【正文】 系統(tǒng)上線以后，入帳時(shí)要求根據(jù)客戶退貨的有關(guān)單據(jù)，在應(yīng)收帳款模塊針對(duì)原來的發(fā)票錄入相應(yīng)的貸項(xiàng)通知單，來減少對(duì)此客戶的應(yīng)收。經(jīng)確認(rèn)條件符合退貨條件后，業(yè)務(wù)員開出退貨單，倉管接受入庫，并重新給客戶發(fā)貨。Oracle應(yīng)收系統(tǒng)可以提供各個(gè)客戶的應(yīng)收?qǐng)?bào)表和付款報(bào)表、各種交易類型明細(xì)報(bào)告、按日匯總主要指標(biāo)報(bào)表、按銷售人員的收款報(bào)表、多種帳齡分析表、調(diào)整批準(zhǔn)報(bào)告、事務(wù)處理明細(xì)報(bào)表、未完成的發(fā)票報(bào)表、過期發(fā)票報(bào)表、客戶供應(yīng)商凈額報(bào)表、收款歷史報(bào)表、催款報(bào)表、開單歷史報(bào)表、開單和收款歷史報(bào)表等等。問題目前的簡單的管理應(yīng)收帳款的方式，不能完全滿足應(yīng)收帳管理和分析的需求。銀行命名以實(shí)際名稱為準(zhǔn)，通過在銀行標(biāo)題、分行等區(qū)域來輸入和維護(hù)詳細(xì)信息。收款銀行管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀現(xiàn)在X公司廠涉及到的銀行信息由出納統(tǒng)一管理和維護(hù)，財(cái)務(wù)帳上沒有具體的反映、記錄銀行詳細(xì)信息，只是以銀行存款科目的形式存在。收款單據(jù)號(hào)的規(guī)則按合同號(hào)加實(shí)際的收款號(hào)進(jìn)行。財(cái)務(wù)在進(jìn)行帳務(wù)處理時(shí)，收款只核銷到客戶（客戶的應(yīng)收帳款余額），不能指定到具體哪張發(fā)票（哪筆事務(wù)處理）。注意：分區(qū)的名稱一定要統(tǒng)一規(guī)范。下圖是系統(tǒng)中維護(hù)客戶層的界面：補(bǔ)充說明：在維護(hù)客戶信息時(shí)，應(yīng)對(duì)每個(gè)客戶錄入收帳員、銷售員，以便歸集收帳員和銷售員的相關(guān)信息。有導(dǎo)致壞帳發(fā)生的可能性。根據(jù)X公司的實(shí)際情況，可以通過銷售訂單管理模塊生成自動(dòng)發(fā)票，也可以手工編制發(fā)票。Oracle應(yīng)收帳款的交易來源有以下兩種：一種是手工錄入的交易發(fā)票；另一種是由應(yīng)收帳款的自動(dòng)發(fā)票功能從銷售訂單中根據(jù)發(fā)貨情況自動(dòng)產(chǎn)生的交易發(fā)票。應(yīng)收管理事務(wù)處理類型業(yè)務(wù)現(xiàn)狀X公司當(dāng)前的應(yīng)收帳款業(yè)務(wù)主要有以下三個(gè)方面：第一、產(chǎn)品銷售第二、材料轉(zhuǎn)讓等其他它非主營業(yè)務(wù)銷售第三、與產(chǎn)品銷售、材料銷售無關(guān)的應(yīng)收業(yè)務(wù)解決方案本項(xiàng)事務(wù)只是對(duì)系統(tǒng)中事務(wù)類型設(shè)置的介紹，由A公司設(shè)置完成。例：A公司既是客戶又是供應(yīng)商，當(dāng)月向A公司采購材料10000元，同時(shí)銷售產(chǎn)品20000元給A公司。應(yīng)收應(yīng)付抵帳業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀目前，X公司存在少量的既是供應(yīng)商又是客戶情況；對(duì)于這種情況，會(huì)存在著應(yīng)收與應(yīng)付業(yè)務(wù)互相抵消的處理。對(duì)于每一筆付款業(yè)務(wù)，Oracle應(yīng)付帳款中要求必須提供帳戶信息、單據(jù)信息逐筆進(jìn)行維護(hù)。對(duì)于不符合審批條件的發(fā)票會(huì)在發(fā)票審核時(shí)提供暫掛原因以供查詢與處理。對(duì)于需分次付款的情況，財(cái)務(wù)處難以了解累計(jì)請(qǐng)款情況，監(jiān)控職能較弱。三、對(duì)供應(yīng)商預(yù)付款業(yè)務(wù)，Oracle應(yīng)付系統(tǒng)所有預(yù)付款的結(jié)算過程為1) 申請(qǐng)及批準(zhǔn)預(yù)付款（以發(fā)票的形式錄入）借：預(yù)付帳款/其他應(yīng)收款貸：應(yīng)付帳款/其他應(yīng)付款2) 支付預(yù)付款借：應(yīng)付帳款/其他應(yīng)付款貸：現(xiàn)金/銀行存款3) 核銷 借：應(yīng)付帳款/其他應(yīng)付款貸：預(yù)付帳款/其他應(yīng)收款付款管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀所有付款，按X公司付款規(guī)定，只有所有批準(zhǔn)手續(xù)完備、原始單據(jù)合法完整的付款申請(qǐng)方能準(zhǔn)許付款。出差借款 借：其他應(yīng)收款 貸：現(xiàn)金/銀行存款報(bào)帳核銷借款 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用等 貸：其他應(yīng)收款其他借款 借：其他應(yīng)收款員工 貸：現(xiàn)金/銀行存款報(bào)帳核銷借款 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用等 貸：其他應(yīng)收款—員工解決方案本項(xiàng)業(yè)務(wù)是由采購預(yù)付款流程的在系統(tǒng)中輸入預(yù)付款、輸入發(fā)票并用發(fā)票核銷預(yù)付款兩個(gè)節(jié)點(diǎn)處理的，由應(yīng)付會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)。對(duì)有預(yù)付款的員工，進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，沒有報(bào)警提示，需要通過進(jìn)行帳務(wù)查詢方可知道，否則有可能造成款項(xiàng)重付、多付。Oracle固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與應(yīng)付帳款子系統(tǒng)是一個(gè)具有良好集成關(guān)系的業(yè)務(wù)子系統(tǒng)，對(duì)于固定資產(chǎn)的成批增加通過應(yīng)付系統(tǒng)中進(jìn)行增添。固定資產(chǎn)采購業(yè)務(wù)現(xiàn)狀固定資產(chǎn)采購須填寫申請(qǐng)，然后經(jīng)由請(qǐng)購部門、財(cái)務(wù)處、廠長等審批，采購部門或?qū)Ｂ氊?zé)任部門（比如計(jì)算機(jī)由信息中心負(fù)責(zé)）采購后，固定資產(chǎn)管理部門提交固定資產(chǎn)各類經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批的單據(jù)原始單據(jù)。費(fèi)用類易耗品采購業(yè)務(wù)現(xiàn)狀對(duì)于一般用品或者辦公用品，現(xiàn)在是由公司辦公室負(fù)責(zé)的，有辦公用品需求時(shí)，填寫請(qǐng)購單據(jù)，經(jīng)請(qǐng)購部門主管核準(zhǔn)后，經(jīng)過財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)的審批和對(duì)預(yù)算的核對(duì)，后，由公司辦公室聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行采購， 用品收到及驗(yàn)收后，采購人員拿發(fā)票交財(cái)務(wù)處入帳。加強(qiáng)了對(duì)應(yīng)付款的控制。應(yīng)付系統(tǒng)的發(fā)票審批，進(jìn)一步加強(qiáng)了應(yīng)付業(yè)務(wù)的控制。根據(jù)X公司對(duì)于加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理程度的要求，對(duì)于材料采購提出以下解決方案：通過采購模塊對(duì)采購進(jìn)行管理（如通過審批層次對(duì)請(qǐng)購、采購的審批），貨物接收時(shí)（通過容限控制）進(jìn)入庫存模塊。這是在沒有管理信息系統(tǒng)情況下為加強(qiáng)應(yīng)付款的控制要采取的措施。月末對(duì)于貨到已驗(yàn)收而未對(duì)帳的材料，做暫估處理。因此，建議用手工編號(hào)的方式將將發(fā)票類型代碼（標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票代碼 S、預(yù)付款發(fā)票代碼 P、費(fèi)用報(bào)表發(fā)票代碼 E）加實(shí)際票據(jù)號(hào)碼錄入系統(tǒng)，以便于跟跟蹤票據(jù)的實(shí)際發(fā)生情況。對(duì)于貨物已到，發(fā)票未到的、或其他手續(xù)不全的貨物，不能及時(shí)入帳，而是采用月底核對(duì)從倉庫來的入庫與發(fā)票的方式統(tǒng)一記賬，這樣使得不能夠隨時(shí)準(zhǔn)確的記錄帳務(wù)情況。供應(yīng)商開出發(fā)票后，交給采購員，采購員初步審核后，交給會(huì)計(jì)審核其中的價(jià)格和數(shù)量是否與采購訂單和接收入庫單相符。 供應(yīng)商地點(diǎn)系統(tǒng)提供了定義無數(shù)多個(gè)供應(yīng)商地點(diǎn)的功能，根據(jù)X公司實(shí)際情況，在供應(yīng)商地點(diǎn)域維護(hù)相應(yīng)職能，以此來反映供應(yīng)商此地址的作用。解決方案因?yàn)楣?yīng)商的信息中有采購和財(cái)務(wù)的兩方面的信息，所以本項(xiàng)業(yè)務(wù)是由數(shù)據(jù)小組負(fù)責(zé)完成的，而不能由財(cái)務(wù)或采購一方維護(hù)。問題由于不能對(duì)供應(yīng)商的按各種情況進(jìn)行詳細(xì)分類，不便于對(duì)供應(yīng)商的各種信息進(jìn)行管理。分析的數(shù)據(jù)如下圖所示：在OFA中可以分析的內(nèi)容包括：所有的科目余額、所有由科目余額的計(jì)算而生成的參數(shù)，這些參數(shù)比如：貨幣資金、凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率等，將根據(jù)X公司當(dāng)前的情況設(shè)置一些缺省的參數(shù)，以后X公司完全可以根據(jù)自己的需求方便的自己定義這些參數(shù)。3. 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)項(xiàng)就是對(duì)多個(gè)維的組合，一個(gè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)項(xiàng)可以包括多個(gè)維，它是進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的一個(gè)數(shù)據(jù)組合，是財(cái)務(wù)分析的直接數(shù)據(jù)來源。這里簡要介紹這些定義的數(shù)據(jù)：1. 維Oracle 對(duì)于財(cái)務(wù)的分析提供了維的概念，要求從不同的維度，以不同維度的組合的形式，對(duì)企業(yè)的各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。財(cái)務(wù)分析解決方案本項(xiàng)事務(wù)財(cái)務(wù)總流程中的進(jìn)行財(cái)務(wù)分析節(jié)點(diǎn)處理，由總賬會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)。靈活的預(yù)算界限控制系統(tǒng)允許在每個(gè)期間里進(jìn)行預(yù)算控制，不能將剩余的預(yù)算加入下月；系統(tǒng)也允許在季度內(nèi)控制預(yù)算，季度內(nèi)的每月的預(yù)算可以帶入下月，但不可以帶入下季。三種預(yù)算控制方法系統(tǒng)提供了無、建議、絕對(duì)三種預(yù)算控制方法。Oracle ERP的預(yù)算系統(tǒng)是依附在總賬而存在的，其主要的特點(diǎn)有如下幾點(diǎn)：操作簡單在系統(tǒng)中無論是輸入預(yù)算還是執(zhí)行預(yù)算，其操作都非常簡單。財(cái)務(wù)對(duì)各個(gè)部門的每期都會(huì)制訂預(yù)算，具體的數(shù)字以預(yù)算卡片的形式，具體費(fèi)用花費(fèi)的時(shí)候，業(yè)務(wù)部門首先經(jīng)過本部門的許可，然后帶將具體業(yè)務(wù)清單和預(yù)算卡交到財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)核對(duì)預(yù)算卡，對(duì)不超過預(yù)算的才批準(zhǔn)。憑證管理功能：輸入（包括：日記帳輸入、過帳、導(dǎo)入、沖銷和結(jié)轉(zhuǎn)）、查詢、報(bào)表（運(yùn)行和查看）；總帳會(huì)計(jì)功能：輸入（包括：日記帳輸入、過帳、導(dǎo)入、生成經(jīng)常性日記帳和分?jǐn)?、沖銷和結(jié)轉(zhuǎn)）、查詢、審批、報(bào)表（運(yùn)行和查看）；財(cái)務(wù)管理功能：審批、報(bào)表（運(yùn)行和查看）、查詢；總帳維護(hù)功能：維護(hù)會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)期管理和維護(hù)、定義報(bào)表、定義經(jīng)常性日記帳和分?jǐn)?。解決方案X公司僅有人民幣業(yè)務(wù)，基本上沒有外幣業(yè)務(wù)，因此采用人民幣作為記帳本位幣。再根據(jù)正確的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)重新編制記帳憑證。因此，系統(tǒng)從以上三個(gè)方面細(xì)化了對(duì)于憑證審核的工作，但不只是在憑證層次上對(duì)憑證進(jìn)行審核。Oracle對(duì)于憑證的管理具有一定的跟蹤性，通過對(duì)財(cái)務(wù)人員職責(zé)的設(shè)置，能夠了解到對(duì)于一張憑證從制作錄入到調(diào)整過帳的人員及時(shí)間的記錄，從而保留了對(duì)憑證從制作到過帳的整體流程。憑證審核、調(diào)整、過帳業(yè)務(wù)現(xiàn)狀目前X公司的財(cái)務(wù)主要使用用友財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)，對(duì)于憑證只有月底一次過帳，只是由財(cái)務(wù)人員對(duì)已審核過的會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行輸入動(dòng)作。對(duì)這類憑證，在定義好重復(fù)憑證的模板后，系統(tǒng)即可在需要的時(shí)候運(yùn)行生成。引入憑證的來源有：應(yīng)收款、應(yīng)付款、資產(chǎn)、庫存、制造等。會(huì)計(jì)憑證錄入業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求目前X公司所有的憑證均為以分錄的形式逐筆手工錄入，這種方式是一種模擬手工的記帳方式，使用這種方式對(duì)記帳人員的財(cái)務(wù)水平要求較高，而且不能對(duì)原始單據(jù)進(jìn)行詳細(xì)規(guī)范的記錄，所記錄的信息可以說只是對(duì)原始單據(jù)的一個(gè)索引，憑證與原始單據(jù)的聯(lián)系不能明確反映；當(dāng)前X公司財(cái)務(wù)部使用的用友系統(tǒng)對(duì)重復(fù)性的憑證和規(guī)律性較強(qiáng)的分?jǐn)偟葢{證不能自動(dòng)處理，增加了手工勞動(dòng)的工作量。針對(duì)X公司未來財(cái)務(wù)分析業(yè)務(wù)的需要，Oracle提供了根據(jù)不同業(yè)務(wù)來源的憑證分類規(guī)則。備用段的設(shè)置是考慮到企業(yè)的未來發(fā)展而預(yù)留的，同時(shí)也可以將需要更細(xì)管理的銷售員放入此段，也可以將工單類型放入此段。據(jù)此，在分析X公司現(xiàn)狀與未來需求的基礎(chǔ)上，建議X公司的會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)為五個(gè)段，依次為：公司段（2位）、成本中心段（4位）、科目段（11位）、產(chǎn)品段（4位）、備用段（5位）公司段的設(shè)置可確保會(huì)計(jì)分錄在同一公司內(nèi)的借貸平衡， 并且使X公司、底盤分廠、下料分廠三個(gè)分廠之間的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分離。會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)解決方案本項(xiàng)事務(wù)是對(duì)系統(tǒng)中科目結(jié)構(gòu)設(shè)置情況的描述，初始情況由A公司設(shè)置完成，以后的維護(hù)由系統(tǒng)維護(hù)崗位負(fù)責(zé)。每月，在月初關(guān)閉上個(gè)會(huì)計(jì)期、打開下個(gè)會(huì)計(jì)期。由于Oracle方便的匯總查詢方式及靈活的財(cái)務(wù)報(bào)表定義工具，使用報(bào)表生成器以及系統(tǒng)提供的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表，提供較完善的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，以供財(cái)務(wù)人員進(jìn)行有效的財(cái)務(wù)分析，使決策層對(duì)財(cái)務(wù)分析更為及時(shí)、高效。解決方案本項(xiàng)事務(wù)是對(duì)系統(tǒng)中賬簿設(shè)置情況的描述，由A公司設(shè)置完成。三個(gè)分廠使用一致的科目結(jié)構(gòu)、本位幣和會(huì)計(jì)分期，獨(dú)立的帳簿，來管理企業(yè)的會(huì)計(jì)核算。針對(duì)X公司希望建立股份公司，并爭取在一定時(shí)候上市的目標(biāo)；根據(jù)X公司的希望建立現(xiàn)代企業(yè)制度，建立現(xiàn)代的財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)體系，以促進(jìn)企業(yè)迅速發(fā)展的愿望，也考慮到實(shí)際提升企業(yè)管理水平的目的，我們建議X公司放棄舊的會(huì)計(jì)制度，采用國家新頒布的股份制企業(yè)會(huì)計(jì)制度。這種會(huì)計(jì)制度是我國在實(shí)行市場經(jīng)濟(jì)之前，考察了我國各行業(yè)的不同特點(diǎn)和發(fā)展?fàn)顩r，提出的一套分行業(yè)的會(huì)計(jì)體系。銷售退貨說明：1. 成品庫倉管員辦理退貨時(shí)，采用雜項(xiàng)接收的方式將退的成品入產(chǎn)成品待決庫；2. 財(cái)務(wù)部根據(jù)退貨批準(zhǔn)和退貨手續(xù)進(jìn)行財(cái)務(wù)帳務(wù)處理，如：計(jì)憑證、開紅票、退款等；產(chǎn)品配置工藝處：1. 負(fù)責(zé)建立產(chǎn)品配置的整體信息：模型BOM和工藝路線信息；2. 根據(jù)客戶需求進(jìn)行產(chǎn)品配置；3. 根據(jù)銷售訂單的配置產(chǎn)生用戶需求特殊的產(chǎn)品配置結(jié)構(gòu)；生產(chǎn)處：1. 根據(jù)銷售訂單生成主需求計(jì)劃；2. 運(yùn)行MRP，進(jìn)行計(jì)劃分解；3. 下達(dá)生產(chǎn)計(jì)劃和采購計(jì)劃；實(shí)現(xiàn)方法X公司的產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中存在多層的產(chǎn)品配置現(xiàn)象。說明：1. 檢驗(yàn)員根據(jù)生產(chǎn)工人的反饋，對(duì)發(fā)現(xiàn)的可能不合格的采購件進(jìn)行檢驗(yàn)；2. 對(duì)退回倉庫的不合格件的處理，參見采購部分的換貨業(yè)務(wù)處理；3. 對(duì)退回件的再領(lǐng)料的處理，參見倉庫部分的計(jì)劃單據(jù)發(fā)料處理；4. 倉庫打印退貨單；倉庫保管員與分廠輔助工在退貨單上簽字確認(rèn)，并傳遞一份給財(cái)務(wù)部。1. 對(duì)于返修業(yè)務(wù)的跟蹤和處理通過在系統(tǒng)中定義非標(biāo)的生產(chǎn)任務(wù)來處理；2. 返修的非標(biāo)任務(wù)的目標(biāo)件為返修件本身；3. 返修件本身作為組件定義在組件明細(xì)中，其他在返修過程中需要領(lǐng)的件在組件明細(xì)中以正數(shù)定義，需要退回倉庫的件以負(fù)數(shù)定義；拆車業(yè)務(wù)的跟蹤和處理說明：1. 拆車業(yè)務(wù)指的是根據(jù)特殊的業(yè)務(wù)目的，從已經(jīng)完成的整車或部件上將部分零件或部件拆下來的業(yè)務(wù)過程，不包含再裝配的業(yè)務(wù)。）檢驗(yàn)員：1. 對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)，對(duì)不合格品記錄不合格品的質(zhì)量數(shù)據(jù)；2. 進(jìn)行初步判定；，需要報(bào)廢的，判定報(bào)廢；不需要報(bào)廢的，判定責(zé)任單位或責(zé)任工序；3. 對(duì)返修后的產(chǎn)品進(jìn)行復(fù)檢，合格的填寫產(chǎn)品合格單，由分廠計(jì)劃員登錄《加工任務(wù)單》的執(zhí)行結(jié)果；需要報(bào)廢的判定報(bào)廢，由分廠計(jì)劃員登錄報(bào)廢信息；認(rèn)為可以申請(qǐng)讓步接收的，同意責(zé)任單位申請(qǐng)辦理讓步接收；分廠計(jì)劃員：1. 根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果和檢驗(yàn)員的判定，在系統(tǒng)中登錄不合格產(chǎn)品信息和不合格的技術(shù)參數(shù)，并將不合格品信息移動(dòng)到責(zé)任單位的責(zé)任工序的排隊(duì)工步；2. 對(duì)檢驗(yàn)員判定需要報(bào)廢的產(chǎn)品，在系統(tǒng)上登錄產(chǎn)品報(bào)廢信息；工藝處技術(shù)員：1. 根據(jù)反饋的產(chǎn)品不合格信息，組織進(jìn)行技術(shù)分析，提出返修方案，由生產(chǎn)人員進(jìn)行返修；2. 對(duì)于不能返修需要報(bào)廢的，判定報(bào)廢，由分廠計(jì)劃員登錄產(chǎn)品報(bào)廢信息；3. 對(duì)責(zé)任單位提出的讓步接收申請(qǐng)進(jìn)行審核，不同意讓步接收的判定報(bào)廢，由責(zé)任單位計(jì)劃員登錄報(bào)廢信息；4. 根據(jù)質(zhì)量部最終批準(zhǔn)的讓步接收的要求修改工藝數(shù)據(jù)；研究所：1. 對(duì)責(zé)任單位提出的讓步接收申請(qǐng)進(jìn)行審核，不同意讓步接收的判定報(bào)廢，由責(zé)任單位計(jì)劃員登錄報(bào)廢信息； 2. 根據(jù)質(zhì)量部最終批準(zhǔn)的讓步接收的要求修改技術(shù)數(shù)據(jù)；質(zhì)量部：1. 對(duì)責(zé)任單位提出的讓步接收申請(qǐng)進(jìn)行審核，不同意讓步接收的判定報(bào)廢，由責(zé)任單位計(jì)劃員登錄報(bào)廢信息；同意的則由責(zé)任單位協(xié)調(diào)研究所、工藝處修改產(chǎn)品技術(shù)數(shù)據(jù)；2. 對(duì)質(zhì)量問題進(jìn)行質(zhì)量分析，判定質(zhì)量責(zé)任；責(zé)任單位計(jì)劃員：1. 根據(jù)二級(jí)判定結(jié)果，報(bào)廢的登錄產(chǎn)品報(bào)廢信息；返修的提出超定額用料計(jì)劃報(bào)生產(chǎn)處審批，并組織生產(chǎn)人員進(jìn)行返修；2. 根據(jù)復(fù)檢結(jié)果，報(bào)廢的登錄產(chǎn)品報(bào)廢信息；合格的登錄《加工任務(wù)單》的執(zhí)行結(jié)果，對(duì)于需要讓步接收的辦理讓步接收手續(xù)；3. 根據(jù)工藝處、研究所和質(zhì)量部對(duì)讓步接收申請(qǐng)的判定報(bào)廢的結(jié)果，在系統(tǒng)中登錄產(chǎn)品報(bào)廢信息；判定允許讓步接收的，結(jié)果在系統(tǒng)中登錄《加工任務(wù)單》的執(zhí)行結(jié)果；物料清單和工藝路線建立 研究所：1. 完成產(chǎn)品設(shè)計(jì)后，將技術(shù)圖紙傳遞到