【正文】 水泥磚國內(nèi)外市場發(fā)展前景良好，投資方向正確，技術(shù)方案設(shè)計(jì)先進(jìn)合理，經(jīng)濟(jì)效益突出，因此，該項(xiàng)目的投資建設(shè)并實(shí)施無論經(jīng)濟(jì)效益、社會效益還是環(huán)境保護(hù)、清潔生產(chǎn)都是積極可行的。推動京津冀地區(qū)綠色協(xié)同發(fā)展，圍繞北京非首都功能疏解，以產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移帶動區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)綜合評價(jià) 31 整，構(gòu)建區(qū)域資源綜合利用協(xié)同發(fā)展體系，推動煤炭替代和綠色能源消費(fèi)，提升區(qū)域資源能源利用效率，降低污染物排放。 項(xiàng)目建設(shè)場址周圍大氣、土壤、植物等自然環(huán)境狀況良好，無水源地、自然保護(hù)區(qū)、文物景觀等環(huán)境敏感點(diǎn)；項(xiàng)目建設(shè)單位將對項(xiàng)目建設(shè)期和生產(chǎn)經(jīng)營過程中產(chǎn)生的“三廢”進(jìn)行綜合治理達(dá)標(biāo) 后排放，對環(huán)境影響程度較小，職工勞動安全衛(wèi)生措施有保障。 該項(xiàng)目建設(shè)符合國家和松原松原發(fā)展規(guī)劃，有利于促進(jìn)松 原區(qū)域水泥磚產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展；此外，項(xiàng)目達(dá)綱年為社會提供 289 個(gè)就業(yè)職位，每年可為松原增加財(cái)政稅收 萬元，對區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展具有積極的推動作用。 從以上數(shù)據(jù)分析可以看出：該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)盈利能力，其內(nèi)部收益率、投資利潤率、投資利稅率均高于同行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于基準(zhǔn)回收期。 按照約定的還款方式對項(xiàng)目計(jì)算表明，該項(xiàng)目實(shí)施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明該項(xiàng)目建成正常運(yùn)營后利息償付的保障程度較高。 敏感性分析 敏感性分析采用單因素分析法，估算單個(gè)因素的變 化對項(xiàng)目效益的影響；各單因素的變化對項(xiàng)目投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響可以看出，固定資產(chǎn)投資及負(fù)荷的變化對該項(xiàng)目收益的影響較小，而銷售價(jià)格和經(jīng)營成本的變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響較大，但在銷售價(jià)格及原材料價(jià)格分別降低 %或提高 %的不利因素影響下，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率都高于設(shè)定的行業(yè)基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ ic=%）和借款利率，說明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，從財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)角度分析是完全可行的。 測算結(jié)果表明，上述兩個(gè)指標(biāo)均高于同行業(yè)平均利潤率，說明該項(xiàng)目的獲利能力要好于國內(nèi)同行業(yè)平均水平。 全部投資回收期 全部投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，是財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（ Pt） =（累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)） 1+{上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對值 /當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 }： 全部投資回收期（ Pt） = 年（含建設(shè)期 24 個(gè)月）。 （五）項(xiàng)目盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率系指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） =%。 達(dá)綱年總投資收益率（ ROI） =%。 （四）年利潤及利潤分配 該項(xiàng)目達(dá)綱年可實(shí)現(xiàn)利潤總額 ，繳納企業(yè)所得稅 ，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤 =利潤總額 企業(yè)所得稅==（萬元）。 第十章 經(jīng)濟(jì)效益和社會效益評價(jià) 一、經(jīng)濟(jì)效益評價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益和社會效益評價(jià) 24 （一）營業(yè)收入估算 該項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評價(jià)過程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性原則，根據(jù)經(jīng)濟(jì)評價(jià)的計(jì)價(jià)要求，按照賣方提供的現(xiàn)行市場價(jià)作為基期價(jià)格，各年生產(chǎn)綱領(lǐng)是根據(jù)人員配備及裝備生產(chǎn)能力水平并參考市場價(jià)格預(yù)測情況確定，同時(shí)，把產(chǎn)量和銷售 量視為一致，按上述確定的方案進(jìn)行計(jì)算；根據(jù)目前市場價(jià)格水平和今后走勢綜合考慮取定：因此，該項(xiàng)目達(dá)綱年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 萬元。 （二）項(xiàng)目債務(wù)資金 建設(shè)期固定資產(chǎn)借款 該項(xiàng)目建設(shè)期擬申請固定資產(chǎn)借款 萬元，占項(xiàng)目總投資的 %。 總投資及其構(gòu)成：總投資（ TI） =建設(shè)投資（ CI） +建設(shè)期固定資產(chǎn)借款利息（ IIDC） +流動資金（ CF）。 （九）流動資金投資估算 該項(xiàng)目流動資金估算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，該項(xiàng)目達(dá)綱年占用流動資金 萬元。 （五）預(yù)備費(fèi)估算 項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù) 備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)；根據(jù)原國家計(jì)委頒發(fā)的計(jì)投資【 1999】 1340 號文件的規(guī)定，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)投資價(jià)格指數(shù)按零計(jì)算；基本預(yù)備費(fèi)=（工程建設(shè)費(fèi)用 +工程建設(shè)其他費(fèi)用）基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)率，基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)率的取值應(yīng)執(zhí)行國家有關(guān)部門的規(guī)定；該項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)按工程建設(shè)費(fèi)用與其他費(fèi)用之和的 %計(jì)??；根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算預(yù)備費(fèi) 萬元，占項(xiàng)目總投資的%。 第九章 投資估算 與資金籌措及資金運(yùn)用 一、投資估算 （一）建筑工程投資估算 該項(xiàng)目建筑工程參照當(dāng)?shù)仡愃乒こ虇畏皆靸r(jià)指標(biāo)估算；筑（構(gòu)）物和場區(qū)附屬工程參照《松原建筑工程概算定額》控制指標(biāo)進(jìn)行估算；該項(xiàng)目總建筑面積 平方米，項(xiàng)目計(jì)容建筑面積 平方米，預(yù)計(jì)建筑工程投資 萬元，占項(xiàng)目總投資的 %。 二、人力資源配置 本期工程項(xiàng)目勞動定員是以所需的基本生產(chǎn)工人為基數(shù)，按照生產(chǎn)崗位、勞動定額計(jì)算配備相關(guān)人員；依照生產(chǎn)工藝、供應(yīng)保障和經(jīng)營管理的需要，在充分利用企業(yè)人力資源的基礎(chǔ)上，本期工程項(xiàng)目建成投產(chǎn)后招聘人員實(shí)行全員聘任合同制 ；生產(chǎn)車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運(yùn)轉(zhuǎn)”配置定員，每班八小時(shí)勞動定員 254 人。 推動發(fā)展新業(yè)態(tài)和新模式。 施工場地禁止設(shè)置混凝土攪拌站，可直接購買商品水泥，以減少揚(yáng)塵和施工噪聲。限制開發(fā)區(qū)域加強(qiáng)開發(fā)強(qiáng)度管制，限制進(jìn)行大規(guī)模高強(qiáng)度工業(yè)化開發(fā)。 緊扣主體功能定位，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化工業(yè)布局。以城市景觀建設(shè)為主體綠化景觀，結(jié)合人居環(huán)境建設(shè)，營建舒適愜意的自然綠色景觀。根據(jù)建設(shè)區(qū)域不同的生態(tài)綠化功能，對生態(tài)綠化進(jìn)行合理配置，改變林相單一現(xiàn)狀，構(gòu)建安全、穩(wěn)定的植物群落，并為其他生物提供良好的棲息環(huán)境。 環(huán)境保護(hù) 17 根據(jù)中國地震動參數(shù)區(qū)劃圖（ GB183062021），松原的地震烈度為 8度，本項(xiàng)目建筑物的抗震設(shè)防烈度為 8 度。 三、噪聲污染治理措施 該項(xiàng)目噪聲主要是水泥磚生產(chǎn)時(shí)所產(chǎn)生的機(jī)械噪音，因此，在設(shè)備選型上首先選用先進(jìn)的、符合國家噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)要求的設(shè)備（設(shè)施），同時(shí)，加裝防護(hù)設(shè)施進(jìn)而降低噪聲對環(huán)境產(chǎn)生的污染；對噪聲較大的設(shè)備可在安裝時(shí)增加減振消聲裝置，同時(shí)，對于設(shè)備運(yùn)行過程產(chǎn)生的噪聲選用降噪裝置，降低噪聲對場區(qū)周邊環(huán)境產(chǎn)生的影響。 實(shí)現(xiàn)固體廢棄物的安全、有效、無害化處置措施 積極推行生活垃圾分類收集，建成運(yùn)營后全面核實(shí)工業(yè)廢物產(chǎn)生情況，實(shí)施工業(yè)廢物特性檢測，特別是正確識別危險(xiǎn)廢物，避免將危險(xiǎn)廢物作為一般工業(yè)廢物處理造成污染。 水污染防治措施 施工期間在排污工程不健全的情況下，應(yīng)盡量減少物料流失、散落和溢流現(xiàn)象；另建造集水池、砂池、排水溝等水 處理構(gòu)筑物，并對施工期廢污水進(jìn)行必要的分類處理達(dá)標(biāo)后排放；水泥、黃砂、石灰類的建筑材料須集中堆放，并采取一定的防雨措施，及時(shí)清掃施工運(yùn)輸過程中拋灑的上述建筑材料，以免這環(huán)境保護(hù) 15 些物質(zhì)被雨水沖刷帶入污水處理裝置內(nèi)和附近的水體。 四、“十三五”節(jié)能減排綜合工作方案 “十二五”節(jié)能減排工作取得顯著成效。 三、項(xiàng)目預(yù)期節(jié)能綜合評價(jià) 該項(xiàng)目采用先進(jìn)的生產(chǎn)裝備和成熟可靠的技術(shù)工藝，在項(xiàng)目總體設(shè)計(jì)、主要設(shè)備的選型、工藝技術(shù)、能源管理等方面采取切實(shí)有效的措施，項(xiàng)目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。 （一）項(xiàng)目用電量測算 該項(xiàng)目用電量由生產(chǎn)設(shè)備電耗、公用輔助設(shè)備電耗、工業(yè)照明電耗以及變壓器及線路損耗構(gòu)成，變壓器及電路損耗按項(xiàng)目運(yùn)行耗電量的 %估算；根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)工藝用電和辦公及生活用電情況測算，全年用電量 千瓦?時(shí)，折合 噸標(biāo)準(zhǔn)煤。 在項(xiàng)目建設(shè)和實(shí)施過程中，認(rèn)真貫徹執(zhí)行環(huán)境保護(hù)和安全生產(chǎn)的“三同時(shí)”原則，注重環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防及節(jié)能等法律法規(guī)和各項(xiàng)措施的貫徹落實(shí)。大力推動長江經(jīng)濟(jì)帶生態(tài)保護(hù)，推進(jìn)沿江工業(yè)節(jié)水治污、清潔生產(chǎn)改造，加快發(fā)展節(jié)能環(huán)保、新能源裝備等綠色產(chǎn)業(yè)，支持一批節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)示范基地建設(shè)和發(fā)展。 1“水泥磚投資建設(shè)項(xiàng)目”建設(shè)遵循“合理和集約用地”的原則，按 照水泥磚行業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和要求進(jìn)行科學(xué)設(shè)計(jì)、合理布局，符合水泥磚制造經(jīng)營的規(guī)劃建設(shè)需要。 根據(jù)測算，該項(xiàng)目占地稅收產(chǎn)出率 萬元 /公頃。 根據(jù)測算，該項(xiàng) 目建筑系數(shù) %。 （二）項(xiàng)目用地控制指標(biāo)分析 “水泥磚投資建設(shè)項(xiàng)目”均按照松原建設(shè)用地規(guī)劃許可及建設(shè)用地規(guī)劃工藝技術(shù)說明 10 設(shè)計(jì)要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，同時(shí)，嚴(yán)格按照松原建設(shè)規(guī)劃部門與國土資源管理部門提供的界址點(diǎn)坐標(biāo)及用地方案圖布置場區(qū)總平面圖。松原市素有“糧倉、林海、肉庫、魚鄉(xiāng)” 之美譽(yù)。 擬定建設(shè)區(qū)域?qū)夙?xiàng)目建設(shè)占地規(guī)劃區(qū)，項(xiàng)目總用地面積 平方米（折合約 畝），項(xiàng)目建設(shè)遵循“合理和集約用地”的 原則，按照水泥磚行業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和要求，進(jìn)行科學(xué)設(shè)計(jì)、合理布局，符合水泥磚項(xiàng)目發(fā)展和運(yùn)營的需要。 （三）滿足企業(yè)發(fā)展的客觀需要 水泥磚項(xiàng)目的投資建設(shè)，可以大幅度提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，為公司進(jìn)一步發(fā)展創(chuàng)造條件；更為重要的是企業(yè)在多年的生產(chǎn)服務(wù)承包中，積累了大量的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)和管理經(jīng)驗(yàn)，提升了在水泥磚行業(yè)的核心競爭力，有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)厮啻u行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。進(jìn)一步深化改革，充分發(fā)揮市場配置資源的基礎(chǔ)性作用，激發(fā)市場主體活力，加快推動宏觀調(diào)控手段向更多依靠市場力量轉(zhuǎn)變。推動京津冀地區(qū)綠色協(xié)同發(fā)展，圍繞北京非首都功能疏解，以產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移帶動區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，構(gòu)建區(qū)域 資源綜合利用協(xié)同發(fā)展體系，推動煤炭替代和綠色能源消費(fèi)，提升區(qū)域資源能源利用效率，降低污染物排放。引進(jìn)域外金融機(jī)構(gòu) 5 家，成立小額貸款公司 25家，新增各類保險(xiǎn)和擔(dān)保公司 18 家。全市糧食總產(chǎn)量達(dá)到 750 萬噸階段