某公司年度經營計劃評估報告-wenkub.com
2025-02-18 13:01 本頁面
【正文】 YY＃ 3638 YY＃ 2830 目實際發(fā)生數(shù) 預算數(shù) 偏差百分比差異原因本月數(shù) 累計數(shù) 本月數(shù) 累計數(shù) 本月 累計銷售情況 ? 固定成本總額降低 3 775 760 630 650 710 20 610 690 715歐洲 60 500 土耳其 領導國內 為整體消費水平所限缺乏品質要求 品質要求 關鍵因素 競爭對手 戰(zhàn)略選擇歐洲（轉口）色澤感官及色差 運費及關稅 地中海產＃企業(yè) 集中化（高濃度產品）獨聯(lián)體 霉菌指標及色澤感官 運費 土耳其及國內同行 領導東南亞 不如 XX 不如 XX，但工藝配備合理，適宜產品生產要求，整體固定資產折舊不高生產管理 能力達到產業(yè)戰(zhàn)略需要 品質高、利于降成本品質高、利于降成本種植條件地理氣候 最優(yōu) 優(yōu) 優(yōu) 優(yōu)管理水平 有提高空間 細分內容 XX 土耳其 歐洲 美國XX年度經營計劃評估q XX股份總體評價q YY業(yè)務年度經營計劃評估市場與競爭分析產品分類分析各生產單位比較分析成本價值樹分析評估小結q 偏差分析控制結構q 附錄： XX股份財務評價目標體系財務指標運營指標管理指標主營業(yè)務收入自營業(yè)務收入占主營業(yè)務收入的比例凈利潤主營業(yè)務利潤占利潤總額的比例自營業(yè)務利潤占主營業(yè)務利潤的比例凈資產收益率每股凈資產每股收益經營凈現(xiàn)金流量資金周轉率新客戶開發(fā)數(shù)量總資產周轉率YY業(yè)務市場份額單位成本（標準＃工廠制造成本）組織原料品種種類 30%雜交 35%雜交 絕大部分雜交 絕大部分雜交精細化 高 最高采運 采摘方式 手工 手工 手工、機械 機械運輸管理 有提高空間，進一步縮短等待加工時間 產業(yè)已經成熟、管理到位銷售運輸及儲存運輸 遠距離陸路運輸?shù)牟淮_定性及通往主流市場的海運歐洲市場低廉的海運成本本土消費為主儲存 由于地處內陸中心，港口巨量儲存，超額倉儲費用基本無此項費用資料來源： XX市場部分析競爭分析－細分市場競爭策略選擇價格國內同行 低成本（利用第二品牌）兼并其他企業(yè)中東 國內同行 低成本（利用第二品牌）兼并其他企業(yè)競爭分析－國際同行成本對比資料來源： XX市場部 2023年數(shù)據(jù)品種 供應地原料成本（料＃比）加工成本 銷售和儲運成本FOB CIF美國西海岸CIF歐洲 CIF獨聯(lián)體CIF日韓2830％XX 1 60美國 土耳其 680 655 3032％XX 77 0 660 土耳其 720 60 680 590 720 土耳其 840 820 競爭分析－國際同行比較YY＃單位成本的比較（美元）美國晨星 XX美國晨星的優(yōu)勢XX的優(yōu)勢88712739 2911 7 6 1 4 7 18 137599原料人工工資管理費用包裝物汽 折舊水 電 保險、稅金財務費用銷售
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