【正文】 第七條 審計部門應(yīng)當(dāng)保持獨立性，不得置于財務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)之下，或者與財務(wù)部門合署辦公。 第四條 審計部應(yīng)當(dāng)配備具備必要專業(yè)知識、相應(yīng) 業(yè)務(wù)能力和良好職業(yè)道德的專職人員從事內(nèi)部審計工作，且專職人員不少于三人。 第八章 附則 第四十四條 本公司 有財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋 第四十五條 本規(guī)定未盡事宜，由公司財務(wù)部視工作需要另行制定 內(nèi)部審計制度 第一章 總則 第一條 為完善公司治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司經(jīng)濟(jì)行為，維護(hù)股東合 法權(quán)益，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，加大審計監(jiān)督力度，明確內(nèi)部審計工作職責(zé)及規(guī)范審計工作程序，確保公司各項內(nèi)部控制制度得以有效實施，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及國家有關(guān)法律法規(guī)和公司章程等規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。 第四十一條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。 第三十五條 差旅費及各種補(bǔ)助單 (包括領(lǐng)款單 )，由部主任簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報主管副總經(jīng)理復(fù)核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。 第二十九條 財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付 (即坐支 )。 第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。 第二十四條 公司財務(wù)人員支付 (包括公私借用 )每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字。 第二十二條 對于報銷時短缺的金額，財務(wù)人員要及時催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理。及登記簿上注銷。 第二十條 支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對 (購置物品由保管員簽字 )、總經(jīng)理審批。 第四章 支票管理 第十九條 支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管 。 第十七條 財務(wù)審計每季一次。 第十五條 財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明 原因，作出處理。 會計報表每月由會計編制并上報一次。 第十一條 財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。 (六 )針對公司財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施。 (二 )監(jiān)督公司財務(wù)計劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟(jì)活動及其經(jīng)濟(jì)效益。 (三 )建立健全現(xiàn)金出納各種 帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。 (三 )妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。 第四條 公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。 (六 )對有關(guān)機(jī)構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。 (二 )建 立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。 對網(wǎng)絡(luò)設(shè)備安全進(jìn)行維護(hù)和管理。 協(xié)助評審稽核部對重大的擔(dān)保項目、再擔(dān) 保項目、分保項目和代償后追償項目進(jìn)行稽核審計。 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各協(xié)議銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的資金往來，承辦對外融資，對內(nèi)調(diào)度工作。 部門主要負(fù)責(zé)人： （三）法律咨詢部 參與起草 、審核公司重要規(guī)章制度，負(fù)責(zé)法律咨詢和法律審查工作，對重大經(jīng)營決策提供法律意見； 負(fù)責(zé)擬定公司重要業(yè)務(wù)合同文本，參與重大業(yè)務(wù)談判、審查和簽約，審查對外簽出的非標(biāo)準(zhǔn)格式合同、協(xié)議等法律性文件及發(fā)出的宣傳材料，辦理商標(biāo)、商業(yè)秘密保護(hù)等有關(guān)法律事務(wù)，處理經(jīng)濟(jì)訴訟（仲裁）案件和內(nèi)部經(jīng)濟(jì)糾紛，依法維護(hù)公司債權(quán)； 負(fù)責(zé)對公司法人授權(quán)文書的制作及其內(nèi)容的合法合規(guī)性進(jìn)行審核； 負(fù)責(zé)從法律角度審查擔(dān)保審批材料，出席擔(dān)保審查會議； 負(fù)責(zé)普法教育工作，辦理公司交辦的其他法律事務(wù)。 三、職能部門職責(zé)、主要負(fù)責(zé)人名單 （一）業(yè)務(wù)拓展 1 部 負(fù)責(zé)市場調(diào)研與規(guī)劃、在線客服、報表統(tǒng)計，收集、整理 、分析與融資擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息，支持管理信息系統(tǒng)； 制訂理財咨詢業(yè)務(wù)工作目標(biāo)，組織咨詢活動并負(fù)責(zé)對理財客戶關(guān)系維護(hù)與綜合服務(wù)，努力降低理財成本； 負(fù)責(zé)全轄資金配置、資金調(diào)度、資金融通、同業(yè)拆借、備付金管理，編制資金營運計劃，定期進(jìn)行資金營運分析，保證營運資金正常運轉(zhuǎn)，提高資金使用效益 。 二、評審委員會職責(zé) 公司評審委員會是公司從事?lián)I(yè)務(wù)和風(fēng)險管理的最高決策機(jī)構(gòu)。 D、根據(jù)需要，公司適時舉辦新聞發(fā)布會，在相關(guān)報刊及雜志中進(jìn)行報道，并將由專人負(fù)責(zé)繼續(xù)從事這一有效的工作。具體宣傳手段包括 : A、利用各種會議、研討會、培訓(xùn)班等活動的機(jī)會開展宣傳，提高擔(dān)保在業(yè)內(nèi)的知名度，擴(kuò)大影響力。 將承保業(yè) 務(wù)按質(zhì)量進(jìn)行分類，針對不同的分類結(jié)果制定不同的對策，采用不同的手段，切實保證每一筆擔(dān)保不出現(xiàn)壞賬、死賬和呆賬，即使有危險情況也要盡量把損失減到最小，同時對反擔(dān)保方案的執(zhí)行情況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)督，以防流于形式。公司的風(fēng)險評價體系建設(shè)采取內(nèi)外結(jié)合的方式，在公 司內(nèi)部由風(fēng)險管理部根據(jù)相關(guān)的規(guī)定采取科學(xué)的計算方法來測算，在公司外部與有資質(zhì)的評級公司合作，共同完成對客戶的風(fēng)險評價。 （ 2）加強(qiáng)制度體系建設(shè) A、科學(xué)設(shè)置業(yè)務(wù)流程。 財務(wù)部職責(zé)（ 2人） 公司日常的會計核算、財務(wù)管理、資金運營與預(yù)算管理。 C、機(jī)構(gòu)職責(zé)與崗位設(shè)置 總經(jīng)理 執(zhí)行董事會決議，主持公司全面工作，保證經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)；組織指揮公司的日常經(jīng)營管理工作，建立健全公司統(tǒng)一、高效的組織體系和工作體系；健全財務(wù)管理制度，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，保證資產(chǎn)的保值和增值；加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，處理好社會公共關(guān)系，樹立公司良好的社會形象。 加強(qiáng)公司軟件建設(shè) （ 1）加強(qiáng)團(tuán)隊建設(shè)。 二、實現(xiàn) 目標(biāo)措施 加強(qiáng)公司硬件建設(shè) （ 1）規(guī)劃建設(shè)現(xiàn)代化辦公場所 目前我公司共設(shè) 8 個部門，有員工人，共配置電腦 12臺（只有 3 臺能接入互聯(lián)網(wǎng)），這么多部門和人員都擠在一個辦公室辦公，容易造成人員間工作相互影響，效率低下，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，而且對外形象也不佳，不利于長遠(yuǎn)發(fā)展。 （ 6）董事會津貼 1020 萬元，項目評審費 510 萬元。 （ 2）裝修費 營業(yè)面積按 2200 平方米考慮，裝修費為 500 元 /平方米，則裝修費 =2200500=110 萬元。 （三）利潤測算 年營業(yè)利潤 （ 1）擔(dān)保業(yè)務(wù) 統(tǒng)一按 3%的費率來計算，擔(dān)保業(yè)務(wù)收入 =56000 3%=1680 萬元。短期投資以擔(dān)保業(yè)務(wù)為平臺， 通過與 銀行鄭州分行合作開展短期拆借、過橋貸款、委托投資等服務(wù)；中長期投資主要通過從鄭州市政府獲取政府主導(dǎo)項目和支持項目的相關(guān)信息，從中選擇適合我公司參與的項目，并積極爭取來實現(xiàn)。 公司發(fā)展規(guī)劃 在省市各有關(guān)部門的大力支持下， 公司籌建工 作得以順利進(jìn)行，為扎扎實實做好下一步工作，早謀劃、早準(zhǔn)備、起步好、發(fā)展好，現(xiàn)擬定公司近期規(guī)劃。 第三十條 董事會會議記錄包括以下內(nèi)容： （一）會議召開的日期、地點和召集人姓名； （二）出席董事的姓名以及受他人委 托出席董事會的董事（代理人）姓名； （三）會議議程； （四）董事發(fā)言要點； （五）每一決議事項的表決方式和結(jié)果（表決結(jié)果應(yīng)載明贊成、反對或棄權(quán)的票數(shù)）。每名董事有一票表決權(quán)。 委托書應(yīng)當(dāng)載明代理人的姓名以及代理事項、權(quán)限和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。普通決議（法律專門列舉規(guī)定的特別決議以外的所有其他決議）要求超過半數(shù)董事出席 會議，出席會議的董事表決權(quán)過半數(shù)同意方為有效。 第二十四條 董事會會議通知包括以下內(nèi)容： （一）會議日期和地點； （二）會議期限； （三）事由及議題； （四）發(fā)出通知的日期。通知必須送達(dá)全體董事。 第三章 董事會會議 第十九條 董事會會議由董事長召集和主持，董事長因特殊原因不能履行職務(wù)時，可書面委托副董事長或其他董事召集和主持。 （二）當(dāng)董事在具體執(zhí)行業(yè)務(wù)中沒有依照董事會決議時，如果致使公司遭受損害，應(yīng)對公司負(fù)損害賠償責(zé)任。 （三）以下特殊情況下代表公司： 1．申請公司設(shè)立等各項登記的代表權(quán)； 2．申請募集公司債券的代表權(quán)； 3．在公司證券上簽名蓋章的代表權(quán)。在董事缺額未及補(bǔ)選有必要時，可由股東大會指定人員代行董事職務(wù)。 第十一條 董事連續(xù)兩次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會會議，視為不能履行職責(zé)，董事會應(yīng)當(dāng)建議股東大會予以撤換。 （四）親自行使被合法賦予 的公司管理處置權(quán)，不得受他人操縱；非經(jīng)法律、行政法規(guī)允許或者得到股東大會在知情的情況下批準(zhǔn)，不得將其處置權(quán)轉(zhuǎn)授他人行使。但在下列情形下，可以向法院或者其他政府主管機(jī)關(guān)披露該信息： １ 1．法律有規(guī)定； ２．公眾利益有要求； ３．該董事本身的合法利益有要求。 董事在任期屆滿以前，股東大會不得無故解除其職務(wù)。 第六條 具有《公司法》第五十七條、第五十八條規(guī)定的情形之一的人員，不得擔(dān)任公司的董事。 第四條 董事會董事由股東會選舉產(chǎn)生，董事長、副董事長由公司董事?lián)危啥聲匀w董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生和罷免。 第六章 特別規(guī)定 第二十一條 借款人有下列情形之一者，不得對其進(jìn)行信貸擔(dān)保 （一） 申請從事國家明文禁止的產(chǎn)品、項目或者違法經(jīng)營活動的 （二）申請屬于國家機(jī)關(guān)、團(tuán)體 和不具備法人資格、不按企業(yè)化經(jīng)營的事業(yè)單位 （三）在未清償原有貸款債務(wù)及為落實原有貸款債務(wù)的。 第十八條 實行客戶重大經(jīng)營事項報告制度 第十九條 信貸擔(dān)保違約制度。不能按期歸還貸款的客戶應(yīng)在貸款到期日之前向提供信貸的 銀行提出貸款展期申請的同時，向本公司提出信貸擔(dān)保展期申請，還應(yīng)簽署展期協(xié)議。統(tǒng)一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。 第四章 信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)操 作流程 第十二條 辦理信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本流程：客戶申請、受理、保前調(diào)查、評委會評審、董事會審定、與 銀行對接授信，與客戶簽訂擔(dān)保合同、包后管理。貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)分為短期貸款擔(dān)保、中期貸款擔(dān)保。評定企業(yè)信用登記的機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇具備資質(zhì)的資信評估機(jī)構(gòu)來評定。資源監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督，如實向我公司及 銀行提供有關(guān)經(jīng)營情況和財務(wù)報表 （四）除自然人外，個體工商戶、企業(yè)法人應(yīng)當(dāng)依法向工商行政管理部門登記并連續(xù)辦理了年檢手續(xù)，特 殊行業(yè)須持有有權(quán)機(jī)關(guān)頒發(fā)的生產(chǎn)經(jīng)營許可證；須持有人民 銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢貸款卡，以及技術(shù)監(jiān)督部門罷免法的組織機(jī)構(gòu)代碼證，自然人系在申請貸款擔(dān)保申領(lǐng)貸款并經(jīng)過年檢的貸款證。 第五條 本制度所指信貸擔(dān)保工作人員為 公司經(jīng)營管理人員。 公司 日期 擔(dān)保公司股東大會決議 會議時間： 會 議地點： 出席會議股東： 會議內(nèi)容： 全體股東簽名蓋章： 日期 信貸擔(dān)保管理制度 第一條 為加強(qiáng) 公司信貸擔(dān)保管理，規(guī)范信貸擔(dān)保行為，防范信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)《商業(yè) 銀行法》《中國銀監(jiān)督管理辦法》、《民法通則》、《擔(dān)保法》、《合同法》、《貸款通則》等法律法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定制定本制度。 督促業(yè)務(wù)部門落實評 審委員會的各類擔(dān)保事項。 負(fù)責(zé)對公司重大事項及方案的檢查、監(jiān)督。 第十 一章 解散事由與清算辦法 第六十一條 公司有下列情況之一者解散： 股東一致認(rèn)為應(yīng)當(dāng)終止 公司資不抵債依法破產(chǎn) 依法責(zé)令關(guān)閉 第六十二條 公司解散時，成立清算小組，清算小組行使下列職權(quán) 清產(chǎn)核資 處理公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)，解散從業(yè)人員 償還公司