30)不可以費用列支報銷項目事項：； ；； ； ：食鹽、味精、大米等；，須提供相關列支情況證明屬實經證明人、領導審批后方可報銷。逆行、酒后駕車、帶故障上路等行為的，不在減免范圍。：附交通事故費用清單、第三者收取賠償款發(fā)票復印件（福建省地方稅務局非經營收入統(tǒng)一票據）、事故和責任調解書復印件、第三者車損發(fā)票復印件（福建省增值稅普通發(fā)票）、醫(yī)藥費發(fā)票復印件等。按照審批程序特殊規(guī)定審批付款。； ；，視為自動放棄不予用其他方式補貼；屬集團旅游標準范圍內的費用額，可列入所屬公司日常費用開支（費用列支需提供旅游名單、入司時間、實際費用及正規(guī)發(fā)票），超出部分由員工個人自行承擔。、車票費用:①員工違反公司規(guī)定提前或延遲會議的往返時間范圍而產生了超出部分的費用開支（如住宿費、工資等），不予報銷相應費用；②住宿費報銷，嚴格按照集團行政部住宿費規(guī)定報銷；③車票審核,不符合規(guī)定條件的員工乘坐火車軟臥、飛機票的一律以火車票硬臥/硬座給予報銷，除集團領導審批外，:①春節(jié)留守值班人員自分公司直接到集團總部參加會議的人員，往返交通費用可在所屬公司全額報銷；②家在福州五區(qū)八縣的員工春節(jié)回家（探親）過節(jié)后，并參加春節(jié)會議的，相關交通費由個人自行承擔；③除以上情況外的員工春節(jié)回家探親（過節(jié)）后，從住宿地（含居住地、暫住地）到集團總部參加會議的人員，交通費的報銷范圍限定為：報銷人員需提供本人年前回家車票及年后直接到福州總部參加會議的車票、回司車票，三條線路車票金額對減的差值作為回司后車票標準報銷依據（差值計算：年后到福州總部車票額+會后回司車票額年前回家車票額=實際車票報銷金額）19)集團組織旅游費用：由行政部填寫報銷憑證，附件旅行社發(fā)票、合同、相關部門領導已經會簽的《關于ㄨㄨ旅游申請》、行政部提供的參加旅游的員工清單。（包括港澳臺）考察及旅游所需辦理的申請簽證費用，公司予以報銷一次。、參加會議、培訓等活動，應附集團領導同意外出參觀訪問、參加會議、培訓的通知書。、部門內部活動費等費用開支不屬于對外業(yè)務招待費開支范疇。若是地方稅務局通用機打發(fā)票，菜單一般也是機打的，若是服務業(yè)有獎定額發(fā)票，菜單一般是手寫的。16)快遞費：結算方式為現金支付的，附地方稅務局通用定額發(fā)票；結算方式為月結的，附增值稅專用發(fā)票和客戶月結清單。14)水電費：按照審批程序一般規(guī)定審批付款。附件為增值稅專用發(fā)票、合同、盛輝物流集團物料采購申請單、對方單位開具的結算單或送貨單我司的入庫單等，按照審批程序特殊規(guī)定審批付款。10)承運單等須由集團統(tǒng)一印刷、定制的資料：由行政部統(tǒng)一采購，全部入庫，附件為增值稅專用發(fā)票、合同、對方單位開具的結算單或送貨單、我司的入庫單等，按照審批程序特殊規(guī)定審批付款。、低值易耗品，禮品只能由行政部購買，其他部門如辦公室、市場部、倉儲部等不能自行購買，自行購買者不予報銷。，要以文件會簽的形式書面告知集團分管業(yè)務的領導。7)油費：要求一般納稅人或小規(guī)模納稅人，都使用加油卡加油。5)新車車廂款、車輛廣告：附件為發(fā)票、經辦人簽字的明細清單、對方單位結算單，按照審批程序一般規(guī)定審批付款。2)車輛費用報銷:車輛核算部根據當天所有的車輛費用報銷單，匯總一份當天的車輛報銷單，將所有的車輛費用報銷單和匯總車輛報銷單提交給財務記賬。5）對應代扣個人所得稅稅金的，應按規(guī)定扣稅。審核這些單據時應注意： 1）大小寫金額是否一致。如果確實無法取得原開票單位證明的，如火車、輪船、飛機票等憑證，由當事人寫出詳細情況，由相關領導人批準后，用其他發(fā)票代作原始憑證。（9）注意區(qū)分國稅、地稅發(fā)票的適用范圍。原始單據審核：從單位取得的原始單據應審核是否為合法、合規(guī)性，外來原始單據應注意：（1）是否涂改、挖補；（2）是否蓋有出票單位印章（注意與稅務局印章區(qū)分），特別注意停車費、餐費發(fā)票；（3）是否有經辦人或開票人簽名；（4）日期、付款人名稱、品名或項目名稱、數量、單價是否填寫齊全，開票日期要近2個月的，付款人名稱要全稱；（5）金額大小寫是否一致，發(fā)票金額是否移位；（6）發(fā)票內容跟開發(fā)票公司業(yè)務是否相符。，如有涂改，需重新填寫報銷憑證。，能銀行轉賬支付的費用就轉賬，不能現金支付。如青口公司，營業(yè)執(zhí)照實際為閩侯縣盛輝物流有限公司。差旅費報銷,不管金額大小,經辦人簽字→部門經理復核→人事部主管考勤的復核→財務主管復核→總裁批準（分公司片區(qū)總經理審批）（二）財務部門審核財務人員對所有報銷票據，依據相關財經法規(guī)及內部財務制度對其合法性進行審核?？偛客ㄓ嵸M報銷，需要附通訊小組請款申請單會簽文件及相關發(fā)票文件方可報銷。最后在粘貼單的空白處分別寫出每一類原始憑證的張數、單價與總金額。⑤增值稅專用發(fā)票抵扣聯和附在抵扣聯后的銷貨清單、公路內河貨物運輸業(yè)統(tǒng)一發(fā)票抵扣聯不用粘帖，用回形針串別。（2）票據粘貼規(guī)定①所有發(fā)票及單據均需將邊角裁剪整齊，費用報銷粘貼應平展、整齊。大車、小車發(fā)生的費用填寫《車輛費用報銷單》。當月25日后產生的費用或因特殊原因當月無法正常報銷的，允許于下個月內報銷，超期不得報銷。簽批手續(xù)審核。第五篇：費用報銷審核注意事項費用報銷審核注意事項各公司賬務審核人員應認真嚴格做好各項收支項目審核把關工作，審核工作如下：一、經費審核總體要求費用發(fā)票審核。遵義市內定點醫(yī)療機構：縣級以上基本醫(yī)療保險定點醫(yī)療機構是工傷保險定點醫(yī)療機構（例如：各縣縣醫(yī)院、中醫(yī)院）、遵義醫(yī)學院附屬醫(yī)院、遵義市第一人民醫(yī)院（原遵義醫(yī)院）、貴州航天醫(yī)院（417醫(yī)院）、遵義市第二人民醫(yī)院（原遵義市婦幼保健院）、遵義市第三人民醫(yī)院（原遵義市中醫(yī)院）、遵義市第四人民醫(yī)院、遵義市第五人民醫(yī)院、遵義市紅花崗區(qū)人民醫(yī)院（原遵義市人民醫(yī)院）、遵義市口腔醫(yī)院、遵義市骨科醫(yī)院、遵義市洗馬路社區(qū)衛(wèi)生服務站（燒燙傷專科）、馬臨工業(yè)經濟區(qū)衛(wèi)生院、赤天化醫(yī)院?，F本人已完全康復，特向公司申請報銷此醫(yī)療費用，望給予批準為謝。四、費用報銷基本流程五、報銷時間及其他規(guī)定為了提高費用報銷工作效率，各部門應在每月30號后派專人將費用報銷單遞交到財務部,15號之前財務部完成審核并付款，逾期一律不予受理。外來空白發(fā)票或用空白發(fā)票自己填寫的原始票據，不能報銷。日期必須是報銷當年的日期金額的大小寫要一致發(fā)票開具內容與活動內容相一致開票單位的發(fā)票專用章與開票單位名稱一致等均應符合要求各種原始票據必須真實合法，不得涂改、挖補、粘貼。②、提供合法足額的運輸發(fā)票（加油發(fā)票）。④、報賬時應附會議（參觀、促銷）申請（包括會議召開的時間、地點、參加人員）、費用預算。報銷會議費，票據有餐飲、住宿票，附件要有：參會人員簽到表（含會議實際效果描述）、會議議程、費用明細表、費用報銷單。提供車票不得連號。1郵寄費：郵電業(yè)專用發(fā)票、服務業(yè)發(fā)票。1租賃費：房屋出租專用發(fā)票、其它租賃發(fā)票。低值易耗品及備品備件：辦公耗材發(fā)票（普通發(fā)票或增值稅專用發(fā)票）、辦公維修及零配件發(fā)票。車輛費用：加油費發(fā)票、過路過橋發(fā)票、停車費發(fā)票、修理費發(fā)票（帶明細）、保養(yǎng)費（帶明細）、車輛保險。，可到農行辦理一張銀行卡，向基金支付崗提供身份證號和卡號，將費用打至該卡上。4參保人員在職轉退休如何辦理？在辦理完退休手續(xù)，享受退休待遇的當月15日前到醫(yī)療保險經辦機構辦理退休變更手續(xù)辦理時需提供勞動或人事部門的退休審批表及退休待遇審批表復印件和養(yǎng)老保險手冊。4哪些情況下醫(yī)療費可直接到醫(yī)保處報銷？參保職工因各種原因住院未能刷卡結算的符合報銷規(guī)定的；異地安置、轉診轉院的符合規(guī)定的費用；慢性病經批準轉外的費用年末報銷，大額費用（2萬元以上）可半年報銷一次；離休人員門診及住院費用每季度由單位統(tǒng)一送交報銷。患甲亢甲低、腦出血腦梗塞恢復期、惡性腫瘤的相關門診檢查經審批后可列入補助范圍。退休人員負擔5%,大額救助金負擔95%。但需個人負擔一定比例。若在該次就診結算前，沒有補辦成功，由參保職工先墊付醫(yī)療費用，待辦完新的醫(yī)保卡后，持住院審批單、有關票據、費用清單、醫(yī)?？ǖ结t(yī)保處報銷。3如何辦理特檢特治申請手續(xù)？個人先負20%部分的檢查、化驗、治療、材料等由主治大夫開具“市直參保職工特檢、特治申請單”，蓋定點醫(yī)院門診專用章后，持雙聯處方到醫(yī)保處辦理審批手續(xù)。住婦幼保健醫(yī)院者在門診二樓醫(yī)療保險辦公室辦理。住市人民醫(yī)院北院、榮軍醫(yī)院者在門診樓一樓醫(yī)療保險辦公室辦理。未經批準，自行轉院者，費用自理。2異地安置人員如何辦理住院？如因病需住院，在住院