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財(cái)務(wù)審計(jì)作業(yè)管理規(guī)定-wenkub.com

2025-08-13 18:41 本頁面
   

【正文】 并將整改結(jié)果一周內(nèi)報(bào)審計(jì)小組。2審計(jì)小組負(fù)責(zé)人將審計(jì)報(bào)告送審計(jì)部門經(jīng)理審核。3抽查若干期間(季/月/周)發(fā)票或付款憑證審核有關(guān)費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)、審批手續(xù)是否符合公司制度規(guī)定。3檢查銷售折扣、折讓、退回的原因及條件是否真實(shí)合規(guī)。2檢查長期投資的增減是否符合規(guī)定的程序和權(quán)限。4往來帳審計(jì)1核對總帳、明細(xì)帳是否相符。3固定資產(chǎn)審計(jì)1核對總帳、明細(xì)帳是否相符。2存貨審計(jì)1核對總帳、明細(xì)帳是否相符。3審計(jì)部門經(jīng)理審批通過后,通知被審計(jì)單位;如審批不通過則重新編制審計(jì)工作方案。8總經(jīng)理負(fù)責(zé)本制度的批準(zhǔn)執(zhí)行。4審計(jì)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)審計(jì)決定的初步審核。 范圍本制度包括公司財(cái)務(wù)收支的全過程。
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