中國軟件投融資高峰論壇演講稿-wenkub.com
2025-01-20 08:35 本頁面
【正文】 216。 中信建投證券在中國證監(jiān)會組織的證券公司分類評價中獲得目前業(yè)內最高的 A類 AA級評級。持 續(xù) 盈利能力跨區(qū) 經營 能力二次上會通 過 解決 辦 法首次上會未通 過 原因? 二次上會 時 ，公司根據 發(fā)審 委意 見進 行了前期會 計差 錯 更正，相 應調 減 2023 年度 簽訂 的服 務 合同收入及利 潤 。? 由于注 銷 子公司 業(yè)務規(guī) 模 較 小，因此 對 公司整體 經營規(guī) 模、 經營 成果、稅收以及 財務 狀況影響均很小。募投 項 目前景二次上會通 過 解決 辦 法首次上會未通 過 原因? 時 隔一年后二次上會，公司盈利能力有 較 大幅度改善，公司 2023年 凈 利 潤為 3535萬元， 較 2023年的 2616萬元有 較 大幅度增 長 。? 變 更募集 資 金投向，原本 計 劃募 資 3226萬元的 SaaS項 目被 計 劃募 資 3350萬元的 “醫(yī)技信息管理系 統(tǒng) 技 術改造 ”項 目取代。?公司 凈 利 潤規(guī) 模 較 小， 20232023年扣除非 經 常損 益后 歸 屬于母公司股 東 的 凈 利 潤 分 別為 1140萬元、 1177萬元和 1570萬元，盈利 規(guī) 模 較 小。內部控制會 計 核算有關政策未通 過發(fā)審 會原因? 雖 然公司 財務 表 現(xiàn) 符合 《 首次公開 發(fā) 行股票并在 創(chuàng)業(yè) 板上市管理 暫 行 辦 法 》 第十條第二款之 規(guī) 定，但 《暫 行 辦 法 》 僅為審 核通 過 之最低 門檻 。r 公司在證券、基金行業(yè)的客戶覆蓋率較高，約為 30~40%。 ?發(fā) 行人早在 2023年就整體 變 更 為 股份有限公司，但 發(fā) 行人的 實際 控制人 為 自己和他人 經營 同 發(fā) 行人相 競 爭的 業(yè)務 ，且同 業(yè)競 爭 長 期存在， 發(fā) 行人在 對 立性方面存在缺陷。上市募集資金使用原則上市募集資金可重點考慮的投資方向25? 《 首次公開 發(fā) 行股票并在 創(chuàng)業(yè) 板上市管理 暫 行 辦 法 》“第十四條 發(fā) 行人 應 當具有持 續(xù) 盈利能力，不存在下列情形： …… ”? 截至 2023年 12月 31日（ 報 告期末），公司 總資產 6,722萬元、 凈資產 5,370萬元，公司 2023年度營業(yè) 收入 5,763萬元、 凈 利 潤 2,119萬元、 經營 活動現(xiàn) 金流量 凈額 732萬元。 擴大現(xiàn)有產品規(guī)模，提升盈利能力r 研發(fā)中心建設252。 2023年 4月，公司原股東向 PE出售股權，轉讓價格為 /出資額。p 根據 《 企業(yè)會計準則第 11號 —— 股份支付 》 ，以權益結算的股份支付，應當按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。為了吸引懂業(yè)務、懂管理、了解國內外市場的優(yōu)秀人才，公司可以考慮上市前和上市后公司對高管和員工進行股權激勵。r 稅收 規(guī) 劃216。根據確定的資產邊界，按照會計準則的要求出具三年一期財務審計報告；協(xié)助公司完善內部控制制度；出具包括內控鑒證報告在內的專項報告；協(xié)助企業(yè)和券商答復監(jiān)管機構的反饋意見。根據確定的進入股份公司的資產邊界進行資產評估，并出具資產評估報告；與相關主管部門進行溝通并完成報告的備案工作；協(xié)助企業(yè)和券商答復監(jiān)管機構的反饋意見。募集資金總額2023年凈利潤 6,000萬元 3040倍發(fā)行股份占發(fā)行后總股本比例募集資金規(guī)模的計算公式：凈利潤 發(fā)行市盈率 25％ ﹦﹦ 募集資金規(guī)模測算：以上例舉的募集資金規(guī)模僅為理論上的測算，實際的募集資金規(guī)模還需要根據公司的實際資金需求、監(jiān)管部門的具體要求、市場的估值水平、企業(yè)發(fā)行時實際情況等多方面因素調整。r 以上時間表以整體變更設立股份公司方式為例 ；若采取新設股份公司方式則需規(guī)范運作滿三個會計年度后提出發(fā)行申請。適用范圍為發(fā)行人及其控股股東和實際控制人，期限為最近三年內 “發(fā)行人及其控股股東、實際控制人最近三年內不存在損害投資者合法權益和社會公共利益的重大違法行為。 近兩年內主營業(yè)務和董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。 對無形資產比例不存在限制。 最近一期末凈資產不少于 2,000萬元，且不存在未彌補虧損。2. 1 上市版塊選擇12?上市公司設立獨立董事，不得少于董事總數的 1/3?對外擔保等內容有特別規(guī)定?對審計委員會構成、公司董事會秘書有要求公司治理 ? 發(fā) 行人最近 3年內主 營業(yè)務 和管理 層 沒有 發(fā) 生重大 變 化， 實際 控制人沒有 發(fā) 生 變 更公司 穩(wěn) 定性?自股份公司 設 立后， 經營 期 間 不少于 3個完整的會 計 年度， 經 國 務 院豁免的除外?有限 責 任公司按原 賬 面 凈資產值 折股整體 變 更 為 股份有限公司的，持 續(xù)經營時間 從有限 責 任公司成立之日起 計 算 營業(yè)記錄根據中國證監(jiān)會 2023年發(fā)布的 《 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 》 ，在 A股主板市場和中小板市場 IPO的條件如下：?公司股本 總額 不少于人民 幣 3000萬元?公開 發(fā) 行的股份達到公司股份 總 數的 25%以上；公司股本 總額 超 過 人民 幣 4億 元，公開 發(fā) 行股份比例 為 10%以上 最低公眾持股數量 ?禁止同 業(yè)競 爭?應 完整披露關 聯(lián) 方關系并按重要性原 則 恰當披露關 聯(lián) 交易。中小板上市申請審核情況 中小板上市公司融資情況中小板公司發(fā)行市盈率 中小板板上市公司首發(fā)價格單位：元數據來源： WIND資訊單位：億元8r截至 2023年 11月 7日，創(chuàng)業(yè)板上市公司總數達 274家，總市值為 8,。而今年的 1月、 2月、 3月、 4月的平均發(fā)行市盈率分別為 、 、 。軟件與服務企業(yè) A股 IPO融資策略2023年 11月 16日2第一章 資本市場狀況第二章 A股 IPO的條件與流程第三章 軟件與服務企業(yè) IPO要點分析目 錄第一章
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