【正文】 （八）母公司、集團(tuán)經(jīng)營活動(dòng)所在國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生重大不利變化。（四）本機(jī)構(gòu)發(fā)生擠兌事件。商業(yè)銀行根據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告相關(guān)情況。銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、管理模式和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，確定商業(yè)銀行報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表和報(bào)告的內(nèi)容和頻率。第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段第四十八條銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查以及與商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話等方式，運(yùn)用流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測(cè)工具，在法人和集團(tuán)層面對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況實(shí)施監(jiān)督管理，并盡早采取措施應(yīng)對(duì)潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第四十六條銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和金融市場(chǎng)變化對(duì)銀行體系流動(dòng)性的影響，分析、監(jiān)測(cè)金融市場(chǎng)的整體流動(dòng)性狀況。第四十四條銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類、金額和所在地。第四十三條銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行融資來源的多元化和穩(wěn)定程度，并分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)充分考慮單一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測(cè)工具在反映商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面的局限性，綜合運(yùn)用多種方法和工具對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)。100%未來30天現(xiàn)金凈流出量商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。除本辦法第五十五條第三款規(guī)定的情形外，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算公式為：流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)180。第三十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容、形式、頻率和報(bào)送范圍，確保董事會(huì)、高級(jí)管理層和其他管理人員及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。（四）支持對(duì)大額資金流動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。第四節(jié) 管理信息系統(tǒng)第三十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完備的管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確、及時(shí)、全面計(jì)量、監(jiān)測(cè)和報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立集團(tuán)內(nèi)部的交易和融資限額，分析銀行集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債集中度可能對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，防止分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)過度依賴集團(tuán)內(nèi)部融資，降低集團(tuán)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)傳遞。第三十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持有充足的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，確保其在壓力情景下能夠及時(shí)滿足流動(dòng)性需求。（三）規(guī)定應(yīng)急程序和措施，至少包括資產(chǎn)方應(yīng)急措施、負(fù)債方應(yīng)急措施、加強(qiáng)內(nèi)外部溝通和其他減少因信息不對(duì)稱而給商業(yè)銀行帶來不利影響的措施。第二十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平、組織架構(gòu)及市場(chǎng)影響力，充分考慮壓力測(cè)試結(jié)果，制定有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，確保其可以應(yīng)對(duì)緊急情況下的流動(dòng)性需求。（五）壓力測(cè)試頻率應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)水平及市場(chǎng)影響力相適應(yīng)；常規(guī)壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)至少每季度進(jìn)行一次，出現(xiàn)市場(chǎng)劇烈波動(dòng)等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)增加壓力測(cè)試頻率。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）合理審慎設(shè)定并定期審核壓力情景，充分考慮影響商業(yè)銀行自身的特定沖擊、影響整個(gè)市場(chǎng)的系統(tǒng)性沖擊和兩者相結(jié)合的情景，以及輕度、中度、嚴(yán)重等不同壓力程度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)區(qū)分有變現(xiàn)障礙資產(chǎn)和無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，對(duì)可以用作抵（質(zhì)）押品的無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類、數(shù)量、幣種、所處地域和機(jī)構(gòu)、托管賬戶，以及中央銀行或金融市場(chǎng)對(duì)其接受程度進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，定期評(píng)估其資產(chǎn)價(jià)值及融資能力，并充分考慮其在融資中的操作性要求和時(shí)間要求。（二）加強(qiáng)負(fù)債品種、期限、交易對(duì)手、幣種、融資抵（質(zhì)）押品和融資市場(chǎng)等的集中度管理，適當(dāng)設(shè)臵集中度限額。對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)的超限額情況應(yīng)當(dāng)按照限額管理的政策和程序進(jìn)行處理。第二十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好和外部市場(chǎng)發(fā)展變化情況，設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額。（十二）代理行降低或取消授信額度。（八）多次接近內(nèi)部限額或監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。（四）批發(fā)或零售存款大量流失。第二十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況，監(jiān)測(cè)可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特定情景或事件，采用適當(dāng)?shù)念A(yù)警指標(biāo)，前瞻性地分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。商業(yè)銀行在運(yùn)用上述方法和模型時(shí)應(yīng)當(dāng)使用合理的假設(shè)條件，定期對(duì)各項(xiàng)假設(shè)條件進(jìn)行評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行修正，并保留書面記錄。（九）對(duì)影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素以及其他類別風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和分析。（五）壓力測(cè)試。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序包括但不限于：（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)，包括現(xiàn)金流測(cè)算和分析。商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)明確其在正常和壓力情景下愿意并能夠承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，督促高級(jí)管理層及時(shí)采取整改措施。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理是否有效。第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)范疇，定期審查和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的充分性和有效性。（六）其他有關(guān)職責(zé)。持續(xù)監(jiān)控優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)狀況；監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額遵守情況，及時(shí)報(bào)告超限額情況；組織開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試；組織流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃的測(cè)試和評(píng)估。（六）其他有關(guān)職責(zé)。（二）確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，明確各部門職責(zé)分工，確保商業(yè)銀行具有足夠的資源，獨(dú)立、有效地開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（四）審批流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容，確保披露信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。第八條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：（一）審核批準(zhǔn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、重要的政策和程序。（二）完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。第四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)法人和集團(tuán)層面、各附屬機(jī)構(gòu)、各分支機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，確保其流動(dòng)性需求能夠及時(shí)以合理成本得到滿足?，F(xiàn)予公布，自２０１4年３月１日起施行?！掇k法》適用于在我國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行。4個(gè)附件具體說明了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)環(huán)節(jié)的技術(shù)細(xì)節(jié)、流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算方法、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)參考指標(biāo)以及外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的計(jì)算方法。第一章“總則”主要明確了適用范圍、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義以及對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的總體要求。2009年，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。危機(jī)后，國際社會(huì)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管予以前所未有的重視。隨著金融市場(chǎng)的深化，金融機(jī)構(gòu)之間的關(guān)聯(lián)愈發(fā)密切，個(gè)別銀行或局部的流動(dòng)性問題還易引發(fā)整個(gè)銀行體系的流動(dòng)性緊張。第六十四條 本辦法自2012年1月1日起實(shí)施。外資法人銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)保持對(duì)本行資金調(diào)撥的最高權(quán)限。（四）集團(tuán)內(nèi)部機(jī)構(gòu)之間或跨境的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移出現(xiàn)重大不利變化。在影響單家機(jī)構(gòu)或市場(chǎng)的流動(dòng)性事件發(fā)生時(shí)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在與境內(nèi)相關(guān)部門及境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)充分溝通協(xié)作的基礎(chǔ)上，適時(shí)啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案，降低上述事件對(duì)金融體系及宏觀經(jīng)濟(jì)的負(fù)面沖擊。根據(jù)外資銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)其境內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債比例、跨境資金凈流出比例提出限制性要求。（七）要求商業(yè)銀行增加優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備。（三）要求商業(yè)銀行增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的頻率和內(nèi)容。（七）壓力測(cè)試情況。（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式。外資法人銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi)本外幣負(fù)債、集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)工作日內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。（六）對(duì)資產(chǎn)或抵押品跨境轉(zhuǎn)移政策出現(xiàn)不利于流動(dòng)性管理的重大調(diào)整。（二）商業(yè)銀行大規(guī)模出售資產(chǎn)以提高流動(dòng)性。商業(yè)銀行對(duì)上述策略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)在1個(gè)月內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)書面報(bào)告調(diào)整情況。第四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和其他報(bào)告。銀監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)流動(dòng)性緊張、融資成本提高、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力下降或喪失、流動(dòng)性資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移受限等跡象，應(yīng)當(dāng)及時(shí)分析其對(duì)銀行外部市場(chǎng)融資能力的影響。商業(yè)銀行用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)向中央銀行或市場(chǎng)進(jìn)行融資時(shí)，銀監(jiān)會(huì)還應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)抵押率以及優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的預(yù)期可變現(xiàn)價(jià)值。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負(fù)債在融資工具、交易對(duì)手、幣種等方面的集中度。第四十二條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行的所有表內(nèi)外項(xiàng)目在不同時(shí)間段的合同期限錯(cuò)配情況。第四十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面，分別計(jì)算未并表和并表的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，并表范圍比照《商業(yè)銀行資本管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。所需的穩(wěn)定資金等于商業(yè)銀行各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目與相應(yīng)的穩(wěn)定資金需求系數(shù)乘積之和，穩(wěn)定資金需求系數(shù)是指各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目需要由穩(wěn)定資金支持的價(jià)值占比。未來30日現(xiàn)金凈流出量是指在設(shè)定的壓力情景下，未來30日的預(yù)期現(xiàn)金流出總量減去預(yù)期現(xiàn)金流入總量。第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)第三十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、存貸比和流動(dòng)性比例。（四）支持對(duì)大額資金流動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。第四節(jié) 管理信息系統(tǒng)第三十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完備的管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確、及時(shí)、全面計(jì)量、監(jiān)測(cè)和報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分了解境外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)或業(yè)務(wù)所在國家或地區(qū)與流動(dòng)性管理相關(guān)的法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，充分考慮流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制、資本管制以及金融市場(chǎng)發(fā)展差異程度等因素對(duì)并表流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的影響。其他部門動(dòng)用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備的額度，應(yīng)當(dāng)事前獲得負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門的同意。優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備管理應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）在使用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備獲取資金時(shí)沒有法律、監(jiān)管和操作上的障礙。對(duì)于受到流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制影響的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定專門的應(yīng)急計(jì)劃。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：（一）設(shè)定觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的情景，至少應(yīng)當(dāng)包括銀行評(píng)級(jí)被大幅降低的情況。壓力測(cè)試結(jié)果和事后檢驗(yàn)應(yīng)當(dāng)有書面記錄。（四）應(yīng)當(dāng)明確抵御流動(dòng)性危機(jī)的最短生存期，最短生存期應(yīng)當(dāng)不低于一個(gè)月。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）實(shí)施壓力測(cè)試的頻度應(yīng)當(dāng)與其規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)水平及市場(chǎng)影響力相適應(yīng)，至少每季度應(yīng)當(dāng)進(jìn)行一次常規(guī)壓力測(cè)試。（三）加強(qiáng)對(duì)融資抵押品的管理，準(zhǔn)確計(jì)量可以用作抵押品的資產(chǎn)數(shù)額，評(píng)估資產(chǎn)的抵押能力，提高通過抵押融資迅速獲取資金的能力。（四）超限額情況應(yīng)當(dāng)依規(guī)定程序得到事前審批，對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)的超限額情況應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并合理問責(zé)，對(duì)超限額情況的審批和處理應(yīng)當(dāng)保留書面記錄。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：（一）根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和外部市場(chǎng)發(fā)展變化情況，確定各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理限額，包括現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、集團(tuán)內(nèi)部融資和交易限額等。（十三）代理行降低或取消授信額度。（九）信用評(píng)級(jí)下調(diào)。（五）多次接近或違反內(nèi)部限額和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)?？蓞⒖嫉那榫盎蚴录ǖ幌抻冢海ㄒ唬┵Y產(chǎn)快速增長，風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。（四）代理、清算和托管等業(yè)務(wù)對(duì)現(xiàn)金流的影響。第二十一條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制體系應(yīng)當(dāng)包括完整的現(xiàn)金流測(cè)算和分析框架，能有效計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制現(xiàn)金流缺口。（十）對(duì)影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素，以及其他類別風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和分析。（六）壓力測(cè)試。（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)。第十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，制定書面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，督促高級(jí)管理層及時(shí)采取整改措施。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理是否有效。第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)的范疇，定期審查和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性。（八）其他有關(guān)職責(zé)。（五）充分了解并定期評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化，并向董事會(huì)定期報(bào)告。第九條 商業(yè)銀行的高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：（一）及時(shí)測(cè)算并在必要時(shí)調(diào)整可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，并提請(qǐng)董事會(huì)審議。（三）持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、管理狀況第一章 第二章 第一節(jié) 第二節(jié) 第三節(jié) 第四節(jié) 第三章 第一節(jié) 第二節(jié) 第三節(jié) 第四章 附件一 附件二 附件三 附件四 及其重大變化。（四）完備的管理信息系統(tǒng)。第二章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理第六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面建立與其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第三條 本辦法所稱流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。(三)融資管理。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序應(yīng)當(dāng)涵蓋表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)以及境內(nèi)外所有可能對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)，并包括正常和壓力情景下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行境外分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)采用相對(duì)獨(dú)立的本地流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式的，應(yīng)當(dāng)對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理單獨(dú)進(jìn)行審計(jì)。(六)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是否準(zhǔn)確、及時(shí)、全面。(二)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。第十二條商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)(監(jiān)事)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，至少每年向股東大會(huì)(股東)報(bào)告一次。(四)定期提交獨(dú)立的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，及時(shí)向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、管理狀況及其重大變化。監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額遵守情況，及時(shí)報(bào)告超限額情況。第十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能保持相對(duì)獨(dú)立，并且具備履行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能所需要的人力、物力資源。(三)確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序在商業(yè)銀行內(nèi)部得到有效溝通和傳達(dá)。(五)其他有關(guān)職責(zé)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)至少每年審議一次。(三)有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。第五條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡稱銀監(jiān)會(huì))依法對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其管理體系實(shí)施監(jiān)督管理。第三篇：2016商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)2016商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)第一章總則第一條為加強(qiáng)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理,維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行,根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)