【正文】 財(cái)務(wù)管理 ? xx已建立了財(cái)務(wù)管控體系，但目前集團(tuán)和下屬公司的權(quán)責(zé)界定較模糊 ? 集團(tuán)尚未統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算制度，財(cái)務(wù)分析工作很難開(kāi)展 ? 集團(tuán)總部核算職能委托城建公司，造成下屬公司財(cái)務(wù)人員無(wú)所適從 資料來(lái)源：內(nèi)部訪談， xx分析 主要發(fā)現(xiàn) xx分析 ? 目前的資金計(jì)劃主要根據(jù)現(xiàn)實(shí)的需求編制，缺少全面資本預(yù)算的概念 ? 權(quán)責(zé)體系未根據(jù)實(shí)際情況變化作適應(yīng)性調(diào)整 ? 由于行業(yè)差異，商務(wù)發(fā)展和開(kāi)發(fā)企業(yè)沿用的會(huì)計(jì)核算體系不一致 ? 歷史遺留問(wèn)題 ? 缺少精通地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和財(cái)務(wù)管理的復(fù)合型人才，特別是能充分參與項(xiàng)目投資分析、預(yù)決算的會(huì)計(jì)人員 ? 國(guó)內(nèi)房地產(chǎn)行業(yè)的融資工具偏少 ? xx原先缺少資本運(yùn)作人才 ? 集團(tuán)在組織體系上也沒(méi)有與資本市場(chǎng)對(duì)接作充分準(zhǔn)備 改善指向 ? 通過(guò)加強(qiáng)項(xiàng)目的計(jì)劃性來(lái)逐步提高資金需求計(jì)劃的準(zhǔn)確性 ? 在組織結(jié)構(gòu)調(diào)整后，明確權(quán)責(zé)，并嚴(yán)格按照新的權(quán)責(zé)體系進(jìn)行運(yùn)作 ? 根據(jù)實(shí)際情況建立統(tǒng)一的財(cái)務(wù)核算體系 ? 從制度和流程上保證財(cái)務(wù)充分參與項(xiàng)目投資和項(xiàng)目管理 ? 建立與資本市場(chǎng)對(duì)接的組織能力 ? 招募能夠從事投行業(yè)務(wù)的人才 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng) xx目前雖有詳細(xì)的流程文件，但在實(shí)際運(yùn)營(yíng)中并沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行，同時(shí)也沒(méi)有做適應(yīng)性調(diào)整和完善，導(dǎo)致當(dāng)前的可操作性不高，且有關(guān)房地產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)體系內(nèi)容很少 預(yù)算管理制度 采購(gòu)管理制度 績(jī)效考評(píng)制度 ??. 制度文件 xx目前流程和制度文件分析 資料來(lái)源：內(nèi)部訪談， xx分析 流程 ?xx現(xiàn)有的業(yè)務(wù)流程和管理流程很詳細(xì)，但在實(shí)際運(yùn)作中，沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行 ， 隨意性較大，同時(shí)也 沒(méi)有根據(jù)變化進(jìn)行適應(yīng)性的調(diào)整和完善 ?相應(yīng)的制度文件可操作性不高，重點(diǎn)不突出，也很難為實(shí)際運(yùn)營(yíng)提供指導(dǎo) ?制度上關(guān)于房地產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化的內(nèi)容很少 改善指向 ?根據(jù)組織調(diào)整對(duì)業(yè)務(wù)流程和管理流程進(jìn)行梳理，確保流程的可操作性 ?加強(qiáng)執(zhí)行力，嚴(yán)格執(zhí)行流程，保證流程的嚴(yán)肅性 ?未來(lái)需要根據(jù)變化對(duì)流程進(jìn)行適應(yīng)性的調(diào)整和完善 ?強(qiáng)化集團(tuán)的建立標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)督執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的能力 流程和制度 運(yùn)營(yíng)系統(tǒng) 組織 戰(zhàn)略 人力資源 管控 模式 ?戰(zhàn)略： ? 大規(guī)模高速發(fā)展 ? 兩大業(yè)務(wù)板塊并行展開(kāi) ? 區(qū)域重點(diǎn)是重慶區(qū)域 ?管控模式： ? 控股型總部 ? 業(yè)務(wù)交叉的子公司 ? 管控模式不明確 ?集團(tuán)總部： ? 總部職能被定義為管理支撐，只有三個(gè)職能中心，總部職能部門(mén)的缺乏導(dǎo)致集團(tuán)資源整合和業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)能力弱，更多是以個(gè)人能力代替了組織能力 ?下屬公司： ? 自身的能力建設(shè)不完善，導(dǎo)致業(yè)務(wù)操作上對(duì)集團(tuán)依賴性很強(qiáng) ? 運(yùn)營(yíng)體系不完整，諸多運(yùn)營(yíng)體系有待建立和完善 ? 資源分散、監(jiān)控乏力，難以打造核心競(jìng)爭(zhēng)力 ? 缺乏結(jié)構(gòu)性人才成長(zhǎng)通道，吸引和保留人才困難 ? 績(jī)效考評(píng)與薪酬激勵(lì)掛鉤不足 ? 關(guān)鍵員工缺少中長(zhǎng)期激勵(lì) 整體調(diào)整機(jī)理和指向 ? 重塑組織能力，重點(diǎn)充實(shí)集團(tuán)總部業(yè)務(wù)管理功能 ? 健全集團(tuán)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng) ? 帶動(dòng)內(nèi)部資源的集聚和外部資源的獲得以及整體業(yè)務(wù)能力的提升 ? 設(shè)計(jì)關(guān)鍵員工的中長(zhǎng)期激勵(lì)方案 ? 構(gòu)建人力資源成長(zhǎng)通道 發(fā)展戰(zhàn)略要求與 xx現(xiàn)有管控模式的不匹配，導(dǎo)致了集團(tuán)整合資源和對(duì)業(yè)務(wù)支持的組織能力不夠，從而造成了集團(tuán)資源分散、監(jiān)控乏力 xx必須重塑組織能力，集聚資源、提升整體業(yè)務(wù)能力，彌補(bǔ)集團(tuán)戰(zhàn)略要求與現(xiàn)有能力的差距 集團(tuán)戰(zhàn)略對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)能力的要求 ? 市場(chǎng)研發(fā)與設(shè)計(jì)力量分散不成體系 ? 產(chǎn)品創(chuàng)新與戰(zhàn)略要求的規(guī)?；瘡?fù)制未能平衡 ? 沒(méi)有建立標(biāo)準(zhǔn)化的體系，快速?gòu)?fù)制缺乏基礎(chǔ) ? 項(xiàng)目管理和成本控制能力尚需提高 ? 品牌管理體系缺失，管理較為混亂 ? 住宅房地產(chǎn)與商業(yè)房地產(chǎn)項(xiàng)目計(jì)劃與資金安排的協(xié)調(diào)能力 ? 商業(yè)經(jīng)營(yíng)與房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)之間的有效協(xié)調(diào)，項(xiàng)目滾動(dòng)開(kāi)發(fā)節(jié)奏的把握 xx現(xiàn)狀 ? 業(yè)務(wù)總體規(guī)劃能力還在逐步積累 ? 與資本市場(chǎng)對(duì)接所需的內(nèi)部支持體系未能夠建立 ? 招商能力較弱，隊(duì)伍也不夠成熟 ? 整體營(yíng)銷(xiāo)推廣能力、客服能力較弱 ? 協(xié)調(diào)兩大業(yè)務(wù)板塊計(jì)劃與資金安排的能力較弱 ? 協(xié)同商業(yè)經(jīng)營(yíng)與房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)兩大業(yè)務(wù)板塊運(yùn)作的能力較弱 住宅 /商業(yè)地產(chǎn)開(kāi)發(fā) 商業(yè)經(jīng)營(yíng) 兩大業(yè)務(wù)組合 資料來(lái)源：內(nèi)部訪談， xx分析 ? 深度的市場(chǎng)研究和準(zhǔn)確的客戶定位 ? 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化復(fù)制與創(chuàng)新能力良好的匹配 ? 良好的項(xiàng)目管理能力和開(kāi)發(fā)全過(guò)程的成本控制能力 ? 良好的品牌管理能力 ? 總體規(guī)劃能力及項(xiàng)目規(guī)劃能力 ? 資本運(yùn)作能力 ? 出眾的招商和運(yùn)營(yíng)能力 ? 整體營(yíng)銷(xiāo)推廣、客戶管理能力 ? 與地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商協(xié)同的能力 ? 良好的商業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)推動(dòng)商業(yè)房地產(chǎn)的銷(xiāo)售 物業(yè)管理 ? 客戶服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化 ? 快速的客戶投訴反應(yīng)能力 ? 較強(qiáng)的客戶關(guān)系管理能力 ? 物業(yè)管理品牌 ? 處理客戶對(duì)工程質(zhì)量問(wèn)題投訴反應(yīng)較慢 ? 缺乏統(tǒng)一的客服標(biāo)準(zhǔn) 彌補(bǔ)集團(tuán)戰(zhàn)略要求與現(xiàn)有能力的差距！ 集聚資源和提升能力的途徑有多種，要溝通這些途徑，對(duì) xx的戰(zhàn)略支撐體系提出了很高的要求 集聚資源 提升能力 外部獲得 內(nèi)部獲得 ? 資金的統(tǒng)一調(diào)配和使用，加強(qiáng)成本控制 … ? ……… ? 融資手段創(chuàng)新：通過(guò)有吸引力的商業(yè)模式吸引外部資金 ? …… 資金資源 人力資源 外部獲得 內(nèi)部獲得 ? 完善激勵(lì)體系促進(jìn)內(nèi)部人員成長(zhǎng) ? …… ? 建立發(fā)展平臺(tái)和有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬激勵(lì)、績(jī)效考評(píng)體系吸引外部人才的加盟 ? …… 通用組織管理 業(yè)務(wù)鏈環(huán)節(jié) 整合外部資源 外部獲得 內(nèi)部獲得 ? 通過(guò)良好的組織運(yùn)營(yíng)機(jī)制，給有能力的人提供發(fā)展的舞臺(tái) ? 有效的績(jī)效考評(píng)和薪酬激勵(lì)機(jī)制，有利于打造優(yōu)秀人才隊(duì)伍 ? 通過(guò)構(gòu)建統(tǒng)一的對(duì)外平臺(tái)，提高 對(duì)供應(yīng)商的談判能力 ? 通過(guò)建立知識(shí)管理體系和學(xué)習(xí)型組織，迅速提升專(zhuān)業(yè)能力 ? 權(quán)責(zé)分明的組織關(guān)系提高組織運(yùn)營(yíng)效率和 能力 ? …… 獲得資源和提升能力的途徑 對(duì) xx提出的要求 ? 適應(yīng)能力基礎(chǔ)和發(fā)展戰(zhàn)略的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)： ? 集團(tuán)總部應(yīng)集中整合資源，通過(guò)加強(qiáng)資源的內(nèi)部整合獲得更多的資金和人力資源 ? 組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)應(yīng)考慮使商業(yè)地產(chǎn)和住宅地產(chǎn)形成協(xié)調(diào) ? 明確的授權(quán)體系可以使得權(quán)責(zé)分明，溝通更為順暢 ? …… ? 適應(yīng)能力基礎(chǔ)和發(fā)展戰(zhàn)略的人力資源設(shè)計(jì)： ? 具有前瞻性的人力資源規(guī)劃 ? 目標(biāo)導(dǎo)向的績(jī)效考評(píng)體系 ? 符合 xx現(xiàn)狀和發(fā)展的薪酬規(guī)劃 ? 培訓(xùn)及繼任者計(jì)劃 ? …… ? 適應(yīng)能力基礎(chǔ)和發(fā)展戰(zhàn)略的運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)設(shè)計(jì)： ? 要利用良好的流程體系來(lái)幫助明晰各部門(mén)的職責(zé)，清晰辦事程序，并利用信息系統(tǒng)加以固化，提高運(yùn)作效率 ? 要建立良好的知識(shí)管理體系，提高開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)中規(guī)模復(fù)制的能力 ? 通過(guò)制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)并監(jiān)督執(zhí)行可以使組織運(yùn)營(yíng)行為保持一致性，減少風(fēng)險(xiǎn) ? …… 風(fēng)險(xiǎn)控制 xx戰(zhàn)略支撐體系要解決的問(wèn)題有很多，但是根據(jù)問(wèn)題的緊迫性和重要性， xx建議在組織、運(yùn)營(yíng)體系和人力資源三個(gè)方面優(yōu)先選取部分關(guān)鍵環(huán)節(jié)來(lái)解決，這些也正是本次項(xiàng)目界定的主要內(nèi)容 ? 關(guān)鍵流程制度、文件：設(shè)計(jì)核心管理與運(yùn)營(yíng)流程和制度文件，清楚地界定部門(mén)及人員在流程中的角色及職責(zé) ? 信息系統(tǒng) ? 產(chǎn)品研發(fā)體系 ? 品牌建設(shè)體系 ? 計(jì)劃預(yù)算系統(tǒng) ? 供應(yīng)商管理系統(tǒng) ? 客戶管理系統(tǒng) ? ?? 組織 人力資源 戰(zhàn)略 運(yùn)營(yíng)系統(tǒng) ? 集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)：確定集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)、協(xié)助安排關(guān)鍵崗位合適人選 ? 部門(mén)和關(guān)鍵崗位職責(zé)：編寫(xiě)部門(mén)和關(guān)鍵崗位的職責(zé) ? 匯報(bào)關(guān)系和權(quán)限體系：明確匯報(bào)關(guān)系、設(shè)計(jì)權(quán)限體系 ? ?? ? 人力資源規(guī)劃 ? 招聘 /解聘 ? 績(jī)效管理：制定績(jī)效管理方案 ? 薪酬激勵(lì)：制定薪酬激勵(lì)方案 ? 培訓(xùn) /職業(yè)發(fā)展 ? ?? 注：紅字部分是本次項(xiàng)目的內(nèi)容 管控 模式 ? 明確管控模式 匯報(bào)日程安排 ?第一階段工作總結(jié) ?xx發(fā)展戰(zhàn)略理解 ?xx現(xiàn)狀審視 ?xx集團(tuán)總部定位和管控模式設(shè)計(jì) ?xx集團(tuán)總部組織架構(gòu)設(shè)計(jì) ?下一階段工作 明確集團(tuán)的管控模式和集團(tuán)總部的功能定位是解決組織架構(gòu)、運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)和人力資源系統(tǒng)等戰(zhàn)略支撐體系問(wèn)題的出發(fā)點(diǎn) xx發(fā)展戰(zhàn)略理解 xx現(xiàn)狀審視 總部定位、管控模式 ? 集團(tuán)總部定位 ? 管控模式 戰(zhàn)略支撐體系設(shè)計(jì) 基于戰(zhàn)略對(duì)能力的要求和 xx能力現(xiàn)狀， xx建議 xx應(yīng)改變?cè)?“投資控股型 ”的集團(tuán)總部定位，增強(qiáng)對(duì)資源的整合和專(zhuān)業(yè)能力的建設(shè)，使集團(tuán)總部成為 “資源整合平臺(tái)，服務(wù)支持和協(xié)調(diào)監(jiān)控中心 ” 戰(zhàn)略發(fā)展 業(yè)務(wù)運(yùn)作 管理與控制 資源整合 服務(wù)支持 協(xié)調(diào)監(jiān)控 ?負(fù)責(zé)制定整個(gè)集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略，保證下屬公司戰(zhàn)略與集團(tuán)戰(zhàn)略的一致性，從而為整合資源打下基礎(chǔ) ?通過(guò)計(jì)劃預(yù)算管理體系，參與業(yè)務(wù)運(yùn)作，并對(duì)項(xiàng)目提供運(yùn)營(yíng)支持和服務(wù) ?指導(dǎo)、審視下屬公司戰(zhàn)略的制定，并監(jiān)督其戰(zhàn)略實(shí)施 ?建立集團(tuán)層面的服務(wù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)服務(wù)資源的共享，強(qiáng)化集團(tuán)資源能力的統(tǒng)籌安排和有效整合 ?通過(guò)集團(tuán)層面服務(wù)平臺(tái)建立各種標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，為下屬各公司的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作提供良好的業(yè)務(wù)支持和管理支撐 ?對(duì)集團(tuán)各種標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范進(jìn)行實(shí)施的指導(dǎo)，監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行 ?通過(guò)計(jì)劃預(yù)算、財(cái)務(wù)管控和投資管控等手段防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保證集團(tuán)資源的安全 ?通過(guò)良好的計(jì)劃預(yù)算、標(biāo)準(zhǔn)體系等管理工具為下屬公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)提供自主經(jīng)營(yíng)的更大空間 ?建立完善的內(nèi)控體系，對(duì)執(zhí)行情況審計(jì)稽核 ?信息的充分了解（所有重要信息均需備案） 在新的集團(tuán)總部定位的原則指導(dǎo)下， xx建議 xx的管控模式應(yīng)采用戰(zhàn)略導(dǎo)向和操作導(dǎo)向的組合 財(cái)務(wù)導(dǎo)向 BU BU BU 管理模式 戰(zhàn)略導(dǎo)向 BU BU BU 操作導(dǎo)向 BU BU BU 戰(zhàn)略管理 資本計(jì)劃與 財(cái)務(wù)控制 業(yè)績(jī)管理 管理資源發(fā)展 ?審查戰(zhàn)略計(jì)劃 ?提供每項(xiàng)業(yè)務(wù)所需資金 ?審核整體的財(cái)務(wù)目標(biāo) /結(jié)果 ?為每項(xiàng)業(yè)務(wù)選出總裁 ?審查和批準(zhǔn)戰(zhàn)略計(jì)劃 ?審查和批準(zhǔn)主要項(xiàng)目開(kāi)支、分配資金 ?確定財(cái)務(wù)目標(biāo)，考評(píng)財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) ?選派總裁，制定“優(yōu)秀高層管理人才計(jì)劃”，追蹤和開(kāi)發(fā)管理人才 資本運(yùn)營(yíng) ?以單個(gè)業(yè)務(wù)投資收益最大化為原則 ?以快速壯大實(shí)力，提升整體價(jià)值為原則 ?直接從事領(lǐng)導(dǎo)戰(zhàn)略計(jì)劃的開(kāi)發(fā) ?指導(dǎo)每個(gè)主要資本項(xiàng)目的準(zhǔn)備工作，為項(xiàng)目安排落實(shí)資金 ?確定詳盡的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，考評(píng)整個(gè)業(yè)務(wù)的業(yè)績(jī) ?選派總裁，直接參與詳細(xì)的考評(píng)和提拔各級(jí)管理人員的活動(dòng) ?以擴(kuò)大規(guī)模，完善業(yè)務(wù)配套為原則 戰(zhàn)略導(dǎo)向型管控模式的特點(diǎn) ? 集團(tuán)總部與下屬公司的機(jī)制是決策和執(zhí)行分開(kāi)，產(chǎn)權(quán)經(jīng)營(yíng)和產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)分開(kāi)，集團(tuán)總部與下屬公司目標(biāo)明確，可以實(shí)現(xiàn)下屬公司的激勵(lì) ? 集團(tuán)總部與下屬公司的資產(chǎn)關(guān)系明晰 ,集團(tuán)總部的風(fēng)險(xiǎn)局限在對(duì)下屬公司的出資額內(nèi) ? 集團(tuán)總部專(zhuān)注于戰(zhàn)略決策和資源部署，通過(guò)決策控制保證集團(tuán)總部與下屬公司的整體發(fā)展方向，有利于發(fā)揮集團(tuán)總部?jī)?yōu)勢(shì) ? 由于更多的決策環(huán)節(jié)在下屬公司層級(jí)中解決，大大提高決策效率和企業(yè)的應(yīng)變能力，有利于多元產(chǎn)業(yè)的企業(yè)實(shí)現(xiàn)快速?gòu)?fù)制式的規(guī)模擴(kuò)張 ? 這種管理模式適用于進(jìn)入成熟期、管理體系相對(duì)健全，具有明確的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略管理，并且需要對(duì)市場(chǎng)變化作出快速反應(yīng)的下屬公司進(jìn)行的管理 但是在戰(zhàn)略導(dǎo)向型管控模式下： ? 信息反饋的及時(shí)和順暢程度會(huì)影響戰(zhàn)略決策的正確性 ? 戰(zhàn)略管理協(xié)調(diào)功能的執(zhí)行不好會(huì)造成集團(tuán)總部與下屬公司矛盾 企業(yè)舉例： ? 三星、通用電氣、 ABB 戰(zhàn)略導(dǎo)向型管控模式的采用，需要進(jìn)一步強(qiáng)化下屬公司的獨(dú)立業(yè)務(wù)運(yùn)作能力，集團(tuán)總部的業(yè)務(wù)管理功能弱化 戰(zhàn)略導(dǎo)向管控模式的特征 實(shí)施戰(zhàn)略導(dǎo)向管控模式需要的轉(zhuǎn)變 ? 下屬公司作為獨(dú)立的業(yè)務(wù)單元和利潤(rùn)中心有著完善的運(yùn)作職能和決策權(quán) ? 集團(tuán)總部將作為規(guī)劃、監(jiān)控與服務(wù)平臺(tái)存在 ? 集團(tuán)總部采用戰(zhàn)略性指標(biāo)對(duì)下屬公司的運(yùn)作結(jié)果進(jìn)行考評(píng)，但考評(píng)只到下屬公司總裁一級(jí) ? 強(qiáng)化戰(zhàn)略控制部門(mén)和財(cái)務(wù)部的建設(shè)，戰(zhàn)略控制部門(mén)具備戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略監(jiān)控職能 ? 財(cái)務(wù)部將具備財(cái)務(wù)監(jiān)控職能 ? 該產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)、生產(chǎn)、技術(shù)等相關(guān)職能將弱化至宏觀監(jiān)控職能 操作導(dǎo)向型管控模式的特點(diǎn)分析 ? 下屬公司業(yè)務(wù)的發(fā)展受到集團(tuán)總部的充分重視