【正文】 1．崗 位設(shè)置和職責 （ 1）在各個業(yè)務(wù)條線設(shè)置專門的操作風險經(jīng)理，完善業(yè)務(wù)線的風險管理 （ 2）設(shè)置獨立的操作風險管理部門，負責全行的操作風險管理 （ 3）設(shè)立獨立的內(nèi)審部門，負責對操作管理系統(tǒng)的監(jiān)督 2．報告路徑 一般而言，各業(yè)務(wù)部門負責收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，并報告至風險管理部門，風險管理部門分析整理后，上報高管層。 2．計分法 （ 1）影響記分卡：在自我評估的基礎(chǔ)上找出銀行潛在的操作風險因素，并對其分類，針對每一種操作風險，設(shè)計一套衡量其可能影響的指標，由風險管理專家對其打分，最終估計出你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 每一種潛在操作風險進行分類。（分為三個步驟，自己總結(jié)） （ 2）頻率記分卡：用以評估風險發(fā)生的可能性和頻率 3．情景分析法 （ scenario analysis） —— 情景分析法指專家根據(jù)自身的專業(yè)知識和豐富的經(jīng)驗，對未來出現(xiàn)的情景進行判斷，并判斷該情景出現(xiàn)的可能性及可能造成的損失。 4． 3． 3 風險報告內(nèi)容 1．風險狀況 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 2．重大損失事件 3．成因與對策 4．操作風險資本水平 （ 1）銀行資本分為賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟成本 （ 2）按國際慣例， 30%給操作風險、 。 ? 與前兩種方法來比， internal measurement approach 允許銀行使用 ELA，而為了計算ELA，要得到 EI（敞口指標） 、 PE（損失事件發(fā)生概率） 、 LGE（特定損失事件）PE*LGE=ELR（ expected loss ratio）， ELR*EI=ELA ? 固定參數(shù) γ 的校驗有兩種方法“根據(jù)最大損失分析進行的校驗方法”和“根據(jù)絕對資本分析進行的校驗方法” ，前一種確定依據(jù)是“在一定的置信水平下（ 99%），一定時期內(nèi)（一年），資本要求能涵蓋最大損失”，后一種依據(jù)“操作風險的監(jiān)管資本占總監(jiān)管資本的一定比例” ? RPI?1 表示銀行的風險比典型的銀行更集中，其他自己理解 （ 2）損失分布法（ loss distribution approach， LDA） ? 與 internal measurement approach的區(qū)別是， LDA直接評估未預(yù)期損失，而不是通過假設(shè)預(yù)期損失和未預(yù)期損失的相關(guān)性來評估未預(yù)期損失 ，在這個方法下，不用決定乘數(shù)因子 γ 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 4．四種方法的比較 巴塞爾允許一家銀行對部分業(yè)務(wù)采用標準法，對其他業(yè)務(wù)采用高級度量法，但采用高級度量法計算出來的資本要求下限是采用標準法計算出的資本要求的 75% 4． 3操作風險監(jiān)測與報告 4． 3． 1 風險監(jiān)測 1．風險誘因 /環(huán)節(jié) 從實際來看，比較大的操作風險形成，往往是多種要素共同造成 2．關(guān)鍵風險指標 （ 1） KRI 是用來考察銀行風險狀況 的統(tǒng)計數(shù)據(jù)或指標 （ 2）選擇風險指標的原則 ? 相關(guān)性 ? 可測量性 ? 風險敏感性 ? 實用性 （ 3）確定 風險指標的步驟 ? 了解業(yè)務(wù)和流程 ? 確定并理解主要風險領(lǐng)域 ? 定義風險指標并按其重要程度進行排序，確定主要的風險指標 ? 操作風險指標包括人員風險、流程風險、系統(tǒng)風險、外部風險指標 3．因果風險指標 對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，用來確定風險因素和風險的關(guān)聯(lián)度 4． 3． 2 風險報告程序 風險報告的目的在于揭示，銀行的主要 風險源、整體風險狀況、風險發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地方。你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 筆 記 目 錄 第一章商業(yè)銀行風險管理基礎(chǔ) 3 1． 1 商業(yè)銀行風險管理的基本概念 3 1． 1． 1 風險與風險管理 3 1． 1． 2 商業(yè)銀行風險的基本種類 4 1． 1． 3 商業(yè)銀行風險管理的主要方法 4 1． 1． 4 商業(yè)銀行風險與資本 4 1． 2 商業(yè)銀行風險管理的基本架構(gòu) 5 1． 2． 1 商業(yè)銀行風險管理環(huán)境 5 1． 2． 2 商業(yè)銀行風險管理組織 6 1． 2． 3 商業(yè)銀行風險管理流程 7 1． 2． 4 商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng) 7 第二章信用風險控制 9 2． 1 信用風險識別 9 2． 1． 1 信用風險識別和概述 9 2． 1． 2 單一客戶信用風險識別 9 2． 1． 3 集團客戶風險識別 10 2． 1． 4 個人客戶風險識別 11 2． 1． 5 組和風險識別 12 2． 2 信用風險評估與計量 12 2． 2． 1 客戶信用評級 12 2． 2． 2 債項評級 12 2． 2． 3 壓力測試 13 2． 2． 4 信用風險基本模型 13 2． 3 信用風險監(jiān)測與報告 15 2． 3． 1 風險監(jiān)測對象 15 2． 3． 2 風險監(jiān)測的主要指標 15 2． 3． 3 風險預(yù)警 16 2． 3． 4 風險報告 16 2． 4 信用風險控制 17 2． 4． 1 控制方法 17 2． 4． 2 限額管理 18 2． 4． 3 信 用風險組合管理 19 第三章 市場風險管理 22 3． 1 市場風險識別 22 3． 1． 1 資產(chǎn)分類 22 3． 1． 2 市場風險分類 22 3． 2 市場風險計量 24 3． 2． 1 基本概念 24 3． 2． 2VaR（ value at risk）方法 25 3． 2． 3 其他計量方法 26 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 3． 3 市場風險監(jiān)測與控制 27 3． 3． 1 市場風險監(jiān)測與控制框架 —— 崗位設(shè)置及職責約束 27 3． 3． 2 市場風險監(jiān)測 27 3． 3． 3 市場風險控制 27 第 4 章 操作風險管理 28 4． 1 操作風險識別 28 4． 1． 1 人員因素 28 4． 1． 2 內(nèi)部流程 28 4． 1． 3 系統(tǒng)缺陷 28 4． 1． 4 外部事件 28 4． 2 操作風險評估和計量 29 4． 2． 1 風險評估要素 29 4． 2． 2 風險評估方法 29 4． 2． 3 風險資本計量 30 4． 3 操作風險監(jiān)測與報告 31 4． 3． 1 風險監(jiān)測 31 4． 3． 2 風險報告程序 31 4． 3． 3 風險報告內(nèi)容 31 4． 4 操作風險控制 32 4． 4． 1 風險控制環(huán)境 32 4． 4． 2 產(chǎn)品 線控制 32 4． 4． 3 風險轉(zhuǎn)移途徑 32 第 5 章 其他主要風險的管理 33 5． 1 流動性風險管理 33 5． 1． 1 流動性與流動性風險 33 5． 1． 2 流動性的度量和計算 34 5． 1． 3 流動性風險的原因和預(yù)警 34 5． 1． 4 傳統(tǒng)流動性風險管理辦法 34 5． 1． 5 現(xiàn)代流動性風險管理方法 35 5． 2 國家風險管理 36 5． 2． 1 國家風險評級 36 5． 2． 2 國家風險評估 36 5． 2． 3 國家風險管理辦法 37 5．３聲譽風險管理 37 5．３．１聲譽風險管理的作用和主要特征 37 ５．３．２聲譽風險管理的基本做法 37 5．４法律 /合規(guī)風險管理 38 5． 4． 1 作用和主要內(nèi)容 38 ５．４．２基本做法 38 5． 5 戰(zhàn)略風險管理 39 5． 5． 1 作用 39 5． 5． 2 戰(zhàn)略風險管理的基本做法 39 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 第六章 銀行監(jiān)管和市場約束 40 6． 1 銀行監(jiān)管（ BANK REGULATION） 40 6． 1． 1 銀行監(jiān)管的內(nèi)容 40 6． 1． 2 銀行監(jiān)管方法 43 6． 1． 3 銀行監(jiān)管規(guī)則 45 6． 2 市場約束 46 6． 2． 1 市場約束和信息披露 46 6． 2． 2 外部審計 46 第一章商業(yè)銀行風險管理基礎(chǔ) 1． 1商業(yè)銀行風險管理的基本概念 1． 1． 1 風險與風險管理 1．風險、損失與收益 （ 1）風險的含義、特征 ? 未來結(jié)果的不確定性 ? 未來結(jié)果的損益性 ? 風險事故發(fā)生及風險因素變化的可能性 ? 風險發(fā)生具有一定的擴散型 （ 2）風險與損失 （ 3）風險與收益 2．風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營 （ 1）承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能、也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的 原動力 （ 2）風險管理能夠成為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大的改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式 ? 從業(yè)務(wù)指導(dǎo)上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求收益上升到全面管理，從定性為主上升到定量分析為主 （ 3）風險管理為商業(yè)銀行風險定價政策提供依據(jù)，并有效管理上也銀行的業(yè)務(wù)組合 （ 4）健全的風險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值 （ 5）提高風險管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求 ? 兩大因素決定商業(yè)銀行的風險承受能力：資本金規(guī)模和風險管理水平 3．商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展 （ 1）資產(chǎn)風險管理階段 （ 2）負債 風險 管 理階段 （ 3）資產(chǎn)負債管理階段 （ 4）全面風險管理階段 ? 新巴塞爾協(xié)議中的三大約束：最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束等三個方面 ? 全新的風險管理模式、管理體系、管理范圍、管理過程、管理方法 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 1． 1． 2 商業(yè)銀行風險的基本種類 1．信用風險 —— 債務(wù)人或交易對手未能履行金融工具的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融工具的價值，從而給債權(quán)人或金融工具持有人帶來損失的風險 ? 屬于非系統(tǒng)風險 ? 包括違約風險、交易對手風險、信用遷移風險、信用時間風險、可歸因于信用風險結(jié)算風險 2．市場風險 —— 由于市場價格波動而導(dǎo)致銀 行表內(nèi)、外頭寸遭受損失的風險 ? 狹義的指股票市場風險 ? 屬于系統(tǒng)風險 3．操作風險 ? 由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā) ? 內(nèi)部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法 、實物資產(chǎn)損壞、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理等 7 種表現(xiàn)形式 ? 操作風險具有非營利性，可轉(zhuǎn)化性（可轉(zhuǎn)化成市場和信用風險），故不好區(qū)別 4．流動性風險 —— 無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性 ? 分為資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險 ? 相對而言，風險產(chǎn)生的因素很多 5．國家風險 —— 指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行 國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，簡單說，就是賺了錢，匯不回來 ? 政治風險、社會風險、經(jīng)濟風險 ? 發(fā)生在國際貿(mào)易中、 國際貿(mào)易中的所有主體都可能遭受 6．聲譽風險 7．法律 /合規(guī)風險 ? 特殊的操作風險 8．戰(zhàn)略風險 1． 1． 3 商業(yè)銀行風險管理的主要方法 1．風險分散 2．風險對沖 ? 自我對沖和市場對沖 3．風險轉(zhuǎn)移 ? 分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移 ? 只能轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風險 4．風險規(guī)避 5．風險補償 —— 就是對于高風險的客戶，提高金融產(chǎn)品價格 1． 1． 4 商業(yè)銀行風險與資本 1．資本的作用 （ 1）為銀行提供融資 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： 你的考試好幫手，記住我們的網(wǎng)址： （ 2）吸收和消化風險 （ 3）限制銀行過度擴張和風險承擔 （ 4）維持市場信心 （ 5）為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力 2．會計資本 —— 賬面資本，即所有者權(quán)益 3．監(jiān)管資本與資本充足率 （ 1）監(jiān)管資本指監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔的業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本 （ 2）巴塞爾協(xié)議 ? 監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本 ? 核心資本包括所有者權(quán)益和公開儲備，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具 ? 信用風險 —— 標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法、 市場風險 —— 標準法、高級計量法、操作風險 —— 基本指標法、標準法、高級計量法 ? 整體資本充足率為 8%，核心資本充足率 4% 4．經(jīng)濟資本 —— 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對 未來 一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非 預(yù)期 損失而應(yīng)持有的資本金 ? 會計資本應(yīng)該大于經(jīng)濟資本 ? 監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟資本靠攏的趨勢 1． 2商業(yè)銀行風險管理的基本架構(gòu) 1． 2． 1 商業(yè)銀行風險管理環(huán)境 1．商業(yè)銀行公司治理 —— 核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托 代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制 （ 1） 董事會成員應(yīng)稱職、應(yīng)核準戰(zhàn) 略目標和價值準則并監(jiān)督實施、應(yīng)界定自身和高級管理層的權(quán)利及