【正文】 四、存在問題通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時 ，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。 三、固定資產(chǎn)管理和使用情況為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。 二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。 四、存在問題 通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。 三、固定資產(chǎn)管理和使用情況 為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。 二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況 根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。 合計加分 __分，總分： __X分。 建立健全了內(nèi)部管理制度，在工作中嚴格執(zhí)行法治 政府、責任政府、陽光政府、效能政府等制度，沒有違反規(guī)定的情況。 所以此項工作自評分為 __分。 加強政策宣傳，嚴格執(zhí)行各項惠農(nóng)補貼政策，按要求按時把惠農(nóng)資金發(fā)放到農(nóng)戶，發(fā)放工作不存在集體戶。 加強所轄單位固定資產(chǎn)核算管理，對固定資產(chǎn)的購置、處置都按相關文件執(zhí)行，沒有違反情況。 三、基礎業(yè)務工作 按時按質(zhì)報送縣財政局各科室所需的各種報表、材料，不存在缺報、遲報和報送材料敷衍了事等現(xiàn)象。 認真做好部門預算工作，做到了經(jīng)費預算不重不漏。 加強財政支出管理，我鎮(zhèn)不存在財政資金被截留、挪用擠占的現(xiàn)象，到 __月底完成地方公共財政支出 __X萬元，比上年同期支出 __X 萬元，增支 __X萬元，支出增長 __%。 財務會計工作自查報告完整版篇 8 __鎮(zhèn) __X年財政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導及縣財政局關心支持下 ，緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的發(fā)展戰(zhàn)略和目標，努力增加財政收入，嚴格財政支出管理，積極推進各項財政改革，強化內(nèi)部管理，轉變工作作風，創(chuàng)新工作思路和方法，不斷提高思想政治素質(zhì)和業(yè)務素質(zhì)，團結協(xié)作，創(chuàng)先爭優(yōu)，樹立政治意識、大局意識、責任意識和效益意識，順利完成了年初簽定的各項目標任務，真正為我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會事業(yè)的健康發(fā)展發(fā)揮好財政職能作用。 整改措施：總部財務部制定記賬憑證附件要求，規(guī)范自制原始憑證格式。公司制定了《員工外出培訓管理規(guī)范》，財務部會計人員遵照執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。制定了崗位輪換制度，并按要求執(zhí)行。 四、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施 依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法 》等相關規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報》進行了認真、全面地自查。 財 務會計工作自查報告完整版篇 7 一、工作組織部署階段 根據(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：成立規(guī)范財務會計基礎工作專項活動工作領導小組和辦會室，由辦公室負責具體項目實施， 7月 31日以前，由財務部組織召開動員會議，向各區(qū)域財務部和各子公司財務部傳達深證局發(fā) [20__]109號文《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求，財務基礎工作自查報告。 每學年開始，學校都能制定學年財務工作計劃，通盤考慮，全面管理，能合理使用有限資金，集中力量，加大學校教學設備投入。 學生參加平安保險，堅持自愿的原則，沒有硬性規(guī)定學生必須統(tǒng)一著裝穿校服，沒有強行安排學生統(tǒng)一購買學習生活用品。學校收費前，能通過校務公開欄、宣傳欄、廣播等形式，將收費政策、項目、標準在校外公示，接受師生和學生家長的監(jiān)督。一單，學校憑《收費結算清單》與學生結算 。將國家的錢用在最合理的地方，為國家建設添磚加瓦。 (十一 )質(zhì)疑接受及答復情況。不接受供應商宴請、旅游、娛樂，不得接受禮品、回扣、有價證唬不在供應商處報銷應該由個人負擔的費用，所有從業(yè)人員均能做到廉潔自律。所有政府采購代理人員均按時參加財政部門組織的崗位培訓。 4人同時具有一級建造師、注冊監(jiān)理工程師、房地產(chǎn)評估師執(zhí)業(yè)資格。 我公司內(nèi)部監(jiān)督管理制度明確，內(nèi)部操作流程規(guī)范，公司內(nèi)部工作紀律嚴明，分工明確。 (六 )基礎工作情況 我公司設有專門的檔案室，配有專職檔案管理員，各類咨詢代理檔案管理制度健全，特別是對政府采購資料及文件的歸檔，嚴格按政府采購程序收集整理政府采購項目的檔案資料，歸檔資料和文件齊全、及時、保密。 (四 )政府采購程序 在 __市 __區(qū)政府采購中心的指導下，我公司嚴格按規(guī)定程序進行采購信息公告、采購文件公示，認真進行采購文件的澄清、修改并及時網(wǎng)上公示，公平公正地組織評標、談判和詢價?，F(xiàn)將考核自查情況匯報如下： (一 )執(zhí)行法律法規(guī)情況 我公司嚴格按政府法律法規(guī)從事政府采購貨物工程和服務采購代理業(yè)務。三是嚴格考核與獎懲制度。對鎮(zhèn)村干部進行 廉政教育和農(nóng)村財務管理知識的培訓，提高干部素質(zhì)，增強法制觀念，讓鎮(zhèn)村干部充分認識加強財務管理的重要性和必要性，嚴格執(zhí)行財務制度。二是存在賬簿登記不規(guī)范、不全面現(xiàn)象 。更換村會計嚴格按照《大安鎮(zhèn)關于穩(wěn)定村會計隊伍的通知》執(zhí)行，做好賬簿、檔案資料及相關物品的移交，保證村級穩(wěn)定。新簽經(jīng)濟合同嚴格按照合同協(xié)議簽批單規(guī)定的程序會簽后，附有相關會議記錄方可加蓋村委會公章。對有疑問的收支可要求有關責任人予以解釋，對不應由集體列支的可當場退回，由相關人員自行承擔。 六、民主理財、合同管理、會計聘任制度落實情況。村集體所有收支一律實行會簽制，每筆收支都由經(jīng)辦人簽字注明事由、村支部書記村主任審簽、由民主理財小組 (村務監(jiān)督委員會 )理財，理財組長簽字后方可報賬。對社區(qū)建設資金，較村集體資金增加了聯(lián)席會會簽程序，確保建設工程款項支出規(guī)范合理。根據(jù)村級資金管理的實際情況，規(guī)范了村集體資金審批程序。 四、村集體資金管理情況。各村都成立了民主理財小組 (財務監(jiān)督領導小組 )，并將成員名單上墻?，F(xiàn)將財務管理自查情況報告如下： 一、財務管理文件宣傳貫徹情況。 整改期限： 20__年 6月 30 日前 整改責任人：財務總監(jiān) (四 )財務管理制度建設及執(zhí)行情況 公司根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、 《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關規(guī)定制訂財務管理制度。 公司日常票據(jù)主要有支票和銀行承兌匯票。 收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉賬付訖字樣。 公司按照《支付結算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設賬戶，財務由專人編制銀行余額調(diào)節(jié)表，公司開通了網(wǎng)上銀行支付功能，支付、審核權限符合《支付結算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內(nèi)部控制要求。對外投資、對外擔保、技改基建、風險投資等審批權限分別集中于股東大會及董事會。 ” 在自查中發(fā)現(xiàn)未按相應規(guī)定辦理。對于填制的記賬憑證經(jīng)由財務經(jīng)理審核簽章后方可記帳。 憑證的審核、傳遞程序和保管：為了保證會計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務經(jīng)理對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致 ，審核其項目是否填寫齊全 。 記賬憑證的編制：在憑證的編號上， 采用按照發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務的先后順序編號，對一筆經(jīng)濟業(yè)務涉及兩張以上記賬憑證時，采取分數(shù)編號 。 整改措施：修訂公司《財務會計管理制度》，對會計人員的工作崗位實行 定期輪換及會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內(nèi)部牽制要求。主管會計工作負責人、會計機構負責人為公司經(jīng)營班子成員。 三、自查結果及整改措施 (一 )財務人員和機構設置基本情況 公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，設置會計機構及財務人員。審計部就專項活動的稽核結果與建議形成內(nèi)部審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經(jīng)理作出通報。 財務負責人對財務部經(jīng)理的自查結果進行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導意見，要求財務部按時提交專項活動自查報告。 公司財務負責人 布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關人員按規(guī)定時間認真完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務負責人審核。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，本次專項活動時間為 20__年 4月至