【正文】 第四十一條 融資性擔(dān)保公司發(fā)生擔(dān)保詐騙、金額可能達到其凈資產(chǎn)5%以上的擔(dān)保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規(guī)等重大事件時，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并向監(jiān)管部門報告。第三十九條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔(dān)保公司提供專項資料，或約見其董事、監(jiān)事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進行說明或進行必要的整改。第三十七條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時向監(jiān)管部門報送經(jīng)營報告、財務(wù)會計報告、合法合規(guī)報告等文件和資料。第三十三條 融資性擔(dān)保公司辦理融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與被擔(dān)保人約定在擔(dān)保期間可持續(xù)獲得相關(guān)信息并有權(quán)對相關(guān)情況進行核實。差額提取辦法和擔(dān)保賠償準備金的使用管理辦法由監(jiān)管部門另行制定。第二十九條 融資性擔(dān)保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資。第二十五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則和企業(yè)會計準則等要求，建立健全財務(wù)會計制度，真實地記錄和反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。第二十三條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營原則的擔(dān)保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風(fēng)險預(yù)警機制和突發(fā)事件應(yīng)急機制，并制定嚴格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強對擔(dān)保項目的風(fēng)險評估和管理。（五）監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動。第二十一條 融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動：（一）吸收存款。（五）監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。第十九條 融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準，可以兼營下列部分或全部業(yè)務(wù)：（一）訴訟保全擔(dān)保。（三）貿(mào)易融資擔(dān)保。擔(dān)保責(zé)任解除前，公司股東不得分配公司財產(chǎn)或從公司取得任何利益。第十五條 融資性擔(dān)保公司有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監(jiān)管部門予以撤銷。（十）監(jiān)管部門規(guī)定的其他變更事項。（六）變更董事、監(jiān)事和高級管理人員。（二）變更組織形式。（七）經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。（三）章程草案。注冊資本為實繳貨幣資本。（六）有符合要求的營業(yè)場所。（二）有具備持續(xù)出資能力的股東。第二章 設(shè)立、變更和終止第八條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司及其分支機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門審查批準。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)或有損客戶利益的活動。第三條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以安全性、流動性、收益性為經(jīng)營原則，建立市場化運作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。第一章 總則第一條 為加強對融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔(dān)保行為，促進融資性擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規(guī)定，制定本辦法。第三條 本規(guī)定所稱金融機構(gòu)是指下列在境內(nèi)依法定程序設(shè)立、經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的機構(gòu)：（一）政策性銀行、商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)、合作銀行、城市或農(nóng)村信用合作社、城市或農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社及郵政儲蓄網(wǎng)點；（二）保險公司及其分支機構(gòu)、保險經(jīng)紀人公司、保險代理人公司；（三）證券公司及其分支機構(gòu)、證券交易中心、投資基金管理公司、證券登記公司；（四）信托投資公司、財務(wù)公司和金融租賃公司及其分支機構(gòu)，融資公司、融資中心、金融期貨公司、信用擔(dān)保公司、典當(dāng)行、信用卡公司；（五）中國人民銀行認定的其他從事金融業(yè)務(wù)的機構(gòu)。金融機構(gòu)管理規(guī)定第一章 總則第一條 為維護金融秩序穩(wěn)定，規(guī)范金融機構(gòu)管理，保障社會公眾的合法權(quán)益，促進社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律和法規(guī)，制定本規(guī)定。第五十二條 省、自治區(qū)、直轄市人民政府可以根據(jù)本辦法的規(guī)定，制定實施細則并報融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議備案。第五十條 違反本辦法第八條第三款規(guī)定，擅自經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的，由有關(guān)部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資性擔(dān)保字樣的，由監(jiān)管部門責(zé)令改正，依法予以處罰。（二）違反規(guī)定對融資性擔(dān)保公司進行現(xiàn)場檢查的。第四十六條 融資性擔(dān)保行業(yè)建立行業(yè)自律組織，履行自律、維權(quán)、服務(wù)等職責(zé)。第四十三條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)聘請社會中介機構(gòu)進行審計，并將審計報告及時報送監(jiān)管部門。第四十條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對融資性擔(dān)保公司進行現(xiàn)場檢查，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。第三十八條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按季度向監(jiān)管部門報告資本金的運用情況。第三十五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理狀況、資本金構(gòu)成及運用情況、擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況等信息告知相關(guān)債權(quán)人。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)對擔(dān)保責(zé)任實行風(fēng)險分類管理，準確計量擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險。第三十一條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費收入的50％提取未到期責(zé)任準備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1％的比例提取擔(dān)保賠償準備金。第二十七條 融資性擔(dān)保公司對單個被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10％，對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的15％，對單個被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的30％?？缡?、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機構(gòu)的融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立首席合規(guī)官和首席風(fēng)險官。第四章 經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險控制第二十二條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性。（三）受托發(fā)放貸款。（二）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。（三）與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財務(wù)顧問等中介服務(wù)。（五）信用證擔(dān)保。第三章 業(yè)務(wù)范圍第十八條 融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準，可以經(jīng)營下列部分或全部融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)：（一）貸款擔(dān)保。第十六條 融資性擔(dān)保公司解散或被撤銷的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進行清算，按照債務(wù)清償計劃及時償還有關(guān)債務(wù)。第十三條 融資性擔(dān)保公司跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)征得該融資性擔(dān)保公司所在地監(jiān)管部門同意，并經(jīng)擬設(shè)立分支機構(gòu)所在地監(jiān)管部門審查批準。（八）分立或者合并。（四）變更公司住所。（九）監(jiān)管部門要求提交的其他文件、資料。（五）股東出資的驗資證明以及持有注冊資本5％以上股東的資信證明和有關(guān)資料。應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的融資性擔(dān)保公司的名稱、住所、注冊資本和業(yè)務(wù)范圍等事項。董事、監(jiān)事、高級管理人員和從業(yè)人員的資格管理辦法由融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議另行制定。（四）有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級管理人員和合格的從業(yè)人員。任何單位和個人未經(jīng)監(jiān)管部門批準不得經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得在名稱中使用融資性擔(dān)保字樣，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。第七條 融資性擔(dān)保公司由省、自治區(qū)、直轄市人民政府實施屬地管理。第四條 融資性擔(dān)保公司依法開展業(yè)務(wù)，不受任何機關(guān)、單位和個人的干涉。本辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。第三篇：融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法 銀監(jiān)會令2010年第3號 頒布時間：201038 發(fā)文單位：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 國家發(fā)展和改革委員會 工業(yè)和信息化部等為加強對融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔(dān)保行為，促進融資性擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規(guī)定，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會、中華人民共和國工業(yè)和信息化部、中華人民共和國財政部、中華人民共和國商務(wù)部、中國人民銀行、國家工商行政管理總局制定了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，經(jīng)國務(wù)院批準，現(xiàn)予公布。違反本辦法規(guī)定，未經(jīng)批準擅自在公司名稱中使用融資擔(dān)保字樣的，由縣級以上監(jiān)管部門責(zé)令改正，并可處5000元以上20000元以下的罰款。對可能影響地區(qū)金融秩序和社會穩(wěn)定的，省級監(jiān)管部門應(yīng)在事件發(fā)生24小時內(nèi)報告省人民政府。監(jiān)管評價結(jié)果作為審慎經(jīng)營管理的依據(jù)。必要時，建議其調(diào)整董事、監(jiān)事、高級管理人員，并將有關(guān)經(jīng)營風(fēng)險情況向債權(quán)人通報。融資擔(dān)保公司財務(wù)會計報告須經(jīng)具有資質(zhì)的社會中介機構(gòu)審計。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。第二十四條 融資擔(dān)保公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及跨設(shè)區(qū)市的，應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門和被擔(dān)保人所在地監(jiān)管部門備案；發(fā)生重大風(fēng)險的，被擔(dān)保人所在地監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)參與風(fēng)險處置工作。融資擔(dān)保公司持有的固定資產(chǎn)凈值超過同期凈資產(chǎn)10%的部分，計入其他投資。第二十二條 融資擔(dān)保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券、大型企業(yè)債務(wù)融資工具等固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資。第二十條 融資擔(dān)保公司對單個被擔(dān)保人提供的除金融產(chǎn)品發(fā)行擔(dān)保以外的融資擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過其凈資產(chǎn)的10%；對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的除金融產(chǎn)品發(fā)行擔(dān)保以外的融資擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過其凈資產(chǎn)的15%；對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的貸款擔(dān)保和金融產(chǎn)品發(fā)行擔(dān)保等融資擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過其凈資產(chǎn)的30%。第三章 經(jīng)營和風(fēng)險控制第十七條 融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)遵守審慎經(jīng)營規(guī)則，建立健全擔(dān)保項目評審、保后管理、追償處置等業(yè)務(wù)規(guī)則和風(fēng)險管理、內(nèi)部控制制度。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿前作出是否準予延續(xù)的決定。申請人提交的文件、資料不齊全或者不符合法定形式，監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)當(dāng)場或者5日內(nèi)一次告知申請人需要補正的全部內(nèi)容；申請人提交的文件、資料齊全，符合法定形式，監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)予以變更登記。第十一條 融資擔(dān)保公司經(jīng)批準可以經(jīng)營下列融資擔(dān)保業(yè)務(wù)：（一）貸款擔(dān)保；（二）票據(jù)承兌擔(dān)保；（三）信用證擔(dān)保；（四）金融產(chǎn)品發(fā)行擔(dān)保；（五）再擔(dān)保；（六）國家規(guī)定的其他融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。未經(jīng)批準，任何單位和個人不得經(jīng)營融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得在名稱中使用融資擔(dān)保字樣。第二章 設(shè)立、變更和終止第五條 設(shè)立融資擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；（二）有符合規(guī)定條件的股東；（三）有符合國家規(guī)定的注冊資本；（四）具備任職資格的董事、監(jiān)事、高級管理人員和從業(yè)人員；（五）有健全的組織機構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度；（六）有符合要求的營業(yè)場所；（七）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他條件。省人民政府和有條件的市、縣（區(qū)）人民政府設(shè)立融資擔(dān)保扶持資金。第二條 本辦法適用于本省行政區(qū)域內(nèi)融資擔(dān)保公司的設(shè)立、變更、終止、經(jīng)營及其監(jiān)督管理活動。第六十條 融資性擔(dān)保公司不執(zhí)行本辦法以及出現(xiàn)違規(guī)行為并在限期內(nèi)未整改完畢的融資性擔(dān)保公司，不得繼續(xù)享受中央和地方財政出臺的各項優(yōu)惠政策和扶持措施。第五十七條 融資性擔(dān)保公司有下列情形之一的，由財政部門責(zé)令限期改正，或者予以通報批評：（一）不按規(guī)定提交設(shè)立、變更文件的；（二）財務(wù)風(fēng)險控制未達到規(guī)定要求的；（三）籌集和運用資金不符合規(guī)定要求的；（四）不按規(guī)定開設(shè)和管理資金賬戶的；（五）資產(chǎn)管理不符合規(guī)定，形成賬外資產(chǎn)的；（六）不按規(guī)定列支經(jīng)營成本、費用的；（七）不按規(guī)定確認經(jīng)營收益的；（八）不按規(guī)定計提減值準備、提留準備金、分配利潤的；（九）不按規(guī)定處理財政資金、國有資源的；（十）不按規(guī)定順序清償債務(wù)、處理財產(chǎn)的；（十一）不按規(guī)定處理職工社會保險費、經(jīng)濟補償金的；（十二）其他違反融資性擔(dān)保公司財務(wù)管理有關(guān)規(guī)定的。第十章 監(jiān)督檢查第五十六條 財政部門應(yīng)加強融資性擔(dān)保公司日常財務(wù)活動監(jiān)管，根據(jù)財務(wù)登記資料、財務(wù)信息、企業(yè)績效評價結(jié)果等建立指標庫，監(jiān)測融資性擔(dān)保機構(gòu)運營情況，跟蹤掌握財務(wù)狀況和存在的問題。融資性擔(dān)保公司應(yīng)按照《金融企業(yè)績效評價辦法》（財金〔2011〕871號）規(guī)定，填制“金融企業(yè)績效評價軟件”數(shù)據(jù)、及時報送相關(guān)材料，接受財政部門績效評價。財政部門出資或由地方政府授權(quán)財政部門管理的融資性擔(dān)保公司，（一）中的全部事項和（二）中的重大資產(chǎn)處置、企業(yè)負責(zé)人薪酬、長期股權(quán)激勵、利潤分配等事項應(yīng)報主管財政部門審批后實施。第五十三條 重大財務(wù)事項報告。第五十二條 財務(wù)狀況評價報告。（二）融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時限內(nèi)向主管財稅機關(guān)、監(jiān)管部門和其他使用方報送中期財務(wù)會計報告和年度財務(wù)會計報告，不得拖延、拒絕。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)在會計電算化的基礎(chǔ)上，整合業(yè)務(wù)和信息流程，推行財務(wù)管理信息化，逐步實現(xiàn)財務(wù)、業(yè)務(wù)相關(guān)信息一次性處理和實時共享。（二）融資性擔(dān)保公司的清算財產(chǎn)支付清算費用后，按照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的順序清償債務(wù)。第四十八條 清算。融資性擔(dān)保公司合并凈資產(chǎn)超出注冊資本的部分，作為資本公積；少于注冊資本的部分，應(yīng)當(dāng)變更注冊資本或者由投資者補足出資。融資性擔(dān)保公司根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，可以通過分立、合并等方式進行重組。（四）融資性擔(dān)保公司任意盈余公積金按照本企業(yè)章程規(guī)定或者股東大會決議提取和使用。一般風(fēng)險準備金按照本年實現(xiàn)凈利潤的10%提取，一般風(fēng)險準備金用于彌補虧損，不得用于分紅、轉(zhuǎn)增資本。（二）融資性擔(dān)保公司本年實現(xiàn)凈利潤（減彌補虧損，下同），除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，應(yīng)當(dāng)按照提取法定盈余公積金、提取一般風(fēng)險準備金、提取任意盈余公積金、向投資者分配利潤的順序進行分配。（一）融資性擔(dān)保公司經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)生的與經(jīng)營有關(guān)的擔(dān)保收入、評審收入、手續(xù)費收入、追償收入和其他營業(yè)收入、營業(yè)外收入，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)置的會計賬簿上按照國家有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一登記、核算，不得存放其他單位，或者以任何理由坐支。第四十四條 行政事業(yè)性收費和政府性基金支出管理。第四十三條 住房公積金、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費管理。（一）融資性擔(dān)保公司根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策的規(guī)定，為職工繳納的基本醫(yī)療保險、基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和工傷保險等社會保險費用，應(yīng)當(dāng)據(jù)實列入成本費用。融資性擔(dān)保公司制定的職工薪酬管理辦法，應(yīng)經(jīng)股東會或董事會等法定程序議定。（二）融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)強化業(yè)務(wù)及管理費用支出約束，按照辦公費和業(yè)務(wù)費進行分類核算和管理，對業(yè)務(wù)宣傳費、業(yè)務(wù)招待費、差旅費、會議費、通訊費、維修費、董事會經(jīng)費等實行重點監(jiān)控。（三）融資性擔(dān)保公司的成本核算，應(yīng)當(dāng)以季（月）、年為計算期。（三）融資性擔(dān)保公司要嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，正確核算