【正文】 十一、項(xiàng)目結(jié)論 該 項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益，項(xiàng)目可行。隨著旅游規(guī)模的擴(kuò)大和旅游產(chǎn)品的不斷開(kāi)發(fā)，將有力促進(jìn)地方的各項(xiàng)事業(yè)，為地方和國(guó)家增加稅源創(chuàng)造條件。根據(jù)凱恩斯“乘數(shù)原理” ，在一定的消費(fèi)傾向下，新增的收入可以導(dǎo)致新的投入和新的就業(yè)機(jī)會(huì)的多倍增加。主要有以下幾個(gè)方面： 提高城鎮(zhèn)知名度，擴(kuò)大對(duì)外交流 廣東天井山國(guó)家森林公園毗鄰乳源縣城和韶關(guān)市區(qū)，隨著武廣鐵路的開(kāi)通，韶關(guān)作為廣州等珠三角城市的后花園，今后與珠三角的聯(lián)系將更為方便快捷 。教育附加費(fèi)為營(yíng)業(yè)稅的 3%，城市維護(hù)建設(shè)稅為營(yíng)業(yè)稅的 7%，綜合稅率為 %。假定當(dāng)年投資次年投產(chǎn)形成固定資產(chǎn)，于第三年開(kāi)始折舊。參照相關(guān)行業(yè)資料，采用加權(quán)系數(shù)法，確定本項(xiàng)目綜合經(jīng)營(yíng)成本為銷售收入的 60%。 九、經(jīng)濟(jì)效益 經(jīng)濟(jì)效益分析依據(jù) 23 （ 1） 投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南 （ 2） 建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) 經(jīng)濟(jì)效益分析范圍 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析僅考慮項(xiàng)目的直接經(jīng)濟(jì)效益，不計(jì)算項(xiàng)目諸如土地升值等間接經(jīng)濟(jì)效益。其它建設(shè)資金由建設(shè)單位即天井山林場(chǎng)自籌，一部分為林場(chǎng)自有資金，不足部分可采用市場(chǎng)化運(yùn)作的辦法，吸引社會(huì)資金參與。森林公園的建設(shè)與發(fā)展是建立在森林風(fēng)景資源的科學(xué)開(kāi)發(fā)與合理利用上，采取的是保 護(hù)性開(kāi)發(fā)的措施，最大限度的保護(hù)了森林資源，并且通過(guò)林分改造、風(fēng)景林的建設(shè)以及生物種群和群落的順替發(fā)展，形成復(fù)雜而穩(wěn)定的生態(tài)系統(tǒng)，豐富了生物多樣性。林木在夏季一般能汲收 60～ 80%日光能、 90%輻射能，使氣溫降低 3℃左右，調(diào)節(jié)空氣相對(duì)濕度，使森林上空的含水量比無(wú)林地多 20%。根據(jù)研究資料表明，每 hm2 森林面積每年可吸收 900kg二氧化碳，釋放 600kg 氧氣，吸附塵埃 35t。 三、保持水土效益 森林枝葉的阻留和根系的固土作用，可避免土壤受雨水的侵蝕，從而起到防止土壤流失，保持土壤肥力，防止泥沙滯留和淤積，減少土壤崩塌瀉溜等效能。 保護(hù)工程 投資預(yù)算 保護(hù)工程總投資 301 萬(wàn)元，其中前期投資 ，后期投資 萬(wàn)元。 生態(tài)環(huán)保公廁設(shè)置隱蔽并方便使用， 主要游覽區(qū)和游客集散區(qū)公廁應(yīng)設(shè)置無(wú)障礙通道及無(wú)障礙廁位 ，考慮殘疾人需求，公廁 建筑應(yīng)體現(xiàn)節(jié)能與環(huán)保技術(shù)要求。 景區(qū) 內(nèi)生態(tài)環(huán)境保護(hù)主要是 保持空氣的潔凈清新 、 場(chǎng)部的生活污水要達(dá)標(biāo)排放 、 通過(guò)生活垃圾分類處理，減少垃圾填埋場(chǎng)中含化學(xué)污染的廢棄物 、 逐步建立環(huán)境監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，提高環(huán)境質(zhì)量。 禁止在園區(qū)內(nèi)毀林開(kāi)墾和毀林采石、采砂、采土以及其他毀林、破壞景觀的行為， 對(duì)已開(kāi)發(fā)的采礦、取土、采石場(chǎng)一律關(guān)閉 ， 通過(guò)人工措施實(shí)施復(fù)綠。 （ 2）景觀資源保護(hù) 對(duì)林場(chǎng)現(xiàn)有的自然景觀和人文景觀，除必要的裝飾修繕外，應(yīng)嚴(yán)格保護(hù)，盡可能維持原貌，禁止任何破壞；對(duì)區(qū)域內(nèi)的風(fēng)土人情、民俗習(xí)慣加以挖掘和整理開(kāi)發(fā)；因科研、保護(hù)、經(jīng)營(yíng)而修建的建筑、道路等設(shè)施，應(yīng)充分考慮景觀資源保護(hù)的需要，建筑風(fēng)格、色調(diào)與自然景觀協(xié)調(diào)一致；對(duì)旅游道兩旁和游客服務(wù)中心區(qū)周圍的人工杉木純林和灌叢林進(jìn)行景觀改造，通過(guò)補(bǔ)植套種優(yōu)良鄉(xiāng)土觀賞樹(shù)木、人工促進(jìn)天 然更新等技術(shù)方法，豐富森林景觀。 （ 1）生物多樣性保護(hù) 生 物多樣性 保護(hù) 包括 植物資源保護(hù)、野生動(dòng)物資源保護(hù)、物種 遺傳多樣性保護(hù) 、其他相關(guān)要求等。 旅游環(huán)境容量可用以下公式簡(jiǎn)單表示： 旅游環(huán)境容量＝（自然生態(tài)系統(tǒng)自我恢復(fù)能力＋人工處理與恢復(fù)能力）／人均產(chǎn)生污染量 接待規(guī)劃 景區(qū) 環(huán)境容量估算是以旅游項(xiàng)目和森林生態(tài)環(huán)境的承受力為依據(jù)，采取忍耐度、舒適性、安全性原則，避免因游客量飽和與超載而破壞公園森林生態(tài)系統(tǒng)，引發(fā)安全問(wèn)題。系統(tǒng)大小和構(gòu)成要素的不同，其環(huán)境容量也不同。 （三）堅(jiān)持分類分區(qū)分級(jí)合理保護(hù)的原則 根據(jù)保護(hù)對(duì)象的特性和科學(xué)管理的技術(shù)要求，合理劃分保護(hù)等級(jí)，建立明顯標(biāo)志，確定適宜、有效的保護(hù)措施，方便保護(hù)和管理。 （二）項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營(yíng)對(duì)環(huán)境的影響 不可否認(rèn)， “豹紋石”科普游覽區(qū)的開(kāi)發(fā)建設(shè)以及游客數(shù)量的增加對(duì)當(dāng)?shù)丨h(huán)境 帶來(lái) 一定 壓力 。 （ 4）全面實(shí)施總體規(guī)劃，滿足旅游的“六要素”，全面開(kāi)放。 前期（ 20xx年 20xx年）建設(shè)主要內(nèi)容： 主要完成 基礎(chǔ)設(shè) 施建設(shè)以及 南嶺珍稀樹(shù)木園游覽區(qū)、生態(tài)溝科普游覽區(qū)、銅鑼溪谷漂流區(qū)和“豹紋石”地質(zhì)科普游覽區(qū)等四個(gè)景區(qū)、小區(qū) 的建設(shè)。同時(shí)醫(yī)療站負(fù)責(zé)疫情預(yù)防和疫情報(bào)告，在衛(wèi)生防疫部門的指導(dǎo)下積極進(jìn)行流行病的預(yù)防和治療工作，以保證游人的身體健康和生命安全。 救護(hù)點(diǎn)內(nèi)應(yīng)備有急救箱、急救擔(dān)架、日常藥品， 并設(shè)內(nèi)部救援電話，對(duì)救護(hù)人員進(jìn)行急救培訓(xùn)并達(dá)到持證上崗，能解決旅客的一般性疾病 的緊急救護(hù)和預(yù)處理 。 ② 廁所的服 務(wù)半徑不宜超過(guò) 500m。 通訊、廣播與互聯(lián)網(wǎng)工程規(guī)劃 天井山林場(chǎng)場(chǎng)部 設(shè)有郵政點(diǎn)，移動(dòng)通信信號(hào)良好，有線電話、互聯(lián)網(wǎng)線路及有線電視線路均可從住址附近的接線箱接入。道路照明單邊布置，采用 200W 鈉燈，布設(shè)間距為 40m。 （ 3） 防雷接地 公園內(nèi)所有建筑物均應(yīng)安裝避雷針或避雷帶作接閃器防雷接地裝置。 14 所有 10KV 供電線路均采用電纜溝敷設(shè)方式； 線路均采用穿管直埋地敷設(shè)方式。 供電工程 規(guī)劃 （ 1） 供電電源及方式、配電變壓器設(shè)置及線路布設(shè) 公園內(nèi)小水電豐富，建有多座小型水電站，目前主要居住點(diǎn)均已接通10KV 電力線路。其余如單獨(dú)的旅游公廁等均可設(shè)微型污水處理設(shè)施。排水主要有雨水和生活污水，分開(kāi)排放。 供水工程投資約為 20 萬(wàn)元。 在生態(tài)溝入口溪流 559m 高程處截水，在東側(cè)山頂 580m 建 10m3高位儲(chǔ)水池一個(gè)，從溪流抽水到山坡高位儲(chǔ)水池，經(jīng) DN25 管向生態(tài)溝景區(qū)入口片供水 ,主要用水點(diǎn)為生態(tài)溝公廁，生態(tài)溝管理點(diǎn)用水。 總投資 70 萬(wàn)元。具體情況見(jiàn)下表。公園內(nèi)部道路系統(tǒng)基本完善，且通往“豹紋石”科普游覽區(qū)已鋪設(shè)水泥混凝土路面。其中， 生態(tài)溝科普教育徑 2個(gè)，天三地質(zhì)科普基地 1個(gè)。 （ 2） 野營(yíng)地 主要考慮為專業(yè)團(tuán)隊(duì)或集體提供野外住宿的場(chǎng)所，設(shè)帳篷點(diǎn) 4處。 11 （ 1） 管理中心：位于公園西片區(qū)的中心管理服務(wù)區(qū)內(nèi)，由林場(chǎng)現(xiàn)有辦公大樓改建而成。 解說(shuō)詞的設(shè)計(jì)風(fēng)格注重生動(dòng)性和趣味性，解說(shuō)內(nèi)容充分體現(xiàn)科普功能和教育功能，解說(shuō)方式注重多元化，文字解說(shuō)、人員解說(shuō)和多媒體解說(shuō)相結(jié)合，豐富解說(shuō)內(nèi)容。綜合服務(wù)中心按照要求分為救護(hù)區(qū)、教育區(qū)、咨詢區(qū)、辦公區(qū)和服務(wù)區(qū)，主要為游客提供信息咨詢、救助服務(wù)以及辦公管理人員的工作場(chǎng)所。整個(gè)營(yíng)地盡量保持原始風(fēng)貌，建筑風(fēng)格追求樸實(shí)、自然、簡(jiǎn)單，設(shè)施簡(jiǎn)單實(shí)用，盡量采用石材或當(dāng)?shù)氐牟牧稀?設(shè) 專職的解說(shuō)員以及相關(guān)的解說(shuō)牌示為游客提供地學(xué)科普 服務(wù)。 ③ 在通往天三電站的簡(jiǎn)易公路與豹紋石的交叉點(diǎn)，重點(diǎn)規(guī)劃地質(zhì)科普教育基地的入口景觀，在入口懸崖處題刻“地質(zhì)科普教育基地”八字。豹紋石景觀是森林公園具有代表性的景觀資源之一，無(wú)論是周邊的森林生態(tài)狀況，還是地質(zhì)地貌景觀的獨(dú)特性，都具有很高的旅游及科普教育價(jià)值。 ⑧ 對(duì)沿岸的帶刺、有毒的植物進(jìn)行清理，適宜處補(bǔ)植一些開(kāi)花植物。 ④ 在天三公 路橋下游 600m 處建壩，壩高 15m 左右，為漂流專用水庫(kù)。 銅鑼溪谷漂流區(qū) （一）景區(qū)條件 銅鑼水溪坑，河床狹 窄，山勢(shì)險(xiǎn)峻，森林茂密，水量充沛，河床平均坡度大，適宜開(kāi)展 漂流探險(xiǎn)活動(dòng)。 規(guī)劃面積 1hm2。 ③ 微型 氣象站： 在科普教育徑南端盡頭， 建微型氣象站 ，規(guī)劃面積約100m2，供青少年了解氣象科普知識(shí) 。 ② 科普教育徑。其中， 20xx年在天三水河周邊森林，發(fā)現(xiàn)約 9只猴群來(lái)此覓食。 （ 2）景區(qū)規(guī)劃 該區(qū)規(guī)劃位于銅鑼瀑布的南面，科普教育徑的東面，規(guī)劃面積 5hm2，主要種植適合本 地生長(zhǎng)的國(guó)家重點(diǎn)保護(hù)的野生樹(shù)種，如木蓮、樟樹(shù)、山橘、 7 土沉香、白桂木、大苞白山茶、野茶樹(shù)、喜樹(shù)、毛茶、伯樂(lè)樹(shù)、觀光木、格木、花櫚木、唇蘭等。園內(nèi)溪谷河流較多，有小型水庫(kù) 3座，有 4條主要徑流，山泉溪流 20余條，河溪的徑流全 屬于降雨補(bǔ)給型。在古生代時(shí)，公園為一凹陷帶，在中生代時(shí)，該地強(qiáng)烈上升并產(chǎn)生斷裂，酸性巖漿沿著斷裂帶多次入侵而形成大東山花崗巖基。 （二）建設(shè)條件 地形、地貌情況 廣東天井山森林公園地處我省最高的中山地形區(qū)域內(nèi)，主要有中山、低山和丘陵三種地貌類型，地勢(shì)西高東低，一般海拔 500米至 800米。規(guī)劃期內(nèi)各年度游客規(guī)模見(jiàn)表 11。 將上述各項(xiàng)數(shù)據(jù)帶代入公式計(jì)算如下： 第一客源市場(chǎng)： 城鎮(zhèn)居民： ＝ 農(nóng)村居民： ＝ 第二客源市場(chǎng)： 城鎮(zhèn)居民： ＝ 農(nóng)村居民： ＝ 以上各項(xiàng)之和為 萬(wàn)人。 根據(jù)客源市場(chǎng)的現(xiàn)狀和客源地的經(jīng)濟(jì)、地理位置、人口等情況，我們采用出游率模型對(duì)規(guī)劃期內(nèi)（ 20xx年 — 2020年）的游客規(guī)模進(jìn)行預(yù)測(cè)。目前的游客以參加商務(wù)洽談、會(huì)議等公務(wù)時(shí)順道旅游為主。但由于受到地域條件的影響，公園在這類市場(chǎng)中的知名度較小，需要對(duì)該市場(chǎng)加大旅游宣傳力度。 二級(jí)客源市場(chǎng) 主要客源地：省內(nèi)其它地區(qū)，主要有廣州市等京珠高速沿線的較發(fā)達(dá)地區(qū)。 三、市場(chǎng)分析 （一）客源目標(biāo)市場(chǎng)定位 根據(jù)乳源地區(qū)和廣東天井山國(guó)家森林公園的旅游發(fā)展現(xiàn)狀，結(jié)合旅游客源組成情況，公園的客源市場(chǎng)應(yīng)定位于“以韶關(guān)市為依托，立足本省、輻射周邊，爭(zhēng)取湖南、湖北市場(chǎng)，積極拓展國(guó)內(nèi)市場(chǎng)”。實(shí)踐證明，森林生態(tài)旅游業(yè)已 成為 我國(guó)發(fā)展旅游事業(yè)的一項(xiàng)重要內(nèi)容，一個(gè)大的趨勢(shì)。 （四）編制內(nèi)容 根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策和行業(yè)規(guī)范、規(guī)程、國(guó)家林業(yè)局等有關(guān)政策法規(guī)，本可研性報(bào)告對(duì)項(xiàng)目的必要性、建設(shè)規(guī)模和 內(nèi)容、 環(huán)境保護(hù)以及項(xiàng)目實(shí)施等進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，對(duì)項(xiàng)目的投資估算、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益進(jìn)行全面論證和研究。林場(chǎng)固定資產(chǎn)總額 億元，負(fù)債率合理，符合穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的會(huì)計(jì)原則。 項(xiàng)目位于公園西片區(qū)的生態(tài)長(zhǎng)廊景區(qū)內(nèi)，分南嶺珍稀樹(shù)木園游覽區(qū)、生態(tài)溝科 普游覽區(qū)、銅鑼溪谷漂流區(qū)和“豹紋石”地質(zhì)科普游覽區(qū)等四個(gè)景區(qū)、小區(qū)進(jìn)行建設(shè)，以“親水、互動(dòng)、科普”為特色，以天三河為紐帶，開(kāi)展生態(tài)旅游活動(dòng)。 建設(shè)目標(biāo)與功能定位 ： 將“豹紋石”科普游覽區(qū)打造成為廣東森林生態(tài)旅游精品景區(qū)、粵港澳青少年感知大自然天然課堂、有名的森林生態(tài)與地學(xué)科普以及休閑度假避暑勝地。企業(yè)的流動(dòng)比 2 率和速動(dòng)比率在剔除流動(dòng)負(fù)債中的預(yù)收款，皆大于 2，屬合理水準(zhǔn)。 二、項(xiàng)目建設(shè)的背景和必要性 （一）建設(shè)背景 隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人們生活水平的提高，返璞歸真、回歸自然、增長(zhǎng)知識(shí)、陶冶情操成為人們的主要 旅游需求；集游覽觀光、避暑度假、保健養(yǎng)生、會(huì)議培訓(xùn)科學(xué)考察和科普教育等與一體的森林生態(tài)旅游已經(jīng)成為人們開(kāi)展生態(tài)旅游活動(dòng)的主要內(nèi)容。 廣東天井山國(guó)家森林公園野生動(dòng)植物資源位列省屬國(guó)有林場(chǎng)首位，擁有豐富的林地、林木資源、種質(zhì)資源、水力資源、氣候資 源和生態(tài)旅游資源，生態(tài)功能好，完好的保存了生物的多樣性，森林旅游資源開(kāi)發(fā)利用的前景十分廣闊。 一級(jí)客源市場(chǎng) 主要客源地：乳源縣及韶關(guān)市。 二級(jí)客源市場(chǎng)也稱基本目標(biāo)市場(chǎng)，是公園的主要客源市場(chǎng)。 三級(jí)客源市場(chǎng) 主要客源地：湖南、湖北和國(guó)內(nèi)其它地區(qū)。隨著韶關(guān)市旅游的發(fā)展，乳源縣旅游知名度大大增加，對(duì)外交流不斷增強(qiáng)，這類市場(chǎng)的發(fā)展?jié)摿⒅饾u增大。 采用以下游客規(guī)模預(yù)測(cè)模型為： Pi＝ KiP（ I/I0） ab 式中： Pi—— 客源地到目的地的出游人數(shù)； Ki—— 客源地總?cè)藬?shù)； P —— 全國(guó)平均出游率； I —— 客源地人均年收入； I0 —— 全國(guó)人均年收入； a —— 出行距離系數(shù)； b —— 目的地競(jìng)爭(zhēng)系數(shù)。即天井山國(guó)家森林公園進(jìn)入成熟發(fā)展階段后，按照客源地人口數(shù)據(jù)和出游情況得出的理想游客規(guī) 模。 表 11 天井山國(guó)家森林公園游客規(guī)模預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)人 年 度 規(guī) 模 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 2017 2018 2019 2020 高方案 低方案 平均值 經(jīng)過(guò)預(yù)測(cè)，在基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)設(shè)施及時(shí)配套，旅游產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和旅游宣傳到位的情況下，預(yù)測(cè)規(guī)劃后期，即 2020年 游客規(guī)?？蛇_(dá)到 — 萬(wàn)人之間。 “豹紋石”科普游覽區(qū)的海拔為 300 米至 600 米，主要有低山和丘陵兩 種地貌類型。故公園內(nèi)出露的巖石多為燕山期花崗巖?！氨y石”科普游覽區(qū) 的主要徑流為天三水。設(shè)置植物接到貨拍，供游客參觀學(xué)習(xí)。 （ 2）景區(qū)規(guī)劃 ① 望瀑亭。在現(xiàn)有的科普教育徑上進(jìn)行改造（路線也適當(dāng)修改），長(zhǎng)約 2km。 ④ “放我回家”動(dòng)物放生基地：在科普教育徑南端東側(cè)，設(shè)立動(dòng)物放生基地，規(guī)劃占地面積 1000m2。 ⑥溯溪探險(xiǎn)項(xiàng)目 。 （二）景區(qū)規(guī)劃