【正文】 2023年 2月 2日星期四 10時(shí) 41分 1秒 10:41:012 February 2023 ? 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 , February 2, 2023 ? 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 。 :41:0110:41Feb232Feb23 ? 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿，留一份不足，可得無限完美。 2023年 2月 2日星期四 10時(shí) 41分 1秒 10:41:012 February 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 :41:0110:41:01February 2, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 , February 2, 2023 ? 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 1. 慎重訂立貨物買賣合同 2. 明確訂立信用證條款的內(nèi)容 3. 認(rèn)真審核單證 4. 及時(shí)調(diào)整貨運(yùn)行蹤 5. 提高信用證貿(mào)易商業(yè)務(wù)素質(zhì) 102 軟條款陷阱 詐騙分子通過軟條款信用證設(shè)下的陷阱主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面 : 1. 信用證開出后暫不生效，需要待開證行簽發(fā)通知后生效； 2. 限制性裝運(yùn)條款。 信用證中的軟條款 (Soft Clause)，在我國有時(shí)也稱為“陷阱條款”（ Pitfall Clause），是指在不可撤銷的信用證加列一種條款，使出口商不能如期發(fā)貨，據(jù)此條款開證申請(qǐng)人（買方）或開證行具有單方面隨時(shí)解除付款責(zé)任的主動(dòng)權(quán)，即買方完全控制整筆交易，受益人處于受制人的地位，是否付款完全取決于買方的意愿 。 2. 使用作廢的信用證。 98 信用證欺詐的特點(diǎn) 1. 國際性：信用證支付是國際貿(mào)易支付的主要方式之一。 2. 銀行按開證申請(qǐng) 人的指示利用另一家銀行的服務(wù)，費(fèi)用由開證申請(qǐng)人負(fù)擔(dān)。 92 ? 第 32條 “ 分期裝運(yùn)與支款 ” 分期裝運(yùn) ：明確規(guī)定了每一批裝運(yùn)的時(shí)間及數(shù)量，只要有一批在裝運(yùn)期限或數(shù)量上與信用證不符，信用證對(duì)該期及以后各期都失效 。 ? 第 13條 “ 銀行間償付安排 ” 用本條，信用證必須注明適用 ICC銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則 （ UCP500無此規(guī)定 ）。 4. 無延誤地付款 代收行必須將收妥的金額按托收指示無延誤地?fù)芙煌惺招小? 69 代收行的權(quán)利與義務(wù) 1. 對(duì) 托收指示的處理 ① 代 收行沒有處理托收或執(zhí)行托收指示或其后相關(guān)指示的義務(wù) 。雖然銀行不承擔(dān)保證付款的責(zé)任 ，但作為 受托人仍須恪盡職責(zé)，履行收款義務(wù)。 65 托收指示 ? 托收 指示（ Collection Instruction)是銀行以及有關(guān)當(dāng)事人據(jù)以辦理托收業(yè)務(wù)的依據(jù)。 3. 代收銀行 ： 接受 托收銀行的委托向付款人收取貨款的進(jìn)口地銀行。 ② 跟單托收： 。 61 總則及定義 托收 的 定義 ： 托收 是指銀行依據(jù)所收到的指示處理 下述所界定 的 單據(jù)，以便 于： a. 取得 付款及 /或承兌 . b. 付款 交單及 /或承兌 交單 。為消除上述誤解， URC522在本條 b分條中首次明確規(guī)定：銀行沒有處理托收單據(jù)或執(zhí)行托收指示或其后相關(guān)指示的義務(wù)。 （ 3） URC522規(guī)范的托收業(yè)務(wù)必須是單據(jù)的托收 ,包括金融單據(jù)和商業(yè) 單據(jù) ， 而 不涉及由 第三者僅 以口頭方式代債權(quán)人向債務(wù)人索款的托收 . 57 總則及定義 2. “托收”與“托收指示”的 區(qū)別 本 規(guī)則所稱“托收”（ Collection）一詞意指托收單據(jù)，而“托收指示”（ Collection Instruction）一詞則指發(fā)出托收單據(jù)一方就辦理該筆托收業(yè)務(wù)所作的有關(guān)指示。 51 52 53 第三節(jié) 托收統(tǒng)一規(guī)則 54 55 主要部分 URC522 共 7部分，共 26條。 50 信用證結(jié)算的優(yōu)缺點(diǎn) 優(yōu)點(diǎn) ： 1）當(dāng)采用信用證方式結(jié)算時(shí)，受益人（出口商）的收款有保障，特別是在出口商不是很了解進(jìn)口商時(shí)，在進(jìn)口國有外匯 管制時(shí)，信用證的優(yōu)越性更為顯著。 48 信用證的分類 對(duì)背信用證：又稱 背 對(duì)背信用證、橋式信用證、從屬信用證或補(bǔ)償信用證，是指中間商收到以其受益人的信用證后，依該證為抵押，請(qǐng)求通知行或其他銀行開出的、以信用證項(xiàng)下的真正供貨人為收益的新的信用證。 3. 遠(yuǎn)期信用證： 是指開證行或付款行收到信用證的單據(jù)時(shí)，在規(guī)定期限內(nèi)履行付款義務(wù)的 信用證 。進(jìn)口商取得所有權(quán)后若干時(shí)間或若干年內(nèi)償清貨款。對(duì)信用證加保兌的銀行為保 兌行。 43 信用證的分類 ? 按用途或信用證下是否隨附商業(yè)單據(jù) 1. 光票信用證： 是不附單據(jù)、受益人可以憑開立收據(jù)或匯票分批或一次在通知行領(lǐng)取款項(xiàng)的信用證。 樣本 40 信用證的 作用 A、 對(duì)進(jìn)口商的 作用： 1． 保證取得物權(quán) 單據(jù) 2．保證如質(zhì)、數(shù)、按期地 收貨 3．開證時(shí)交少量的保證金，甚至不交，避免資金大量 積壓 4． 籌資困難時(shí)可 憑信托收據(jù) ， 先提貨 ， 后 交款 41 信用證的作用 B、 對(duì)出口商的作用 1. 保證 憑單付款：只要符合信用證條款的貨運(yùn)單據(jù)交到開證行，出口商的貨款就得到確實(shí)的保障。 ? 跟單 L/C是一種有條件的銀行付款承諾 。 3. 資金負(fù)擔(dān)不均衡。 ? 遠(yuǎn)期 付款 交單：進(jìn)口商 見票并審單無誤后， 立即承兌 匯票，于匯票到期日付款贖單。 按付款時(shí)間的不同 ， 付款交單又有即期和遠(yuǎn)期之分 。 跟單托收 —— 付款交單 、 承兌交單 指伴隨物權(quán)單據(jù)的托收，可能使用匯票，也可能不使用匯票。 托收 31 托收 ? 托收 方式的當(dāng)事人 ： 1. 委托人 2. 托收行 3. 代收行 4. 付款 人 。 3. 憑單付匯：出口 商須憑進(jìn)口商規(guī)定的條件收取款項(xiàng)的一種支付方式。 ? 票匯： 票匯是指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，代匯款人開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期 匯票， 支付一定金額給收款人的一種匯款方式。 ? 當(dāng)事人： 匯款人 、 匯出行 、 匯入行和收款人 。 此外與匯票無本質(zhì)的不同 。 2. 根據(jù)出票人不同：一般本票和銀行本票。 7. 追索： 未獲承兌或未獲付款時(shí)，依法向其前手請(qǐng)求償還票據(jù)金額及其他 金額的行為。 3. 承兌： 匯票 付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。 4. 收款人 （ 持票人 ） （ Payee/holder） ：出口商或其指定銀行 。 7 國際貿(mào)易結(jié)算中常見的國際貿(mào)易慣例： 跟單 信用證統(tǒng)一慣例 （ Uniform Customs and Practice for Documentary Credit, UCP） 托收統(tǒng)一慣例 （ Uniform rules for Collection, URC ） 國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)（ ISBP681） 國際備用證慣例（ ISP98） 8 常用的國際貿(mào)易結(jié)算票據(jù) 1. 匯票 2. 本票 3. 支票 以匯票為主 9 第一節(jié) 國際結(jié)算票據(jù) 10 匯票 我國 《 票據(jù)法 》 ： 匯票是出票人簽發(fā)的 ， 委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù) 。通常商業(yè)銀行最后的清算都是由中央銀行來完成的。第五章 國際貿(mào)易結(jié)算慣例規(guī)則 1 國際結(jié)算 (International Settlement)的定義 ?即國際經(jīng)濟(jì)交易的 參與者 ， 包括 個(gè)人、企業(yè)和政府之間在發(fā)生了債權(quán)債務(wù)關(guān)系以后，借助于銀行，使用一定的工具和方式來完成貨幣的收付進(jìn)而了結(jié)這種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的活動(dòng)的總稱，稱之為國際結(jié)算。 4 票據(jù) 票據(jù)的概念 ?票據(jù) 是指具備一定格式的貨幣債權(quán)憑證，如能流通轉(zhuǎn)讓，就稱為流通票據(jù)。 《 英國票據(jù)法 》 ： （ 1） 一人向 （ 2） 另一人簽發(fā)的 ， 要求他在 （ 3） 即期或定期或可以