【正文】 評(píng)估計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)如下：優(yōu)秀 (4分 )，好 (3分 )，一般 (2分 )和強(qiáng)差人意 (1分 ) 標(biāo)準(zhǔn) 經(jīng)驗(yàn) /知識(shí) ?對(duì)行業(yè)知識(shí)的了解 ?業(yè)務(wù)知識(shí) ?國(guó)際見解和關(guān)系 ?警惕性和積極置疑 對(duì)董事會(huì)的貢獻(xiàn) ?能夠領(lǐng)導(dǎo)董事會(huì)成員在董事會(huì)議上維持積極、有重點(diǎn)的氣氛 ?素來能在關(guān)鍵的董事會(huì)議題上起領(lǐng)導(dǎo)作用 ?對(duì)長(zhǎng)期計(jì)劃的貢獻(xiàn) ?提供寶貴的意見 投入程度 ?董事會(huì)的參與 (積極發(fā)表意見 ) ?對(duì)委員會(huì)工作的貢獻(xiàn) ?會(huì)議準(zhǔn)備 ?出席 ?在需要時(shí)能配合 權(quán)重 董事長(zhǎng) 董事會(huì)評(píng)估 ?公司業(yè)績(jī) ?總裁業(yè)績(jī) ?董事會(huì)議的有效性 ?投入程度 ?經(jīng)驗(yàn)知識(shí) 總分 15 20 15 10 10 20 5 5 53 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事評(píng)估表 請(qǐng)參照以下標(biāo)準(zhǔn)對(duì)您本人及每位董事進(jìn)行評(píng)估。隨時(shí)向董事正式匯報(bào)進(jìn)度 最終負(fù)責(zé)戰(zhàn)略計(jì)劃并監(jiān)督工作小組 密切合作并保證公司高層經(jīng)理隨時(shí)了解進(jìn)展 綜合想法和建議并完成計(jì)劃 制定本單元的戰(zhàn)略規(guī)劃和匯總 準(zhǔn)備戰(zhàn)略會(huì)議的材料 分析行業(yè) 分析 SEPG的優(yōu)勢(shì)和弱勢(shì) 分析 SEPG的競(jìng)爭(zhēng)力和起草解決方案 調(diào)整并完善解決方案，完成最終報(bào)告 最終批準(zhǔn) 三月 五月 九月 十一月 總裁 戰(zhàn)略規(guī)劃部 門 /業(yè)務(wù)單元 職責(zé)分工 資料來源：麥肯錫分析 董事會(huì)戰(zhàn)略和發(fā)展委員會(huì)將積極參與“構(gòu)建戰(zhàn)略” 做為董事會(huì)和總裁在戰(zhàn)略規(guī)劃流程中的橋梁 投資與發(fā) 展委員會(huì) 列席戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)議 就具體領(lǐng)域提供建議并了解戰(zhàn)略規(guī)劃的制定進(jìn)程 董事與高層經(jīng)理正式開會(huì)提出問題，開展討論并提出建議 最終審批戰(zhàn)略規(guī)劃 主持召開戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)議 44 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì) 原則 ? 審計(jì)部 – 審計(jì)部雙重職能 :協(xié)助總裁進(jìn)行內(nèi)部管理 。minor。s et Fonds Fran231。minor sample) *** Not explicitly in Corporate Governance principles, but applied in Corporate Governance Screen of investment targets **** Association Fran231。機(jī)密 此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。aise de Gestion Financi232。ais d39。 IRRC。向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提供財(cái)務(wù)與審計(jì)信息 – 審計(jì)部業(yè)績(jī)由總裁及董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)分別評(píng)估并任命、考核與薪酬業(yè)績(jī)委員會(huì)匯總 – 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)有權(quán)聘請(qǐng)、選擇外部會(huì)計(jì)師、律師進(jìn)行獨(dú)立審計(jì) ? 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì) – 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)內(nèi)外審計(jì)及其它統(tǒng)計(jì)與調(diào)研結(jié)果進(jìn)行審核，評(píng)估公司行為及業(yè)績(jī)，以及內(nèi)審信息質(zhì)量 – 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)可就相關(guān)問題質(zhì)詢總裁 – 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)不與監(jiān)事會(huì)直接接觸，董事會(huì)通過秘書局向監(jiān)事會(huì)提供財(cái)務(wù)及審計(jì)信息 ? 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)審計(jì)部無領(lǐng)導(dǎo)作用，但有權(quán)參與對(duì)審計(jì)部的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 監(jiān)事會(huì) 董事會(huì) 董事會(huì) 審計(jì)委員會(huì) 集團(tuán)審計(jì)部 總裁 ? 財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)財(cái)務(wù)信息 ? 其它需要信息 ? 工作報(bào)告 ? 財(cái)務(wù)報(bào)表 ? 綜合調(diào)查報(bào)告 ? 意見建議 質(zhì)詢 ? 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 ? 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 領(lǐng)導(dǎo)及信息交流 信息交流 資料來源： 麥肯錫分析 45 SEPG000622SHBOARD(97GB) 工作報(bào)告形成與匯報(bào) 調(diào)查研究與內(nèi)部商議 關(guān)鍵財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及決策信息收集、審閱 年度審計(jì)計(jì)劃審批 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作流程 審計(jì)監(jiān)督體系確立 追蹤問題的處理結(jié)果 ? 確保財(cái)務(wù)監(jiān)控與行為監(jiān)督體系的有效性和穩(wěn)定性 ? 明確審計(jì)工作目標(biāo)，擬定內(nèi)部審計(jì)制度綱領(lǐng)，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn) ? 根據(jù)審計(jì)部草擬方案確定內(nèi)部審計(jì)流程 ? 每年重新審核財(cái)務(wù)監(jiān)控體系及信息流程，在必要時(shí)向董事會(huì)提出調(diào)整方案 ? 向高層管理解釋審計(jì)體系與流程，確保被正確理解 ? 審計(jì)綱領(lǐng)及長(zhǎng)期計(jì)劃 ? 保證審計(jì)工作在短期內(nèi)的合理安排與高效運(yùn)轉(zhuǎn) ? 總結(jié)回顧上一年工作業(yè)績(jī) ? 審議審計(jì)部提出的年度工作計(jì)劃，提出相應(yīng)調(diào)整意見，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn) ? 選擇外部獨(dú)立審計(jì)人 ? 確定衡量公司財(cái)務(wù)狀況的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ? 審計(jì)工作計(jì)劃 ? 獨(dú)立審計(jì)人合約 ? 及時(shí)獲得充分信息 ? 每個(gè)月收集并審閱審計(jì)部、外部審計(jì)人和監(jiān)管部門報(bào)告 ? 檢查內(nèi)部審計(jì)的準(zhǔn)確性、可靠性 ? 在董事會(huì)上聽取關(guān)于重大經(jīng)營(yíng)決策的匯報(bào) ? 初步分析數(shù)據(jù) ? 審批意見全套財(cái)務(wù)審計(jì)數(shù)據(jù)初步分析 ? 對(duì)信息的有效、及時(shí)處理 ? 就需進(jìn)一步獲取的信息向?qū)徲?jì)部或獨(dú)立審計(jì)人提出要求 ? 就需進(jìn)一步澄清的問題質(zhì)詢總裁 ? 結(jié)合財(cái)務(wù)狀況和公司內(nèi)外部規(guī)章制度，討論經(jīng)營(yíng)中需特別關(guān)注或予以改進(jìn)的領(lǐng)域報(bào)董事會(huì) ? 對(duì)潛在危機(jī)及出現(xiàn)的問題擬定調(diào)研方案報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn) ? 監(jiān)督協(xié)調(diào)特別調(diào)研行動(dòng)的實(shí)施：召請(qǐng)外部審計(jì)人，律師 ? 委員會(huì)內(nèi)形成一致意見 ? 調(diào)查方案 ? 對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況及審計(jì)工作狀況的一致意見 ? 對(duì)審計(jì)工作的成效與公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)提出專業(yè)意見 ? 總結(jié)工作結(jié)果，形成工作總結(jié)報(bào)董事會(huì) ? 協(xié)助董事會(huì)完成對(duì)股東大會(huì)匯報(bào)報(bào)告的相關(guān)部分 ? 在董事會(huì)上提供財(cái)務(wù)與審計(jì)領(lǐng)域的專業(yè)性意見 ? 審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告 ? 確保問題的實(shí)質(zhì)性解決 ? 訪談管理人員及外部調(diào)查人員 ? 監(jiān)督行動(dòng)方案的實(shí)施 ? 索取并審閱關(guān)于問題處理結(jié)果的報(bào)告 ? 向董事會(huì)匯報(bào) ? 關(guān)于重大問題追蹤調(diào)查的報(bào)告 工作目標(biāo) 主要工作 工作成果 資料來源： 麥肯錫分析 46 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的工作方式 時(shí)間 參與方式 具體工作 所需資料 審閱信息 內(nèi)部討論會(huì) 董事會(huì)籌備 董事會(huì)會(huì)議 與管理層、審計(jì)部的日常溝通 每月上旬 每季季報(bào)公布后，為期 35小時(shí) (必要時(shí)也可按月召開 ) 董事會(huì)前 1周內(nèi) 董事會(huì)期間為期 3天左右 不定時(shí) 委員會(huì)成員獨(dú)立工作 委員會(huì)負(fù)責(zé)人召集開會(huì)，委員會(huì)成員參與。評(píng)估計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)如下：優(yōu)秀 (4分 )，好 (3分 )，一般 (2分 )和強(qiáng)差人意 (1分 ) 標(biāo)準(zhǔn) 經(jīng)驗(yàn) /知識(shí) ?對(duì)行業(yè)知識(shí)的了解 ?業(yè)務(wù)知識(shí) ?國(guó)際見解和關(guān)系 ?警惕性和積極置疑 對(duì)董事會(huì)的貢獻(xiàn) ?能夠領(lǐng)導(dǎo)董事會(huì)成員在董事會(huì)議上維持積極、有重點(diǎn)的氣氛 ?素來能在關(guān)鍵的董事會(huì)議題上起領(lǐng)導(dǎo)作用 ?對(duì)長(zhǎng)期計(jì)劃的貢獻(xiàn) ?提供寶貴的意見 投入程度 ?董事會(huì)的參與 (積極發(fā)表意見 ) ?對(duì)委員會(huì)工作的貢獻(xiàn) ?會(huì)議準(zhǔn)備 ?出席 ?在需要時(shí)能配合 董事評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)表 舉例 董事A 董事B 董事C 董事D 董事E 董事F 董事G 董事H 董事I 董事J 董事K 董事L 資料來源： 麥肯錫公司 權(quán)重 董事會(huì)評(píng)估 ?公司業(yè)績(jī) ?總裁業(yè)績(jī) ?董事會(huì)議的有效性 ?投入程度 ?經(jīng)驗(yàn)知識(shí) 總分 10 10 10 10 10 15 20 15 54 SEPG000622SHBOARD(97GB) SEPG的董事會(huì)薪酬計(jì)劃建議 * 3年期限是長(zhǎng)期的戰(zhàn)略 ** SEPG目前沒有管理層人員參與董事會(huì) 董事 非 SEPG管理層董事 SEPG管理層董事 ** 董事長(zhǎng) (非管理層成員 ) 非管理層董事 股票期權(quán) 現(xiàn)金 80 20 股票期權(quán) 現(xiàn)金 80 20 享受期限 * 3年 3年 股票期權(quán) 獎(jiǎng)金 基本薪酬 ? 由現(xiàn)行薪酬方案決定，但向上的潛力增加 舉例 理由 ? SEPG更接近于一個(gè)新經(jīng)濟(jì)中的新興企業(yè) ? 運(yùn)用更多的股票以使公司的長(zhǎng)期業(yè)績(jī)與收入掛鉤 ? 董事的現(xiàn)金收入由股東大會(huì)決定 55 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事會(huì)例會(huì)安排 ? 股東大會(huì)每年應(yīng)在四月底或五月初召開，會(huì)議長(zhǎng)度一般不超過 1天 ? 董事會(huì)例會(huì)每年召開四次 ? 董事會(huì)例會(huì)要求全體董事會(huì)成員出席，監(jiān)事會(huì)成員列席。評(píng)估計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)如下：優(yōu)秀 (4分 )，好(3分 )，一般 (2分 )和強(qiáng)差人意 (1分 ) ? 公司業(yè)績(jī) ? 總裁業(yè)績(jī) ? 董事會(huì)的有效性 ? 投入程度 ? 經(jīng)驗(yàn)知識(shí) ? 根據(jù)以下評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分 ? 董事會(huì)的評(píng)分將作為董事個(gè)人評(píng)估的部分輸入 49 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事會(huì)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) 資料來源： 麥肯錫公司 標(biāo)準(zhǔn)類型 公司業(yè)績(jī) 優(yōu)秀 ? 董事會(huì)始終如一地完成所有各部分工作 – 表現(xiàn)出深入的知識(shí)并且理解公司的長(zhǎng)期目標(biāo)、使命、戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)計(jì)劃 – 在全年始終如一地將這些理解應(yīng)用于對(duì)關(guān)鍵議題的理解上 – 積極地評(píng)估并采納年度資本和經(jīng)營(yíng)預(yù)算 – 嚴(yán)格地監(jiān)督現(xiàn)金流、盈利性、凈營(yíng)業(yè)收入和支出、生產(chǎn)率及其它財(cái)務(wù)驅(qū)動(dòng)的指標(biāo)，以保證公司業(yè)績(jī)達(dá)到計(jì)劃目標(biāo) – 參照行業(yè)內(nèi)同數(shù)據(jù)客觀地監(jiān)督公司業(yè)績(jī) – 了解影響公司的最新問題和趨勢(shì)，并用信息來評(píng)估和指導(dǎo)公司年度乃至長(zhǎng)期的業(yè)績(jī) 良好 ? 表現(xiàn)出對(duì)公司遠(yuǎn)景目標(biāo)和長(zhǎng)期戰(zhàn)略的理解及相關(guān)的知識(shí) ? 前后一致地評(píng)估年度資本和預(yù)算 ? 了解最新行業(yè)趨勢(shì)、財(cái)務(wù)問題和其它長(zhǎng)期及短期問題 一般 ? 通常表現(xiàn)出對(duì)公司遠(yuǎn)景目標(biāo)和戰(zhàn)略的理解，但有時(shí)不能聯(lián)系關(guān)鍵議題 ? 往往能夠識(shí)別近期和中期內(nèi)的優(yōu)先財(cái)務(wù)議題 ? 往往能夠參照行業(yè)水平比較財(cái)務(wù)業(yè)績(jī) 強(qiáng)差人意 ? 有時(shí)表現(xiàn)出對(duì)公司長(zhǎng)期遠(yuǎn)景目標(biāo)和戰(zhàn)略計(jì)劃的理解，但是總不能應(yīng)用來解決關(guān)鍵的問題 ? 有時(shí)能監(jiān)督財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)，但不能參與行業(yè)水平進(jìn)行比較和客觀的監(jiān)督 ? 有時(shí)只重視公司的短期業(yè)績(jī) 50 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事會(huì)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) (續(xù) 1) 資料來源： 麥肯錫公司 標(biāo)準(zhǔn)類型 總裁業(yè)績(jī) 董事會(huì)議的有效性 優(yōu)秀 ? 始終如一地做到以下各項(xiàng)要求 – 清楚地理解并尊重董事會(huì)決策職責(zé)和總裁的管理職責(zé)之間的差別 – 通過制定清晰、易懂的政策積極地幫助并監(jiān)督總裁的工作 – 忠實(shí)地向總裁傳達(dá)董事會(huì)的目標(biāo)、預(yù)期和關(guān)心的問題 ? 有效地召開董事會(huì)議 – 收到準(zhǔn)確而及時(shí)的記錄或草稿 – 收到清晰有用的董事會(huì)手冊(cè) – 花足夠的時(shí)間討論重大 /關(guān)鍵議題 – 開放地進(jìn)行溝通 – 把復(fù)雜的任務(wù) /議題有效地分配給委員會(huì) 良好 ? 定期地與總裁溝通 ? 通常能夠識(shí)別董事會(huì)和總裁在決策過程中的職責(zé) ? 始終如一地表現(xiàn)出對(duì)總裁業(yè)績(jī)的高度監(jiān)督 ? 預(yù)先準(zhǔn)備董事會(huì)議，董事會(huì)收到記錄和草案日程 ? 花合理的時(shí)間討論比較重要的問題 一般 ? 常常與總裁溝通 ? 合理地顯示出對(duì)總裁和董事會(huì)職責(zé)之間差別的高度意識(shí) ? 通常只是偶爾地給總裁以指導(dǎo) ? 董事會(huì)議通常有效，對(duì)關(guān)鍵議題進(jìn)行有準(zhǔn)備的、合理的討論，但不能始終保持 強(qiáng)差人意