【正文】 13 1． 1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念 3 1． 1． 1 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理 3 1． 1． 2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的基本種類 4 1． 1． 3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法 4 1． 1． 4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與資本 4 1． 2 商業(yè)銀行風(fēng) 險(xiǎn)管理的基本架構(gòu) 5 1． 2． 1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 5 1． 2． 2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 6 1． 2． 3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程 7 1． 2． 4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 7 第二章信用風(fēng)險(xiǎn)控制 9 2． 1 信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 9 2． 1． 1 信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和概述 9 2． 1． 2 單一客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 9 2． 1． 3 集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 10 2． 1． 4 個(gè)人客戶風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 11 2． 1． 5 組和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 12 2． 2 信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與計(jì)量 12 2． 2． 1 客戶信用評(píng)級(jí) 12 2． 2． 2 債項(xiàng)評(píng)級(jí) 12 2． 2． 3 壓力測(cè)試 13 2． 2． 4 信用風(fēng)險(xiǎn)基本模型 13 2． 3 信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告 15 2． 3． 1 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象 15 2． 3． 2 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的主要指標(biāo) 15 2． 3． 3 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 16 2． 3． 4 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 16 2． 4 信用風(fēng)險(xiǎn)控制 17 2． 4． 1 控制方法 17 2． 4． 2 限額管理 18 2． 4． 3 信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理 19 第三章 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理 22 3． 1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 22 3． 1． 1 資產(chǎn)分類 22 3． 1． 2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 分類 22 3． 2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 24 3． 2． 1 基本概念 24 3． 2． 2VaR（ value at risk）方法 25 2 3． 2． 3 其他計(jì)量方法 26 3． 3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制 27 3． 3． 1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制框架 —— 崗位設(shè)置及職責(zé)約束 27 3． 3． 2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 27 3． 3． 3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制 27 第 4 章 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 28 4． 1 操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 28 4． 1． 1 人員因素 28 4． 1． 2 內(nèi)部流程 28 4． 1． 3 系統(tǒng)缺陷 28 4． 1． 4 外部事件 28 4． 2 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和計(jì)量 29 4． 2． 1 風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估要素 29 4． 2． 2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法 29 4． 2． 3 風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量 30 4． 3 操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告 31 4． 3． 1 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 31 4． 3． 2 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序 31 4． 3． 3 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容 31 4． 4 操作風(fēng)險(xiǎn)控制 32 4． 4． 1 風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境 32 4． 4． 2 產(chǎn)品線控制 32 4． 4． 3 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移途徑 32 第 5 章 其他主要風(fēng)險(xiǎn)的管理 33 5． 1 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 33 5． 1． 1 流動(dòng) 性與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 33 5． 1． 2 流動(dòng)性的度量和計(jì)算 34 5． 1． 3 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的原因和預(yù)警 34 5． 1． 4 傳統(tǒng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦 法 34 5． 1． 5 現(xiàn)代流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法 35 5． 2 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理 36 5． 2． 1 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí) 36 5． 2． 2 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 36 5． 2． 3 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理辦法 37 5．３聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理 37 5．３．１聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用和主要特征 37 ５．３．２聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法 37 5．４法律 /合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 38 5． 4． 1 作用和主要內(nèi)容 38 ５．４．２基本做法 38 5． 5 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理 39 5． 5． 1 作用 39 5． 5． 2 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法 39 3 第六章 銀行監(jiān)管和市場(chǎng)約束 40 6． 1 銀行監(jiān)管（ BANK REGULATION） 40 6． 1． 1 銀行監(jiān)管的內(nèi)容 40 6． 1． 2 銀行監(jiān)管方法 43 6． 1． 3 銀行監(jiān)管規(guī)則 45 6． 2 市場(chǎng)約束 46 6． 2． 1 市場(chǎng)約束和信息披露 46 6． 2． 2 外部審計(jì) 46 第一章商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ) 1． 1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念 1． 1． 1 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理 1．風(fēng)險(xiǎn)、損失與收益 （ 1）風(fēng)險(xiǎn)的含義、特征 ? 未來(lái)結(jié)果的不確定性 ? 未來(lái)結(jié)果的損益性 ? 風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生及風(fēng)險(xiǎn)因素變化的可能性 ? 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生具有一定的擴(kuò)散型 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)與損失 （ 3）風(fēng)險(xiǎn)與收益 2．風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng) （ 1）承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能、也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)管理能夠成為商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的手段，極大的改變了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模式 ? 從業(yè)務(wù)指導(dǎo)上升到戰(zhàn)略管理，從 片面追求收益上升到全面管理，從定性為主上升到定量分析為主 （ 3）風(fēng)險(xiǎn)管理為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)政策提供依據(jù)，并有效管理上也銀行的業(yè)務(wù)組合 （ 4）健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值 （ 5）提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求 ? 兩大因素決定商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力：資本金規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)管理水平 3．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展 （ 1）資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段 （ 2）負(fù)債 風(fēng)險(xiǎn) 管理階段 （ 3）資產(chǎn)負(fù)債管理階段 （ 4）全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段 ? 新巴塞爾協(xié)議中的三大約束：最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市 場(chǎng)紀(jì)律約束等三個(gè)方面 ? 全新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式、管理體系、管理范圍、管理過(guò)程、管理方法 4 1． 1． 2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的基本種類 1．信用風(fēng)險(xiǎn) —— 債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行金融工具的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融工具的價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融工具持有人帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn) ? 屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ? 包括違約風(fēng)險(xiǎn)、交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、信用遷移風(fēng)險(xiǎn)、信用時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)、可歸因于信用風(fēng)險(xiǎn)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) 2．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) —— 由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn) ? 狹義的指股票市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) ? 屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 3．操作風(fēng)險(xiǎn) ? 由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā) ? 內(nèi)部 欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場(chǎng)所安全性、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法 、實(shí)物資產(chǎn)損壞、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理等 7 種表現(xiàn)形式 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性，可轉(zhuǎn)化性（可轉(zhuǎn)化成市場(chǎng)和信用風(fēng)險(xiǎn)），故不好區(qū)別 4．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) —— 無(wú)力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性 ? 分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) ? 相對(duì)而言，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素很多 5．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) —— 指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)中，由于別國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的可能性，簡(jiǎn)單說(shuō)，就是賺了錢，匯不回來(lái) ? 政治風(fēng)險(xiǎn)、社 會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) ? 發(fā)生在國(guó)際貿(mào)易中、 國(guó)際貿(mào)易中的所有主體都可能遭受 6．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 7．法律 /合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) ? 特殊的操作風(fēng)險(xiǎn) 8．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 1． 1． 3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法 1．風(fēng)險(xiǎn)分散 2．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 ? 自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖