【正文】 建議政府加大對(duì)小微企業(yè)的財(cái)稅扶持力度，重點(diǎn)用于對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的小微企業(yè)的進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼和貸款貼息，協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)等行政部門(mén)降低小微企業(yè)稅費(fèi)，并將減免稅費(fèi)作為扶持小微企業(yè)成長(zhǎng)的長(zhǎng)效政策。開(kāi)展小微企業(yè)信息化推進(jìn)服務(wù)，引導(dǎo)社會(huì)中介組織大力開(kāi)展面向小微企業(yè)的服務(wù)。及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，深入推進(jìn)技術(shù)與產(chǎn)品創(chuàng)新，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)沖擊能力。四是針對(duì)某些工作忙、路途遠(yuǎn)無(wú)暇往返銀行的客戶，采取預(yù)約服務(wù)、上門(mén)服務(wù)等便企措施，為客戶提供個(gè)性化、差異化服務(wù)。三、關(guān)于做好小微企業(yè)金融服務(wù)的具體做法我行為小企業(yè)客戶在信貸產(chǎn)品服務(wù)、柜臺(tái)服務(wù)、結(jié)算服務(wù)、貸后跟蹤服務(wù)、中間業(yè)務(wù)服務(wù)等方面實(shí)行全方位、全過(guò)程服務(wù)，采取單一營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)與組合營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)相結(jié)合的方式，全力打造服務(wù)三農(nóng)的“金字品牌”。印發(fā)信貸政策和信貸產(chǎn)品宣傳單，張貼在宣傳欄、放在營(yíng)業(yè)大廳及運(yùn)用電子顯示屏等供客戶觀看了解相關(guān)內(nèi)容。為了更加迅速準(zhǔn)確地把握貸款項(xiàng)目信息，掌握中心人員工作情況，及時(shí)指導(dǎo)中心人員了解全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略和我行政策制度，形成快速統(tǒng)一協(xié)調(diào)的工作機(jī)制。通過(guò)考試，選拔聘任了23名縣級(jí)支行信貸人員為非駐中心人員。對(duì)新?tīng)I(yíng)銷(xiāo)的客戶，我行堅(jiān)持“先評(píng)級(jí)、后準(zhǔn)入”的原則，及時(shí)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。二是建立了高效的小微企業(yè)貸款審批機(jī)制。一是建立了小微企業(yè)貸款利率的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制。如貸款投放前，在貸款合同中明確約定小微企業(yè)客戶的銷(xiāo)售貨款歸行率不得低于90%，對(duì)達(dá)不到銷(xiāo)售貨款歸行比例要求的，視情況在下核減對(duì)該小微企業(yè)客戶的信用等級(jí)或貸款額度，以達(dá)到消除貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患、鞏固信貸管理經(jīng)營(yíng)成果的目的。缺乏健全的財(cái)務(wù)制度和充足的抵押物，一直是銀行和農(nóng)業(yè)小微企業(yè)之間一道“鴻溝”。對(duì)執(zhí)行政策較好的專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予一定財(cái)政補(bǔ)貼，鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提高小型微型企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模。多數(shù)企業(yè)可供抵押的土地、房產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備等不動(dòng)產(chǎn)普遍存在資產(chǎn)質(zhì)量不高，評(píng)估值偏高等情況，特別是以糧油購(gòu)銷(xiāo)為主的企業(yè)，受其所處行業(yè)特點(diǎn)影響，自有資產(chǎn)較少，擔(dān)保能力較弱。通過(guò)我行的貸款支持，公司20**年銷(xiāo)售收入達(dá)到***萬(wàn)元，同比增加***萬(wàn)元；凈利潤(rùn)達(dá)到**萬(wàn)元，同比增加**萬(wàn)元；20**年**月實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入***萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)***萬(wàn)元。三是堅(jiān)持貸款“早審批早見(jiàn)效”。建立小企業(yè)項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)儲(chǔ)備庫(kù)，每年年初及時(shí)對(duì)擬重點(diǎn)支持的項(xiàng)目、品種、行業(yè)等進(jìn)行統(tǒng)計(jì)入庫(kù)，動(dòng)態(tài)管理。同時(shí)，小微企業(yè)也應(yīng)該補(bǔ)強(qiáng)自身實(shí)力，積極配合商業(yè)銀行做好信用評(píng)級(jí)工作，樹(shù)立起合法經(jīng)營(yíng)、業(yè)務(wù)強(qiáng)大的企業(yè)形象。（四）商業(yè)銀行應(yīng)該完善金融服務(wù)產(chǎn)品配套制度創(chuàng)新商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合小微企業(yè)的多樣化特點(diǎn)，設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)模型，通過(guò)統(tǒng)計(jì)分析和定量分析提高小微企業(yè)的授信業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和計(jì)量能力。商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，優(yōu)先選擇優(yōu)勢(shì)行業(yè)進(jìn)行深度挖掘。（一）構(gòu)建小微企業(yè)放貸機(jī)制我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該對(duì)小微企業(yè)實(shí)行獨(dú)立的資金規(guī)模、用途管控機(jī)制，保證其貸款優(yōu)先投放、足額投放。（3）商業(yè)銀行的金融服務(wù)模式尚需專(zhuān)業(yè)化發(fā)展當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)所有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理模式均推行統(tǒng)一管理模式，沒(méi)有針對(duì)小微企業(yè)建立專(zhuān)業(yè)化的金融服務(wù)需求策略，導(dǎo)致商業(yè)銀行關(guān)于小微企業(yè)的業(yè)務(wù)不能發(fā)揮專(zhuān)業(yè)化的效率優(yōu)勢(shì)，同時(shí)也使其面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，不利于小微企業(yè)的金融服務(wù)業(yè)務(wù)健康可持續(xù)發(fā)展。隨著小微企業(yè)的逐步發(fā)展成熟以及國(guó)家的政策支持，商業(yè)銀行日益加大了對(duì)小微企業(yè)的重視程度，但是由于形成的固有顧慮以及外部金融市場(chǎng)環(huán)境的影響，小微企業(yè)的金融服務(wù)仍然處于商業(yè)銀行中的邊緣業(yè)務(wù)，與小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮的作用不成比例關(guān)系。隨著小微企業(yè)的發(fā)展規(guī)模以及數(shù)量不斷壯大，其對(duì)金融服務(wù)的需求也表現(xiàn)出了明顯的變化態(tài)勢(shì)，對(duì)資金的需求更為迫切，金融服務(wù)產(chǎn)品日益多元化，由單一的金融服務(wù)需求向多層次、多元化、多方位的融資需求發(fā)展。另外，小微企業(yè)存在著抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、融資貸款額度小等困難，導(dǎo)致其在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在著許多的不確定性。（三）小微企業(yè)組織形式簡(jiǎn)單，規(guī)模較小當(dāng)前我國(guó)的小微企業(yè)組織形式相對(duì)簡(jiǎn)單，經(jīng)營(yíng)管理決策層次少且效率快速。此外，投資人在創(chuàng)建小微企業(yè)時(shí)既可以選擇申辦個(gè)體戶、獨(dú)資企業(yè)，也可以申請(qǐng)合伙企業(yè)、有限責(zé)任公司等。一、小微企業(yè)的基本理論概述小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、個(gè)體工商戶以及家庭式作坊的統(tǒng)稱(chēng)。針對(duì)當(dāng)前商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀，本文從構(gòu)建小微企業(yè)放貸機(jī)制、服務(wù)方式專(zhuān)業(yè)化、進(jìn)行小微企業(yè)貸后服務(wù)監(jiān)管以及加快商業(yè)銀行金融服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新等內(nèi)容為提升我國(guó)商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務(wù)水平創(chuàng)造條件。在當(dāng)前資金面趨緊形勢(shì)下，重點(diǎn)防控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、案件風(fēng)險(xiǎn)以及企業(yè)資金鏈斷裂引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，做到未雨綢繆，確保一方平安。創(chuàng)新產(chǎn)品，開(kāi)發(fā)出切合企業(yè)實(shí)際、真正適合小微企業(yè)的金融產(chǎn)品。小微企業(yè)信貸資金需求具有額度低、時(shí)間緊等特點(diǎn)，由于授權(quán)限制，多數(shù)業(yè)務(wù)需上報(bào)上級(jí)行審批，在一定程度上存在審批鏈條長(zhǎng)、審批效率低的問(wèn)題，影響了資產(chǎn)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)拓展效果。充分發(fā)揮長(zhǎng)行網(wǎng)點(diǎn)多、人員多、信息面廣的優(yōu)勢(shì)，充分調(diào)動(dòng)全員營(yíng)銷(xiāo)小微企業(yè)客戶的熱情，建立小微企業(yè)信息庫(kù)，對(duì)當(dāng)?shù)氐男律享?xiàng)目、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)行業(yè)、重要企業(yè)的基本情況、資金需求情況建立檔案，跟蹤服務(wù)、面對(duì)面交流，針對(duì)不同客戶提高差異化、個(gè)性化、多層次、全方位的服務(wù)。從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)分工、服務(wù)領(lǐng)域和服務(wù)對(duì)象上講，我行在小微企業(yè)信貸上比其他商業(yè)銀行更有優(yōu)勢(shì)，因?yàn)槲倚性陉兾魇?nèi)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)較多、網(wǎng)絡(luò)覆蓋面廣，與企業(yè)接觸距離近，便于搶占先機(jī)。由于小微企業(yè)本身抗風(fēng)險(xiǎn)能力較低，對(duì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化敏感，經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期其貸款風(fēng)險(xiǎn)最容易爆發(fā)。目前小微企業(yè)貸款利率上浮比例較高，國(guó)家政策的傾斜有助于提高銀行息差。緩解再融資壓力小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重降低，有效的緩解了資本金壓力。我們?cè)谧龊眯∥⑵髽I(yè)金融服務(wù)的同時(shí)不僅贏得了市場(chǎng)，更是贏得了未來(lái)。不是說(shuō)各金融機(jī)構(gòu)不愿意重視小微企業(yè)金融服務(wù)，而是確實(shí)有這樣那樣的一些原因阻礙了小微企業(yè)金融服務(wù)的發(fā)展。% 產(chǎn)出規(guī)模較小，競(jìng)爭(zhēng)力較弱小微企業(yè)是與所處行業(yè)相比人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)規(guī)模與產(chǎn)出規(guī)模都比較小的經(jīng)濟(jì)單位，企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)也比較激烈。央行將繼續(xù)運(yùn)用多種貨幣政策工具，調(diào)節(jié)銀行體系流動(dòng)性，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，深化金融體系建設(shè)，發(fā)展金融市場(chǎng)，著力緩解企業(yè)融資難融資貴問(wèn)題。在融資總量總體穩(wěn)定的情況下，融資難融資貴更多是結(jié)構(gòu)上的問(wèn)題”中國(guó)人民銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人2014年6月9日接受人民日?qǐng)?bào)專(zhuān)訪時(shí)坦言。正是由于小微企業(yè)規(guī)模較小、數(shù)量眾多、組織靈活的這些特點(diǎn)才造就了它在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中如此重要的地位。小微企業(yè)的健康發(fā)展對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展關(guān)系重大，小微企業(yè)的金融服務(wù)更是關(guān)系一個(gè)企業(yè)生死存亡的重要因素。宣傳月活動(dòng)期間，我行累計(jì)向各類(lèi)小微企業(yè)發(fā)放貸款22 筆、金額6000萬(wàn)元，與從事木材加工、商貿(mào)流通、環(huán)保能源等xx特色產(chǎn)業(yè)的30家小微企業(yè)成功“聯(lián)姻”，向從事木材加工加工的xx木業(yè)等5家木竹產(chǎn)業(yè)企業(yè)發(fā)放流動(dòng)資金貸款1550萬(wàn)元，向從事汽車(chē)銷(xiāo)售的xx汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款400萬(wàn)元，向從事餐飲服務(wù)的xx餐飲有限公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款700萬(wàn)元。只有不斷完善小微實(shí)體企業(yè)金融服務(wù)的制度體系，才能驅(qū)動(dòng)多層次的金融體系加入為小微實(shí)體企業(yè)服務(wù)的金融市場(chǎng)。微型金融自本世紀(jì)初進(jìn)入中國(guó)之后得到了長(zhǎng)足的發(fā)展，現(xiàn)今不僅在扶貧領(lǐng)域發(fā)揮了重要的作用，而且更使長(zhǎng)期面臨“融資難”的中國(guó)廣大小微企業(yè)看到了希望。小微企業(yè)的特性決定了作為其營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)就應(yīng)該更加專(zhuān)業(yè)化且高素質(zhì)化，這同時(shí)也是決定服務(wù)質(zhì)量以及防控風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。為適應(yīng)小微企業(yè)的發(fā)展，就應(yīng)該創(chuàng)新銀行金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)方式以及理念，積極開(kāi)發(fā)更為適合小微企業(yè)的金融產(chǎn)品，為小微企業(yè)的信貸、咨詢(xún)等方面提供最為有利的支持。銀行信貸資源配置的情況在一定程度上決定了銀行對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)情況。目前小微企業(yè)金融服務(wù)中，仍有各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)因素存在，因此，在促進(jìn)小微企業(yè)金融服務(wù)迅速發(fā)展中，應(yīng)該重點(diǎn)對(duì)實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，可從以下幾個(gè)方面入手：首先，對(duì)小微企業(yè)信貸實(shí)施專(zhuān)職審查的制度，將專(zhuān)職審查人員的審查與經(jīng)理審查同時(shí)展開(kāi)，以達(dá)到將風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)口前移的目的。四．合肥的服務(wù)小微實(shí)體企業(yè)的一些方法路徑的創(chuàng)新性研究銀行對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)工作是否有效取決于信貸經(jīng)營(yíng)理念的科學(xué)性，所以，有效解決小微企業(yè)金融服務(wù)的方式就是改變?cè)袀鹘y(tǒng)的信貸經(jīng)營(yíng)理念，打破傳統(tǒng)的“壘大戶”的觀念。對(duì)小微企業(yè)融資需求的滿足一直是金融市場(chǎng)的薄弱之處，從銀行角度而言，由于無(wú)法找到既能夠滿足其風(fēng)控及資本要求，又能夠有效向小微企業(yè)貸款的商業(yè)模式，銀行顧此失彼現(xiàn)象較為嚴(yán)重，造成了金融資源的錯(cuò)配。在市場(chǎng)蛋糕重新劃分的過(guò)程中，互聯(lián)網(wǎng)金融的“鯰魚(yú)效應(yīng)”倒逼銀行不斷向小微企業(yè)傾斜。因此，互聯(lián)網(wǎng)金融能夠有效解決小微企業(yè)的信用評(píng)估難題。三，互聯(lián)網(wǎng)金融充分利用大數(shù)據(jù)彌補(bǔ)小微企業(yè)信用不足的缺陷。雖然目前P2P等互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的貸款利率還較高，但與銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)相比，至少貸款渠道更加暢通，小微企業(yè)根據(jù)自身的需求可以在可承受范圍內(nèi)獲得資金。通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，資金的供需雙方接觸的頻次和寬度大幅增加，深度互動(dòng)，可以針對(duì)小微企業(yè)融資需求及時(shí)進(jìn)行產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與調(diào)整，產(chǎn)品周期大幅縮短。根據(jù)合肥的具體情況，目前還需借鑒日本經(jīng)驗(yàn)以行政力量全權(quán)推動(dòng)；不同層級(jí)機(jī)構(gòu)的設(shè)置可以借鑒加拿大經(jīng)驗(yàn)，避免職責(zé)的重復(fù)交差、降低管理成本、提高管理效率。在法律方面，加拿大頒布了《中小企業(yè)貸款法案》用以協(xié)助為中小企業(yè)獲得商業(yè)貸款，該法案歷經(jīng)數(shù)十年、多次及時(shí)修訂。與其他國(guó)家不同的是，為了避免職能上的重復(fù)，各級(jí)政府在中小企業(yè)事務(wù)上的職能完全不同。各個(gè)國(guó)家均有所側(cè)重地采取財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠政策，但德國(guó)的減稅政策力度相對(duì)較大。：致力維護(hù)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。德國(guó)的信用擔(dān)保體系形式較為健全，政府融資擔(dān)保占比較高。商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務(wù)中亦有所創(chuàng)新，如復(fù)興貸款銀行、歐共體銀行專(zhuān)門(mén)針對(duì)中小微企業(yè)的創(chuàng)業(yè)貸款、技改貸款、出口信貸等多種低息優(yōu)惠貸款。：金融扶持多樣化。：機(jī)構(gòu)多頭設(shè)置。日本針對(duì)中小微企業(yè)融資的法律法規(guī)體系極為完善，除了《中小企業(yè)基本法》固定了企業(yè)地位以外，《商工組合中央金庫(kù)法》、《中小企業(yè)金融公庫(kù)法》、《信用保證協(xié)會(huì)法》、《改善中小企業(yè)金融服務(wù)綱要》、《中小企業(yè)振興資金助成法》等均從不同角度對(duì)中小企業(yè)融資提供了法規(guī)扶持。當(dāng)保證業(yè)務(wù)發(fā)生實(shí)際代償時(shí)，地方信用保證協(xié)會(huì)承擔(dān)30%的損失，國(guó)家保險(xiǎn)公庫(kù)承擔(dān)70%的損失，保證了信用保證協(xié)會(huì)的正常運(yùn)營(yíng)。其中，農(nóng)林牧漁業(yè)金融公庫(kù)、原國(guó)民生活金融公庫(kù)、中小企業(yè)金融公庫(kù)和國(guó)際協(xié)力銀行國(guó)際金融部四家機(jī)構(gòu)合并形成日本政策金融公庫(kù)(簡(jiǎn)稱(chēng)JASME)，專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)提供長(zhǎng)期低息貸款、支持中小企業(yè)貸款證券化以及提供信用保險(xiǎn)；普通商業(yè)銀行對(duì)中微小企業(yè)的資金融通也發(fā)揮了一定作用；日本的風(fēng)險(xiǎn)基金較為完善，向新興高技術(shù)中小微企業(yè)提供“風(fēng)險(xiǎn)投資”。中小企業(yè)廳內(nèi)部部門(mén)設(shè)置和職務(wù)劃分嚴(yán)格遵照行政級(jí)別，分別負(fù)責(zé)制定國(guó)家中小企 業(yè)大政方針，以及對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的方向性管理。為鼓勵(lì)增加對(duì)小微企業(yè)的有效信貸投入，有關(guān)部門(mén)提出了一系列具體的激勵(lì)政策：對(duì)考核達(dá)標(biāo)的商業(yè)銀行，其小微企業(yè)貸款可不納入存貸比考核范圍，小微企業(yè)貸款不良率的容忍度適當(dāng)放寬，小微企業(yè)貸款呆賬核銷(xiāo)程序簡(jiǎn)化、效率提高，同時(shí)還準(zhǔn)予增設(shè)機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)以及發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)金融債等。另一方面，積極主動(dòng)服務(wù)小微企業(yè)，也是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)監(jiān)管壓力、重視社會(huì)責(zé)任的需要。最直接的是，小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)能夠帶來(lái)盈利水平提升。進(jìn)一步拓展，小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)可以在風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行、企業(yè)之間進(jìn)行分擔(dān)。不同擔(dān)保方式的貸款風(fēng)險(xiǎn)有一定的差異，信用和保證模式的貸款不良率較高，抵押和質(zhì)押模式的貸款不良率較低。但仔細(xì)分析實(shí)際的貸