【正文】 。上述流動(dòng)性事件包括但不限于：（一）銀行財(cái)務(wù)狀況明顯惡化。（五）出現(xiàn)嚴(yán)重的市場紊亂，對支付清算系統(tǒng)造成明顯沖擊。第六十一條 附件一、附件二、附件三、附件四是本辦法的組成部分。本辦法實(shí)施前出臺(tái)的有關(guān)規(guī)章及規(guī)范性文件如與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。2013年6月，我國銀行間市場出現(xiàn)階段性流動(dòng)性緊張現(xiàn)象，既有一系列預(yù)期和超預(yù)期等外部因素的原因，也暴露了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，反映其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理未能適應(yīng)業(yè)務(wù)模式和風(fēng)險(xiǎn)狀況的發(fā)展變化。巴塞爾委員會(huì)在2008年和2010年相繼出臺(tái)了《穩(wěn)健的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》和《第三版巴塞爾協(xié)議：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測的國際框架》，構(gòu)建了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的全面框架，在進(jìn)一步完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理定性要求的同時(shí)，首次提出了全球統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定量監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。近年來，銀監(jiān)會(huì)廣泛調(diào)研、深入分析新形勢下我國銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，借鑒巴III流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)，對現(xiàn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度進(jìn)行梳理、補(bǔ)充、修改和完善，從2011年開始著手制定《辦法》，并于同年10月向社會(huì)公開征求了意見。第二章“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理”提出了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整體框架和定性要求。《辦法》自2014年3月1日起施行。農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社和外國銀行分行參照執(zhí)行。主席 尚福林 ２０１４年１月１７日商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）第一章 總則第一條 為加強(qiáng)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，制定本辦法。第五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱銀監(jiān)會(huì)）依法對商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其管理體系實(shí)施監(jiān)督管理。（三）有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)至少每年審議一次。（五）其他有關(guān)職責(zé)。（三）確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序在商業(yè)銀行內(nèi)部得到有效溝通和傳達(dá)。第十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能保持相對獨(dú)立，并且具備履行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能所需要的人力、物力資源。（三）識(shí)別、評(píng)估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和新機(jī)構(gòu)中所包含的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，審核相關(guān)操作和風(fēng)險(xiǎn)管理程序。第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部定價(jià)以及考核激勵(lì)等相關(guān)制度中充分考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素，在考核分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益時(shí)應(yīng)當(dāng)納入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成本，防止因過度追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張和短期利潤而放松流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)涵蓋流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)、策略、政策和程序能否確保有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是否完備。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)跟蹤檢查整改措施的實(shí)施情況，并及時(shí)向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告。第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好制定書面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理。（六）應(yīng)急計(jì)劃。第十九條 商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和建立新機(jī)構(gòu)之前，應(yīng)當(dāng)在可行性研究中充分評(píng)估其可能對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，完善相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，并獲得負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門的同意。第二十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)金流測算和分析框架，有效計(jì)量、監(jiān)測和控制正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的現(xiàn)金流缺口?？蓞⒖嫉那榫盎蚴录ǖ幌抻冢海ㄒ唬┵Y產(chǎn)快速增長，負(fù)債波動(dòng)性顯著增加。（五）批發(fā)或零售融資成本上升。（九）表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對流動(dòng)性的需求增加。（十三）信用評(píng)級(jí)下調(diào)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額包括但不限于現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、集團(tuán)內(nèi)部交易和融資限額。對超限額情況的處理應(yīng)當(dāng)保留書面記錄。（三）加強(qiáng)融資渠道管理，積極維護(hù)與主要融資交易對手的關(guān)系，保持在市場上的適當(dāng)活躍程度，并定期評(píng)估市場融資和資產(chǎn)變現(xiàn)能力。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在考慮抵（質(zhì)）押品的融資能力、價(jià)格敏感度、壓力情景下的折扣率等因素的基礎(chǔ)上提高抵（質(zhì)）押品的多元化程度。（二）合理審慎設(shè)定在壓力情景下商業(yè)銀行滿足流動(dòng)性需求并持續(xù)經(jīng)營的最短期限，在影響整個(gè)市場的系統(tǒng)性沖擊情景下該期限應(yīng)當(dāng)不少于30天。（六）在可能情況下，應(yīng)當(dāng)參考以往出現(xiàn)的影響銀行或市場的流動(dòng)性沖擊，對壓力測試結(jié)果實(shí)施事后檢驗(yàn)；壓力測試結(jié)果和事后檢驗(yàn)應(yīng)當(dāng)有書面記錄。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年對應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行一次測試和評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行修訂。（四）明確董事會(huì)、高級(jí)管理層及各部門實(shí)施應(yīng)急程序和措施的權(quán)限與職責(zé)。優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)為無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，可以包括在壓力情景下能夠通過出售或抵（質(zhì)）押方式獲取資金的流動(dòng)性資產(chǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分了解境外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)所在國家或地區(qū)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的法律、法規(guī)和監(jiān)管要求，充分考慮流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制和金融市場發(fā)展差異程度等因素對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)并表管理的影響。管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)至少實(shí)現(xiàn)以下功能：（一）每日計(jì)算各個(gè)設(shè)定時(shí)間段的現(xiàn)金流入、流出及缺口。（五）支持對優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)及其他無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)種類、數(shù)量、幣種、所處地域和機(jī)構(gòu)、托管賬戶等信息的監(jiān)測。第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)第三十六條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括流動(dòng)性覆蓋率、存貸比和流動(dòng)性比例。100%未來30天現(xiàn)金凈流出量合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是指滿足本辦法附件2相關(guān)條件的現(xiàn)金類資產(chǎn)，以及能夠在無損失或極小損失的情況下在金融市場快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。第三十八條存貸比的計(jì)算公式為：流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)180。第四十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面，分別計(jì)算未并表和并表的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，并表范圍按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行資本監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四十二條銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行的所有表內(nèi)外項(xiàng)目在不同時(shí)間段的合同期限錯(cuò)配情況，并分析其對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負(fù)債在融資工具、交易對手和幣種等方面的集中度。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于超額備付金率、本辦法第三十條所規(guī)定的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)以及向中央銀行或市場融資時(shí)可以用作抵（質(zhì)）押品的其他資產(chǎn)。銀監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)市場流動(dòng)性緊張、融資成本提高、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力下降或喪失、流動(dòng)性轉(zhuǎn)移受限等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)分析其對商業(yè)銀行融資能力的影響。第四十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和其他報(bào)告。第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年4月底前向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送上一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、主要政策和程序、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)和限額、應(yīng)急計(jì)劃及其測試情況等主要內(nèi)容。第五十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告下列可能對其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事項(xiàng)和擬采取的應(yīng)對措施：（一）本機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)大幅下調(diào)。（五）母公司或集團(tuán)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況、流動(dòng)性狀況和信用評(píng)級(jí)等發(fā)生重大不利變化。（九）其他可能對其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事件。（七）跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移政策出現(xiàn)不利于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重大調(diào)整。（三）本機(jī)構(gòu)重要融資渠道即將受限或失效。第五十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)定期報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告，包括壓力測試的情景、方法、過程和結(jié)果。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)應(yīng)當(dāng)按月報(bào)送。第四十七條除本辦法列出的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測參考指標(biāo)外，銀監(jiān)會(huì)還可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、管理模式和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，參考其內(nèi)部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)或運(yùn)用其他流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工具，實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析和監(jiān)測。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于核心負(fù)債比例、同業(yè)市場負(fù)債比例、最大十戶存款比例和最大十家同業(yè)融入比例。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口和流動(dòng)性缺口率。第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測第四十一條銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)、重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況以及市場流動(dòng)性等方面，定期對商業(yè)銀行和銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測。第三十九條流動(dòng)性比例的計(jì)算公式為：流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)180。商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。第三十七條流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動(dòng)性需求。（七）支持在不同假設(shè)情景下實(shí)施壓力測試。（三）支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的監(jiān)測和控制。第三十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)審慎評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等其他類別風(fēng)險(xiǎn)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。第三十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施并表管理，既要考慮銀行集團(tuán)的整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，又要考慮附屬機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況及其對銀行集團(tuán)的影響。對于存在流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定專門的應(yīng)急計(jì)劃。（二）列明應(yīng)急資金來源，合理估計(jì)可能的籌資規(guī)模和所需時(shí)間，充分考慮跨境、跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制，確保應(yīng)急資金來源的可靠性和充分性。董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)對壓力測試的情景設(shè)定、程序和結(jié)果進(jìn)行審核，不斷完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試。（四）定期在法人和集團(tuán)層面實(shí)施壓力測試；當(dāng)存在流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)對有關(guān)分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)單獨(dú)實(shí)施壓力測試。第二十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試制度，分析其承受短期和中長期壓力情景的能力。第二十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)融資抵（質(zhì)）押品管理，確保其能夠滿足正常和壓力情景下日間和不同期限融資交易的抵（質(zhì)）押品需求，并且能夠及時(shí)履行向相關(guān)交易對手返售抵（質(zhì)）押品的義務(wù)。商業(yè)銀行的融資管理應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）分析正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的融資需求和來源。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額遵守情況進(jìn)行監(jiān)控，超限額情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。（十五）出現(xiàn)重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件。（十一）交易對手要求追加額外抵（質(zhì)）押品或拒絕進(jìn)行新交易。（七）期限或貨幣錯(cuò)配程度增加。（三）負(fù)債平均期限下降。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對重要幣種的現(xiàn)金流單獨(dú)進(jìn)行測算和分析。第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制第二十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況，運(yùn)用適當(dāng)方法和模型，對其在正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)、重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及市場流動(dòng)性等進(jìn)行分析和監(jiān)測。（八）跨機(jī)構(gòu)、跨境以及重要幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。（四）日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。第十八條 商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)當(dāng)明確其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、管理模式以及主要政策和程序。第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序第十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、財(cái)務(wù)實(shí)力、融資能力、總體風(fēng)險(xiǎn)偏好及市場影響力等因素確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好。第十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。（三）現(xiàn)金流分析和壓力測試的各項(xiàng)假設(shè)條件是否合理。第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于內(nèi)部控制的有關(guān)要求，建立完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制體系，作為銀行整體內(nèi)部控制體系的有機(jī)組成部分。（五）擬定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容，提交高級(jí)管理層和董事會(huì)審批。（二）識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（五）充分了解并定期評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化，并向董事會(huì)定期報(bào)告。第九條 商業(yè)銀行高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：（一）制定、定期評(píng)估并監(jiān)督執(zhí)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。（三）持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、管理狀況及其重大變化。第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)第七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，明確董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）、高級(jí)管理層以及相關(guān)部門在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和報(bào)告路線，建立適當(dāng)?shù)目己思皢栘?zé)機(jī)制。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下基本要素：（一）有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)。第三條 本辦法所稱流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。附件：中國銀監(jiān)會(huì)令２０１４年第２號(hào)中國銀監(jiān)會(huì)令 ２０１４年第２號(hào)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》已經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)２０１３年第１８次主席會(huì)議通過。2009年9月28日發(fā)布的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》同時(shí)廢止。第四章“附則”明確了實(shí)施時(shí)間、流動(dòng)性覆蓋率的適用范圍和過渡期安排等?！掇k法》共4章66條，4個(gè)附件。銀監(jiān)會(huì)高度重視商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作。在此次國際金融危機(jī)中，許多銀行盡管資本充足，但仍因缺乏流動(dòng)性而陷入困境，金融市場也出現(xiàn)了從流動(dòng)性過剩到緊缺的迅速逆轉(zhuǎn)。近年來，隨著我國銀行業(yè)經(jīng)營環(huán)境、業(yè)務(wù)模式、資金來源的變化，部分商業(yè)銀行出現(xiàn)資金來源穩(wěn)定性下降、資產(chǎn)流動(dòng)性降低、資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配加大、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患增加等問題，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管面臨的挑戰(zhàn)不斷增加。第六十三條 本辦法由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第六十條 外資法人銀行應(yīng)當(dāng)具備獨(dú)立的本地流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力。（三）銀行信用評(píng)級(jí)大幅調(diào)低。第五十八條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)與境內(nèi)相關(guān)部門及境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)合作，共同建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置聯(lián)動(dòng)機(jī)制，并制定商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案。對于集團(tuán)或母公司出現(xiàn)流動(dòng)性困難的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)可以對其與集團(tuán)或母公司之間的資金往來提出限制性要求。（六）要求商業(yè)銀行降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。（二）要求商業(yè)銀行進(jìn)行更嚴(yán)格的壓力測試、提交更有效的應(yīng)急計(jì)劃。（六）影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及重要政策和程序。（九）其他可能對商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事件。（五）本機(jī)構(gòu)或機(jī)構(gòu)所在地區(qū)發(fā)生擠兌事件。（一）商業(yè)銀行評(píng)級(jí)出現(xiàn)重大下調(diào)。第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年4月底前向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，包括可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、主要政策和流程、內(nèi)部監(jiān)測指標(biāo)和限額、應(yīng)急計(jì)劃及其演練情況等主要內(nèi)容。第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法