【正文】 促進茶葉產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 項目實施后，茶葉種植面積將不斷擴大，同時亦將促進制茶工藝和生產(chǎn)技術(shù)的大幅提升，促進茶業(yè)生產(chǎn)、銷售企業(yè)隊伍 的不斷發(fā)展壯大，通過資源的整合和市場機制的進一步完善，形成完整的產(chǎn)業(yè)鏈條。 幅射帶動 種植 戶 由于 公司 原有基地 加工所需原料向項目區(qū)農(nóng)戶采購，從而可以幫遠安鹿苑黃茶技術(shù)研發(fā)推廣中心項目建設(shè) 可行性研究報告 40 助帶動和 附近 800 戶農(nóng)民種植茶葉 ，迅速脫貧致富。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等 茶葉產(chǎn)業(yè)化，從生產(chǎn)、加工、銷售、服務(wù)各個環(huán)節(jié)的利益緊密聯(lián)結(jié)，項目單位從市場、生產(chǎn)和服務(wù)的實際出發(fā)，讓作為利益主體的農(nóng)民最終得到更多實惠，同時，龍頭企業(yè)和中介組織也可從加工、經(jīng)營環(huán)節(jié)得到 回報。 該項目的 建設(shè) 不僅改變我 縣茶葉 產(chǎn)業(yè)規(guī)模小，而且促使企業(yè) 的 發(fā)展壯大。項目如期建成后，經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益十分顯著，同時項目的實施對促進 山區(qū) 地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和社會主義新農(nóng)村建設(shè)具有十分重要的作用。 表 92 財 務(wù) 敏 感 性 分 析 序號 變化率 15% 5% 3% 0% 3% 5% 15% 變化因素 1 基準折現(xiàn)率 ic 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 遠安鹿苑黃茶技術(shù)研發(fā)推廣中心項目建設(shè) 可行性研究報告 37 2 負荷 % % % % % % % 3 產(chǎn)品價格 % % % % % 4 主要原材料價格 % % % % % 5 建設(shè)投資 % % % % % % % 從敏感性分析的結(jié)果來看，不確定因素的敏感程度依次為：產(chǎn)品價格、主要原材料價格、產(chǎn)品產(chǎn)量、建設(shè)投資。 表 91 財 務(wù) 評 價 指 標 序號 項 目 指 標 所得稅前 所得稅后 1 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 2 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=8%）（萬元） ． 3 項目投資回收期（年） 4 投資利潤率（ %） 不確定性分析 盈虧平衡分析 還清貸款第 1 年所得稅前盈虧平衡點的生產(chǎn)能力利用率為： BEP = 固定成本 247。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 經(jīng)計算，利潤總額正常年為 萬元，所得稅按利潤總額的25%計 算，盈余公積金及盈余公益金分別按稅后利潤的 10%和 5%計。 ⑹ 其他費用計算：其他費用中管理費按工資及福利費的 150%計算，每年約為 萬元。 ⑶ 修理費計算：修理費按年折舊額的 50%提取，每年為 萬元。成本估算說明如下： ⑴ 價格按近幾年市場已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)期初的遠安鹿苑黃茶技術(shù)研發(fā)推廣中心項目建設(shè) 可行性研究報告 35 價格（均為不含稅價 格）。 營業(yè)收入 、 營業(yè)稅金及附加 和增值稅 估算見附表。正常年銷售收入為 1000 萬元。貼現(xiàn)率為 10%。本報告根據(jù)可行性研究報告估算編制范圍規(guī)定和本項目區(qū)市場價格因素，投資估算總額為 2505 萬元 （詳見總投資估算表） 。 （ 3）車間內(nèi)所有傳動設(shè)備配有防護罩，各種電器設(shè)備必須接地。綠化廠區(qū)，美化環(huán)境，做到文明生產(chǎn)。 (3) 配置必要的衛(wèi)生設(shè)施，如：供水、飲水、洗手、廁所、車間沖洗排水，抽風排風等。 （ 5）對生產(chǎn)車間要加強通風，使有害介質(zhì)降至允許濃度。 （ 1） 主要車間設(shè)備布置均留有合理的操作和維修空間。 ④ 勞動安全衛(wèi)生培訓(xùn) 全廠職工由企業(yè)組織學習有關(guān)國家和地方勞動安全法規(guī)。 （ 3）培訓(xùn)內(nèi)容 ① 理論培訓(xùn) 在設(shè)備安裝調(diào)試前由設(shè)計單位工程技術(shù)人員對本職工進行必遠安鹿苑黃茶技術(shù)研發(fā)推廣中心項目建設(shè) 可行性研究報告 28 要的理論基礎(chǔ)培訓(xùn)，方式為授課，課時兩周，參加人員為全廠職工，經(jīng)過認真考核。 技術(shù) 培訓(xùn) （ 1）培訓(xùn)總體目標 通過培訓(xùn)使項目管理人員全面掌握項目的基本情況及有關(guān)要求和程序，提高對項目的管理能力和指揮能力，做到有的放矢。 評標工作應(yīng)按照嚴肅、認真、公平、公正、科學合理、客觀全面、競爭優(yōu)選、嚴格保密的原則進行，保證所有投標人的合法權(quán)益。 為了有效控制 和合理使用投資，多、快、好、省的建設(shè)本工程，本項目 實行 招投標 制 。內(nèi)設(shè) 綜合 辦公室 、科研開發(fā)部、 技術(shù)服務(wù)部、 市場信息部 、 財務(wù)部 等 ，現(xiàn)有固定職工人數(shù) 18 人。 遠安鹿苑黃茶技術(shù)研發(fā)推廣中心項目建 設(shè) 可行性研究報告 25 第七章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分 項目實施單位： 遠安清煦園茶業(yè)有限公司 。 評價與審批 本項目在 建設(shè) 時一定 要 堅持項目建設(shè)與環(huán)保三同時（同時設(shè)計、同時施工、同時使用），按環(huán)保部門的意見和要求組 織施工，決不以犧牲環(huán)境為代價來追求經(jīng)濟利益。 本工程所有道路均采用混凝土路面，其縱坡、橫坡、各路口的轉(zhuǎn)彎半徑及回車場等均按國家規(guī)定現(xiàn)行有關(guān)規(guī)范設(shè)計。 主要建、構(gòu)筑物工程一覽表 項目建構(gòu)筑物無特殊結(jié)構(gòu)形式，各主要建筑物工程的結(jié)構(gòu)和面積方案，詳見下表 項目建筑物特征一覽表 序號 建設(shè)項目 名稱 建筑面積 用 途 結(jié)構(gòu)形式 1 茶園示范基地 1000 畝 種植、示范 2 智能化溫室 960 m2 育 苗 輕鋼結(jié)構(gòu) 3 技術(shù)推廣應(yīng)用綜合服務(wù)用房 20xx m2 綜合服務(wù) 框架結(jié)構(gòu) 4 產(chǎn)品開發(fā)實驗用房 2800 m2 技術(shù)開發(fā) 框架結(jié)構(gòu) 輔助工程及其它工程 院內(nèi) 項目改造 給水、排水 量都沒有增加，給水、排水、消防遠安鹿苑黃茶技術(shù)研發(fā)推廣中心項目建設(shè) 可行性研究報告 23 工程都利用廠區(qū)原有設(shè)施。 ③ 區(qū) 域 道路應(yīng)通暢，便于機動車通行，有條件的應(yīng)修環(huán)行路且便于消防車到達各車間。 遠安鹿苑黃茶技術(shù)研發(fā)推廣中心項目建設(shè) 可行性研究報告 21 建設(shè)標準 和產(chǎn)品標準 本項目執(zhí)行《無公害 農(nóng)產(chǎn)品 生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》。遠安鹿苑黃茶技術(shù)研發(fā)推廣中心項目建設(shè) 可行性研究報告 20 第 五 章 建設(shè)方案 建設(shè)規(guī)模 和 建設(shè) 內(nèi)容 建設(shè)規(guī)模 建設(shè)規(guī)模： 本 項目以 遠安清煦園公司 為核心，建設(shè) 科研及 服務(wù)性用房 4800 平方米 及其他配套設(shè)施 ，投資 總 額為 2505 萬元。 市場風險分析 項目產(chǎn)品市場風險因素分析 茶葉 價格波動頻繁、范圍較大，同時產(chǎn)品經(jīng)營前景與公司戰(zhàn)略發(fā)展目標的實現(xiàn)密切相關(guān)，因此存在相應(yīng)的生產(chǎn)經(jīng)營風險。 具體采取以下銷售措施： （ 1） 由公司主要負責人牽頭，組織骨干力量，強化公司營銷遠安鹿苑黃茶技術(shù)研發(fā)推廣中心項目建設(shè) 可行性研究報告 18 部工作力度，完善現(xiàn)有銷售激勵機制。 項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢 分析 遠安 縣是 宜昌市 的重要產(chǎn)茶地之一，茶葉品質(zhì)優(yōu)良。四是花茶減少，綠 黃 茶增長，烏龍茶增長迅猛，保健茶總體平衡，茶飲料將加快分割飲料市場。北方以 紅 茶為主，綠茶為輔，烏龍茶、綠茶快速發(fā)展。綠 黃茶品質(zhì)優(yōu)勢強，國際茶價歷年綠 黃 茶高于紅茶。隨著茶葉有利健康生活理念的進一步傳播，我國茶葉消費市場還將擴大。 主要障礙因素及解決方案 項目建設(shè)資金 存在缺口 ，滿足不了 服務(wù) 于 生產(chǎn)的需求。 (1) 享受企業(yè)系列優(yōu)惠政策。本項目排污干管管徑按設(shè)計要求考慮。 規(guī)劃區(qū)東接鳴鳳鎮(zhèn)，南鄰花林寺，西望宜昌市夷陵區(qū)分鄉(xiāng)鎮(zhèn)，北連洋坪鎮(zhèn)與鹿苑寺，有省二級公里荷當線可以直達，是鄂西北山區(qū)進入江漢平原的咽喉所在。同時聘請湖北省農(nóng)科院、華中農(nóng)業(yè)大學以及省內(nèi)茶葉專家、教授作為技術(shù)顧問。當前我國茶葉年消費人均僅 公斤，當內(nèi)銷年人均達到 公斤，外銷增長 50%，我國茶葉的總需求量為 130 多萬噸，相當于我國 20xx 年產(chǎn)量的 1 倍。 遠安 鹿苑茶 屬 中國 名茶之一 ，茶葉品質(zhì)優(yōu)良 ， 其名優(yōu)鹿苑茶在全國排在 第 23 位 。 舊縣 鎮(zhèn)又是全縣茶葉主產(chǎn)區(qū)，遠安鹿苑黃茶技術(shù)研發(fā)推廣中心項目建設(shè) 可行性研究報告 13 茶葉種植歷史悠久，氣候資源優(yōu)勢得天獨厚，茶葉自然品質(zhì)超群。 近年來 ，遠安 縣人民政府就出臺了發(fā)展茶葉產(chǎn)業(yè)化的一系列政策，同時為鼓勵縣內(nèi)外客商來 遠安縣 投資興業(yè)， 20xx 年制定了《關(guān)于建設(shè)優(yōu)良發(fā)展環(huán)境的決定》，結(jié)合 遠安縣 實際，出臺了土地優(yōu)惠、財政扶持、規(guī)費減免、優(yōu)勢服務(wù)和其他優(yōu)惠等五個方面 23 條優(yōu)惠政策。 遠安鹿苑黃茶技術(shù)研發(fā) 推廣中心項目建設(shè) 可行性研究報告 12 項目建設(shè)條件 優(yōu)劣勢分析 項目建設(shè)條件優(yōu)勢分析 優(yōu)越的 政策環(huán)境 黨的十七 大提出了要大力進行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，大力發(fā)展民營經(jīng)濟，努力增加農(nóng)民收入的目標和任務(wù)。因為眾多茶業(yè)企業(yè)原始積累并不豐厚，企業(yè)管理經(jīng)驗和品牌整合能力還有待完善，隨著企業(yè)規(guī)模和市場增長，品牌管理和資本將成為茶業(yè)企業(yè)新一輪競爭的瓶頸。該村以盛產(chǎn) “鹿苑茶 ”而聞名，是遠安鹿苑黃茶技術(shù)研發(fā)推廣中心項目建設(shè) 可行性研究報告 11 我縣鹿苑黃茶的主產(chǎn)區(qū)。 自然資源狀況 遠安縣全年主導(dǎo)風向冬季為北風，夏季為東南風；最冷月平均溫度 2℃， 最熱月平均溫度 ℃；夏季平均風速 ,冬季平均風速 ；日最大降水量 ,平均年總降水量；最大積雪深度 26mm，最大凍土深度 67mm。 依托龍頭企業(yè)，整合 優(yōu)勢資源， 高標準建設(shè) 本項目 ，打造集茶葉 科研 、 新產(chǎn)品研制、技術(shù)推廣 、 茶 文化展示、 觀光、加工、銷售網(wǎng)絡(luò) 服務(wù) 為一體的現(xiàn)代茶 業(yè) 服務(wù)業(yè)龍頭 ，是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代觀光農(nóng)業(yè)的 客觀需要 。按照“布局連片化、茶區(qū)園林化、管理科學化、建設(shè)現(xiàn)代化”的要求，通過服務(wù)平臺建設(shè)，促進企業(yè)帶動，大戶促動，引領(lǐng)示范，發(fā)動茶區(qū)農(nóng)民發(fā)展茶葉生產(chǎn)，建 成遠安 萬畝鹿苑茶示范區(qū)。當此之時，建設(shè)鹿苑茶服務(wù)平臺正是應(yīng)時之舉，人愿所向，是唱響鹿苑茶品牌的重要舉措。引導(dǎo)全縣茶葉產(chǎn)業(yè)向無性系良種茶邁進 ， 實現(xiàn) 全縣茶葉 種植 面積達到 5 萬 畝 ， 年茶葉產(chǎn)量 1000 噸 以上，年銷售收入 過 30000 萬元以上 的目標 ，真正帶動全縣茶產(chǎn)業(yè) 又好又快 的發(fā)展 。據(jù)此， 遠安清煦園 公司 從一開始就把 推廣 建設(shè)高效 鹿苑茶 園納入了重要議事日程， 本 項目建 設(shè) ，一是科普示范性強 ， 對全縣茶葉生產(chǎn)具有極大的科普示范作用 ， 可以滿足茶農(nóng)發(fā)展茶園對種苗的需求，大 幅度 提高茶產(chǎn)業(yè)的 優(yōu)質(zhì)茶葉產(chǎn)量 ，使茶農(nóng)增收，實現(xiàn)鹿苑 黃 茶規(guī)模化發(fā)展，進一步壯大鹿苑茶產(chǎn)業(yè) 和發(fā)展茶業(yè)觀光產(chǎn)業(yè)。 遠安縣 是湖北 省 5 大 主要 名優(yōu)茶 生產(chǎn)地之一，茶葉生產(chǎn)歷史源遠流長，按照 遠安 縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（ 20xx20xx 年），茶葉 生產(chǎn) 的發(fā)展是 遠安縣 農(nóng)業(yè) 產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的重點，同時也是優(yōu)勢板塊基地的發(fā)展重點。 該項目符合國家 服務(wù)業(yè)引導(dǎo)資金 項目立項條件，符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，輻射帶動能力強，資源優(yōu)勢突出，開發(fā)產(chǎn)品科技含量較高，競爭優(yōu)勢明顯，市場潛力大，項目技術(shù)方案先進可行，預(yù)期經(jīng)濟效益好