【正文】 財務基準收益設定 ： 項目的基準收益率設定為 12%。 第 八 章 項目財務預算 （投資價值分析） 167。 本項目流動資金按分項詳細估算法。 《江西省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（ 2021）； 《江西省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（ 2021）； 《江西省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（ 2021）； 《江西省建筑安裝工程費用定額》（ 2021）； 《江西省建筑工程計價辦法（試行）》、江西省市政工程預算定額（ 2021年）； 江西省市政工程費用定額（ 2021年）和參考同類型工程指標，并結合現(xiàn)行材料價格而估算的。 167。 勞動定員 本工程定員 720人。 銷售部和宣傳信息部主要負責市場調(diào)研與公關、公司產(chǎn)品的營銷，產(chǎn)品宣傳、商務談判、銷售組織和營銷網(wǎng)點建設等。 財務部主要負責資本運作、發(fā)展規(guī)劃、項目投資、日常財務及部門協(xié)調(diào)。 公司管理 董事會 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 綜合辦公室 財務部 副總經(jīng)理 產(chǎn)品銷售部 人力資源部 市場開發(fā)部 設備管理部 生產(chǎn)計劃部 原料供應站 圖 61： 模擬公司組織結構圖 經(jīng)理層全面負責公司的日常經(jīng)營管理工作。 ●消費者對健康主題的重視。 ● 產(chǎn)品知名度尚未形成，因此在市場推廣初期需要較大 的投入。 ●新產(chǎn)品的替代能力較強。 ● 銀杏葉中所含的微量元素和藥用成份非常豐富 ， 其中主要的成份有黃酮、萜類內(nèi)脂、有機酸、烷基酚、甾體化合物、微量元素等 ； 已成為當今世界治療人類心腦血管疾病的首選天然藥物。 優(yōu)勢分析 ● 政策優(yōu)勢：目前開發(fā) 食品、飲料 及 茶的 天然 保健功能已經(jīng)成為 銀杏產(chǎn)業(yè)化 的 發(fā)展方向之一，因此本項目必然可以獲得國家政府政策上的支持。 設備到貨檢驗及安裝 :2021 年 7月到 2021 年 10 月 。 總體進度安排 2021年 6月著手項目籌備； 2021年 7月購買土地； 可行性研究及論證 :2021年 7月到 2021年 8月 。 表 41：各種促銷方 式的比較 促銷方式 優(yōu) 點 缺 點 人員推銷 直接面對顧客，有利于交流和溝通，便于解答顧客提出的各種問題，促成及時成交 成本高，對推銷人員的素質(zhì)要求高 廣 告 輻射面廣，可根據(jù)產(chǎn)品特點和消費者情況靈活地選擇廣告媒體，并可多次重復宣傳 信息量有限，說服力較小。當然這種方式存在成本較高、對銷售人員要求嚴格等問題。本項目公司應對代理商的銷售量、資金信譽、用戶中的形象、地位等進行全方位的動態(tài)考核和及時通報，從經(jīng)濟效益的角度提高代理商的積極性。因此建議在各個城市建立以銷售公司為中心的“倉儲式直銷網(wǎng)點”，在保證設施齊全、產(chǎn)品儲備充足的條件下，配備具有 成熟的營銷經(jīng)驗的銷售人員，形成在該地區(qū)較強的產(chǎn)品批發(fā)與零售能力。 本項目產(chǎn)品作為一種 保健酒類、飲料、茶 ，可以通過超市進行銷售。 我們的價位采取跟 隨策略，大致與其他品牌的價格趨同，這樣為了避免同行業(yè)發(fā)生價格戰(zhàn)，采取或高或低的價位，這樣也突出了本品牌的別具一格。 競爭定位： ●地位：大眾消費品牌 ●產(chǎn)品：風格迥異的保健酒、保健茶及飲料 ●規(guī)格：多種 ●渠道：店鋪、超市。另外項目企業(yè)還應通過有形產(chǎn)品為使用者提供諸如配方介紹、功能介紹等方面的服媒 體 直 銷網(wǎng)絡營銷 區(qū)域代理商 批發(fā)商 最 終 用 戶 零售商 務，這些附加利益能夠滿足使用者更高層次的需求。 提高銀杏制品的等級，以實力強大的銀杏生產(chǎn)企業(yè)和科研機構合作為重頭；聯(lián)合銀杏種植基地，實現(xiàn)“公司 +農(nóng)戶”的形式，帶動農(nóng)民致富。 ●重點開發(fā)保健品 我國自 20 世紀 70 年代初開始進行銀杏制品的開發(fā)，據(jù)了解，銀杏制劑被列為治療藥物的國家僅有德國、法國和中國，其他國家均作為保健食品或非處方藥。 樹立強烈的品牌意識，在國內(nèi)外營銷的過程中通過嚴格保證質(zhì)量，樹立企業(yè)形象，加強營銷推廣，建立起自己的優(yōu)良品牌。 首先，公司將側重國 內(nèi) 營銷 ， 通過參加國 內(nèi)保健、 食品及飲料 類博覽會，推廣自己產(chǎn)品。因此，銀杏葉提取物不但可以用于生產(chǎn)藥物， 還 可 以作為保健品供應市場 ，而且需求量很大。其中主要的成份有黃酮、萜類內(nèi)脂、有機酸、烷基酚、甾體化合物、微量元素等。 公司的發(fā)展目標： 5年內(nèi)成為國內(nèi)銀杏保健品 規(guī)模以上生產(chǎn)企業(yè) ； 8年內(nèi)成為國 內(nèi)銀杏保健品生產(chǎn)的骨干企業(yè)；并創(chuàng)立行業(yè)知名品牌。結合此項目，具體來說，主要的市場風險可能來源于主要需求行業(yè)效益下滑，導致市場總體需求量的下降。此外，進口原材料還有匯率方面的風險。在公司內(nèi)部管理上，因為存在購買原材料，而且項目對技術人員和外部資金的依賴性較大，所以諸如成 本控制、人員變動、資金運營等方面的不確定性，將為公司的運營帶來風險。 167。由于飲料是一種大眾化的消費的產(chǎn)品，物美價廉，本產(chǎn)品又具備諸多的保 健之功能，更能受到人們的青睞。因此，保健性的茶飲料將會很快進入飲料市場的前沿陣地。即使按人均消費 10 公斤來算， 我國茶飲料的市場容量也超過 1300萬噸。 茶飲料占全國飲料產(chǎn)量的總體比例越來越大， 茶飲料占中國整個飲料消費市場份額的 23%，超過了果汁飲料的％，并有趕超碳酸飲料 30％的趨勢。 2021 年，茶飲 料生產(chǎn)企業(yè)近 40 家，其中大中型企業(yè)有 15 家，上市品牌多達 100 多個，有近 50 個產(chǎn)品種類。 我 國茶飲料市場自 1993 年起步， 1999 年中國的茶飲料有 20 家生產(chǎn)企業(yè)，產(chǎn)量達到 80 萬噸 /年， 2021 年茶飲 料產(chǎn)量為 185 萬噸。 2021年總產(chǎn)量達 2700 萬噸 ， 2021 年 飲料總產(chǎn)量 5000萬噸 ， 2021年首次 突破 6000萬噸 ,是 1980年的 210 倍。本公司產(chǎn)品試投放市場以來，千名飲用者中，見效率達 %，照此標準，在 江西省 就有近 370 萬人的市場，每年的用量在 8800萬瓶以上，按公司目前市場最低占有率 20%計算，銷售可達1760萬瓶，加之 周邊的上海、浙江、江蘇、福建、湖北、湖南等省市 乃至西北和全國市場，所以銷售前景十分看好。據(jù)媒體公布和市場統(tǒng)計：僅 江西省4368萬人口中，心腦血管病患及高血脂患者有 370萬人之多，幾乎占 %。 2021年我國心血管病藥物市場規(guī)模據(jù)有關部門估計大約有 600億 700億元 人民幣左右。因此開發(fā)銀杏系列產(chǎn)品市場廣闊，前景美好。 1提高免疫力 需求趨勢 隨著人們生活水平、健康水平和消費水平的提高，銀杏系列產(chǎn)品已從治療方面向防治、保健方面轉變，因此對銀杏系列藥品、保健品，特別是對銀杏黃酮的需求量劇增，尤其在國外市場更為走俏 。 擴張老年人已收縮了的膀胱。 降低血液的粘度、稠度。 據(jù) 1997 北京國際銀杏研討會上日本仁木繁醫(yī)學博士經(jīng)過幾十年的臨床實驗，把銀杏制劑的效用歸納為 如下 ： 加強血管壁上平滑肌的維修，修復脆弱的血管。銀杏茶對心臟血管病治療效果很好，抗血栓，有助于防止動脈硬化的發(fā)生，達到了保護血管、預防和治療冠心病的目的，對心、腦、肝、腎都有保護作用。 2021 銀杏葉提取物 (EGb)的年產(chǎn)量約為 500 噸， 2021年產(chǎn)量為 600噸左右 。 據(jù)不完全統(tǒng)計，我國現(xiàn)有各類銀杏加工企業(yè) 300 多家，主要生 產(chǎn)銀杏藥品、保健品、化妝品、食品和飲料等系列產(chǎn)品。在當前 “ 回歸自然，返樸歸真 ” 潮流影響下，用銀杏葉提取物生產(chǎn)的護發(fā)素、生發(fā)膏、護膚霜、面乳、刷牙液及減肥劑等系列產(chǎn)品。國內(nèi)在銀杏葉開發(fā)方面，已由出口原料到生產(chǎn)中間產(chǎn)品和部分終端產(chǎn)品，我國以銀杏提取物為原料生產(chǎn)的藥品有天保寧、百路通、銀可絡和冠心寧等 10余種 食品。從資源分布量來看，以江蘇、山東、浙江、江西、安徽、廣西、湖北、四川、貴州等省最多，而各省資源分布也不均衡，主要集中在一些縣或市，如江蘇的三泰地區(qū)、邳州、吳縣，山東的郯城縣、泰安市、煙臺市，廣西的靈川、 興安等。 不僅在我國 大陸 、港澳地區(qū)， 而且在 東南亞均有著不可估量的市場潛力， 產(chǎn)品 前景十分廣闊。每年加工銀杏葉 2500噸，年生產(chǎn)日為 300 天，相當于每天加工銀杏葉 ，每天產(chǎn)品 ，每公斤產(chǎn)品消耗銀杏葉 50kg。每公斤產(chǎn)品需要消耗 原料 ： 如 江米 1公斤、銀杏葉 公斤、特制曲 。 （ 3） 抗?jié)裥院茫涸谙嗤瑫r間內(nèi)，本產(chǎn)品由于吸收空氣提取 濃縮 純化 烘干 醇解 濃縮 發(fā)泡 粉碎 混合 包裝 入庫 中水份而增加的重量要小于國外同類產(chǎn)品。剎菌后冷卻至 38℃ 左右。 化 檢 ： 對調(diào)配后的茶汁進行化驗檢查，按照飲料標 準，檢查關鍵性項目，進行把關，遇有超出指標的項目（主要指菌類）進行再處理，以達到規(guī)定指標。 （ 2）在調(diào)配的茶汁中加入碳酸氫納（小蘇打）等 PH 調(diào)整劑，使茶汁的 PH達到 6左右。然后過濾、離心分離除去硅膠達到澄清之目的。 過 濾 ： 在調(diào)配之前，茶汁和銀杏葉汁要過兩次過濾，一次為粗濾，將浸出的茶汁與茶（葉）渣分離。 浸 提 ： 茶汁是茶葉在不同溫度和時間條件下浸出（萃?。┒玫摹Ｆ春蟮你y杏干葉要經(jīng)過陰涼去水后，進入剎菌箱（紫外線）剎菌 20min。 圖 23： 銀杏保健茶加工工藝 圖 注： 銀杏 保健茶 生產(chǎn)要點 原 料 ： 生產(chǎn)本產(chǎn)品所選的茶葉必須為當年清明之后的新茶，以保證茶湯的色、形、味達到名茶應有的口感和香氣。 產(chǎn)品加工工藝 銀杏保健酒加工工藝 銀杏葉保健酒關鍵技術特點是：采用古法釀酒技術與日本清酒釀造工藝相結合，配以獨特的菌種與銀杏葉、米料一起直接進行天然發(fā)酵，以獲取銀杏葉中最高值的黃酮、安基酸等各種高新微生物于酒中。 （ 2） 理化指標：總糖： 20%。 口感：味清香，可察覺有銀杏汁原味。 第 二 章 項目產(chǎn)品 與技術方案 167。大大地浪費了我國豐富的自然資源。 平均利潤總額 。 項目實施增加上繳稅收，對促進地方經(jīng)濟和國民經(jīng)濟的發(fā)展具有積極的推動作用。 各地應 加大了銀杏產(chǎn)業(yè)的招商引資力度，制定了一系列的優(yōu)惠政策鼓勵開發(fā)銀杏產(chǎn)業(yè)， 提升產(chǎn)品附加值。藥物學家在對銀杏葉的研究中十 分驚喜地發(fā)現(xiàn)，所含成分之多，藥理活性之強大出人意料，其中僅是 黃酮類活性物質(zhì) 35種， 另有萜類、酚類以及多種微量元素、維生素和氨基酸等合計 100 多種對人體有益的生理活性成份。 市場需求將非?？捎^。 今后隨著飲食結構的變化，養(yǎng)生欲望的 提高，銀杏果、葉飲料作為保健品和功能性食品，逐步被人們普遍接受，國內(nèi)外市場需求量將無法估量。 2021 年我國心血管病藥物市場規(guī)模據(jù)有關部門估 計大約有 600 億 700 億元人民幣左右。 采用水 — 乙醇體系提取 方式，制成具有對 心腦血管疾病 治療效果較好的銀杏浸膏 。第三種為年產(chǎn) 5000噸（ 2021萬瓶）銀杏保健茶 。 是 采用古法釀酒技術與日本清酒釀造工藝相結合，配以獨特的菌種與銀杏葉 、米料一起直接進行天然發(fā)酵，以獲取銀杏葉中最高值的黃酮、安基酸等各種高新微生物于酒中。 銀杏含有多種藥用成分，其中有黃酮類活性物質(zhì) 35 種，微量元素 25種，氨基酸 8種。 利潤估算 ................................ 69 167。 資金籌措方案 ............................. 55 第八章 項目財務預算（投資價值分析） ............ 57 167。 公司管理 ................................ 46 167。 銷售管理及隊伍 ........................... 40 167。 產(chǎn)品市場需求情況 ......................... 23 第四章 發(fā)展戰(zhàn)略與實施計劃 ..................... 33 167。 產(chǎn)品加工工藝 .............................. 8 167。 項目簡述 .................................. 1 167。 項目提出的理由及效益 ........