企業(yè)信用風險控制管理流程-wenkub.com
2025-01-12 17:30 本頁面
【正文】 這表示需要地更加完整和嚴格的持續(xù)驗證流程 ? 內(nèi)部數(shù)據(jù)往往不夠充分，中國銀行可以通過中國數(shù)據(jù)聯(lián)盟方式解決該問題 ? 對風險資本資源的持續(xù)管理要求具有穩(wěn)健的數(shù)據(jù)庫和風險系統(tǒng)結(jié)構(gòu) 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 28 控制和監(jiān)督： 報告要求 遞交管理層的 驗證 報告 : ? 在完成 驗證 工作后，驗證部門應(yīng)當向高級管理層及董事會遞交驗證結(jié)果和行動建議 報告的頻率 ? 在驗證政策和 /或執(zhí)行手冊中應(yīng)明確相關(guān)時間表，且至少每年一次 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 24 Summary: Guiding Principles for Validation確認過程的原則 √ √ √ √ 確保內(nèi)部評級法步驟及系統(tǒng)的完整性 確實 PD, LGD, EAD的預(yù)測能力 審核 IRB達標 所有內(nèi)部評級法成分 模型 輸入 (數(shù)據(jù) )輸出 (估算 ) (獨立的 )評級步驟 控制和監(jiān)督機制 (如，內(nèi)部審計 ， 使用 ) 獨立的驗證團隊 信用和 /或模型專家 定 量和定性技術(shù) 文件審核 和各部 門訪 談 (如風 險部 及 審計 部門 ) 決定模型類型和評級理念 檢查模型 (程序 )背后的邏輯 審核樣本數(shù)據(jù) 標桿比較 (如與外部資源對比 ) 返回測試 (如比較估算和實際數(shù)值 ) 周期 至少每年一次 模型 ， 數(shù)據(jù)和組合變化時 模型最初開發(fā) 時間 (WHEN) 目的 (WHY) 范圍 (WHAT) 團隊 (WHO) 方法 (HOW) √ 169。 [資料來源 : BCBS, IC 167。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 19 數(shù)據(jù)基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)：質(zhì)量和完整性 之管理 確保數(shù)據(jù)的質(zhì)量和完整性需要以下的條件 : ? 文件 : ? 步驟程式化以 確保數(shù)據(jù)完整性 ? 將對數(shù)據(jù) 倉庫 進行傳輸，保持，更新的要求表達清楚 ? 定義 : ? 建立并歸檔 綜合性 的數(shù)據(jù)字典 ? 電子存儲 : ? 以電子文檔的形式存儲數(shù)據(jù)，以方便滿足分析， 驗證 和披露要求 ? 有規(guī)律地進行審查和更新 : ? 至少每年進行數(shù)據(jù)質(zhì)量的評估 ? 就準確性 (如及時性 )， 完整性 (如時間差異 )和適當性審查內(nèi)部評級法要求 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 15 目 錄 1. 簡介 2. 模型建置前工作流程 3. 內(nèi)部評級法模型 建置流程 4. 評級體系驗證流程 5. 信用風險控制及監(jiān)督 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 11 評級理念 按照巴塞爾新協(xié)議，內(nèi)部評級法 系統(tǒng)必須擁有在評估范圍內(nèi)且反映機構(gòu)評級 理念 的有效風險等級方法 ? 金融企業(yè) 必須詳細說明代表自己經(jīng)營實踐的評級 理念： 如花旗銀行 (a) 評級系統(tǒng)描述了下一年的違約風險 (b) 評級系統(tǒng)考慮到了可預(yù)測的借貸人的變化 (通過壓力測試 ) (c) 至少每年進行一次評級系統(tǒng)的審查 ? 存在評級理論的區(qū)別主要是因為時間范圍的差別 (長期和短期之別 ) ? 評級理念對于驗證和壓力測試 非常 重要 ? 應(yīng)當在 金融企業(yè) 的評級政策中清晰地表達出來 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 7 清晰信用風險管理角色和責任之必要 董事會 風險控制 和 管理部門 高層管理 經(jīng)營 單位 維護 部門 信用政策 風險 量化 信用審核和控制 經(jīng)營發(fā)展 風險控制 會計 人力資源 IT 法律服務(wù) 信貸流程 內(nèi)部審計 模型 開發(fā)，維護和監(jiān)控 模型
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