【正文】 　　第六十條 本辦法自發(fā)布之日起施行。情節(jié)嚴(yán)重的，由自治區(qū)財政廳取消其代理資格。情節(jié)嚴(yán)重的，由自治區(qū)財政廳取消其代理資格?！　〉谖迨l 中國人民銀行呼和浩特中心支行未按規(guī)定的時間和手續(xù)與代理銀行進(jìn)行資金清算，造成代理銀行損失的，責(zé)任由中國人民銀行呼和浩特中心支行承擔(dān)。處　 　第五章 　　第四十九條 中國人民銀行呼和浩特中心支行與自治區(qū)財政廳、代理銀行之間，代理銀行與自治區(qū)財政廳、預(yù)算單位之間要建立相應(yīng)的對賬制度，加強(qiáng)日常賬務(wù)核對，保證各方賬目記錄相符。賬　　第四十七條 根據(jù)中國人民銀行呼和浩特中心支行、自治區(qū)財政廳和預(yù)算單位的要求，代理銀行可以通過電話銀行、網(wǎng)上銀行等方式提供實(shí)時查詢服務(wù)，供其查詢一、二級預(yù)算單位及基層預(yù)算單位的當(dāng)日及歷史發(fā)生額明細(xì)情況等信息。　　 第四章 查如有差錯，要查明原因，分清責(zé)任，遵循“誰的差錯誰負(fù)責(zé)，誰的差錯誰更正”的原則，及時辦理更正?！　。ㄈ┲袊嗣胥y行呼和浩特中心支行國庫處收到本行營業(yè)部劃轉(zhuǎn)的代理銀行退劃國庫單一賬戶款項(xiàng)時，經(jīng)審核無誤后，打印《中國人民銀行支付系統(tǒng)專用憑證》（附件8），第一聯(lián)作記賬憑證，辦理記賬手續(xù)，會計分錄為：　　借：大額支付往來　　 貸：地方財政庫款——國庫單一賬戶　　同時將第二聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章后提交自治區(qū)財政廳作收款回單。　　（四）中國人民銀行呼和浩特中心支行營業(yè)部收到國庫處發(fā)起的支付系統(tǒng)來賬報文，打印支付系統(tǒng)《中國人民銀行 補(bǔ)充憑證》（附件7），辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)，會計分錄為：　　借：大額支付往來 　　貸：銀行準(zhǔn)備金存款　　同時將《補(bǔ)充憑證》第一聯(lián)提交申請劃款的代理銀行作收賬通知?！　〉谌藯l 代理銀行于每一營業(yè)日終了前，將《銀行支付申請劃款憑證》或《銀行支付申請退款憑證》從中國人民銀行呼和浩特中心支行營業(yè)部提回，分別劃往并結(jié)平財政零余額賬戶和預(yù)算單位零余額賬戶?！　〉谌鶙l 單筆支付金額達(dá)1000萬元（含）人民幣以上的，代理銀行可在營業(yè)日16∶00時之前與中國人民銀呼和浩特中心支行國庫處進(jìn)行實(shí)時清算。　　特別緊急支出，是指經(jīng)一級預(yù)算單位認(rèn)定，并由自治區(qū)人民政府或經(jīng)自治區(qū)人民政府授權(quán)自治區(qū)財政廳批準(zhǔn)的特別緊急事項(xiàng)的資金支出。具體劃轉(zhuǎn)程序比照財政直接支付程序辦理?！　。ǘ┐磴y行須將各級預(yù)算單位的月度用款額度在一個工作日內(nèi)通知其分支機(jī)構(gòu)，各分支機(jī)構(gòu)須在一個工作日內(nèi)將月度用款額度通知到相關(guān)的預(yù)算單位。　　屬于系統(tǒng)內(nèi)支付的，同城實(shí)現(xiàn)實(shí)時、異地在三小時之內(nèi)將資金支付到收款人賬戶?！　〈磴y行須于營業(yè)日16∶00時之前將《銀行支付申請劃款憑證》提交至中國人民銀行呼和浩特中心支行國庫處，將《銀行支付申請退款憑證》提交至中國人民銀行呼和浩特中心支行營業(yè)部?！　〉诙鶙l 中國人民銀行呼和浩特中心支行、 自治區(qū)財政廳、預(yù)算單位、代理銀行，在憑證傳遞過程中，要分別建立《憑證傳遞交接登記簿》，以確保資金安全?！　〉诙臈l 財政性資金需要退回國庫單一賬戶的，由代理銀行在當(dāng)日（超過清算時間的在第二個工作日上午）向中國人民銀行呼和浩特中心支行申請辦理退劃資金手續(xù)，將資金退回國庫單一賬戶，并及時通知自治區(qū)財政廳或預(yù)算單位。　　第二十二條 自治區(qū)財政廳向中國人民銀行呼和浩特中心支行提交加蓋預(yù)留印鑒的《財政直接支付匯總清算額度通知單》，用于控制財政零余額賬戶的清算額度，并作為中國人民銀行呼和浩特中心支行國庫處在財政直接支付匯總清算額度內(nèi)，辦理代理銀行申請劃款清算的合法依據(jù)。與　　第十九條 《銀行支付申請退款憑證》（附件2），用于代理銀行向中國人民銀行呼和浩特中心支行申請清算退回國庫單一賬戶的財政性資金。同時代理銀行應(yīng)設(shè)立現(xiàn)金支付登記簿，記載現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)?！　〉谑臈l 預(yù)算單位按照規(guī)定的程序變更、撤銷銀行賬戶時，代理銀行應(yīng)當(dāng)按《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定辦理，并報自治區(qū)財政廳和中國人民銀行呼和浩特中心支行國庫處備案。開戶時，自治區(qū)財政廳和預(yù)算單位須向代理銀行提交開戶申請并預(yù)留印鑒?！　〉诰艞l 中國人民銀行呼和浩特中心支行和自治區(qū)財政廳對代理銀行代理財政性資金支付清算業(yè)務(wù)進(jìn)行管理監(jiān)督。 第六條 代理銀行應(yīng)具備以下條件：　?。ㄒ唬┏钟兄袊y監(jiān)會內(nèi)蒙古自治區(qū)監(jiān)管局核發(fā)的金融許可證和工商行政管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照，資金實(shí)力雄厚，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力和較好的經(jīng)營業(yè)績；　?。ǘ┚邆湎冗M(jìn)的資金匯劃系統(tǒng)，保證本行系統(tǒng)同城轉(zhuǎn)賬實(shí)時、異地匯劃三小時內(nèi)到賬；　?。ㄈ﹥?nèi)部管理規(guī)范，內(nèi)控制度嚴(yán)密，具有嚴(yán)格的操作規(guī)程，并設(shè)置相應(yīng)的業(yè)務(wù)部門和配備專業(yè)工作人員；　　（四）中國人民銀行呼和浩特中心支行和自治區(qū)財政廳規(guī)定的其他條件。 上述賬戶體系中國庫單一賬戶、部分特設(shè)專戶和預(yù)算外資金財政專戶按專用存款賬戶管理。 第二條 本辦法適用于進(jìn)行財政國庫管理制度改革的自治區(qū)本級預(yù)算單位財政性資金的銀行支付清算。中國人民銀行呼和浩特中心支行內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于印發(fā)“內(nèi)蒙古自治區(qū)財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金銀行支付清算辦法”的通知（呼銀發(fā)[2002]189號）停止執(zhí)行。各單位在執(zhí)行中遇到問題請及時向中國人民銀行呼和浩特中心支行和內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳反映。 第三條 本辦法所稱財政性資金銀行支付清算，是指通過中國人民銀行和商業(yè)銀行資金匯劃系統(tǒng)，將財政性資金由國庫單一賬戶體系劃撥給收款人或用款單位（以下簡稱收款人）賬戶的行為。 第四條 財政性資金的支付與清算必須遵循安全、及時、準(zhǔn)確的原則。第七條 代理銀行應(yīng)當(dāng)安全、及時、準(zhǔn)確地辦理財政性資金的支付與清算業(yè)務(wù)；管理零余額賬戶、預(yù)算外資金財政專戶和特設(shè)專戶，對本系統(tǒng)經(jīng)辦行（處）進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時解決資金匯劃中出現(xiàn)的問題，并接受中國人民銀行呼和浩特中心支行與自治區(qū)財政廳的管理、監(jiān)督、檢查?！　? 第二章 賬戶與憑證　　第十條 中國人民銀行呼和浩特中心支行為自治區(qū)財政廳開設(shè)國庫單一賬戶，用于與財政零余額賬戶、預(yù)算單位零余額賬戶、部分特設(shè)專戶清算。　　第十二條 代理銀行為預(yù)算單位開設(shè)預(yù)算單位零余額賬戶時，須審核以下資料：　?。ㄒ唬╊A(yù)算單位機(jī)構(gòu)設(shè)置的批準(zhǔn)文件；　?。ǘ┳灾螀^(qū)財政廳同意其在指定代理銀行開戶的批準(zhǔn)文件；　?。ㄈ╊A(yù)算單位預(yù)留印鑒（與開戶批準(zhǔn)文件中被批準(zhǔn)單位的簽章一致）；　?。ㄋ模躲y行賬戶管理辦法》中規(guī)定的其他資料?！　〉谑鍡l 財政零余額賬戶不得提取現(xiàn)金?！　〉谑邨l 特設(shè)專戶和預(yù)算外資金財政專戶不得提取現(xiàn)金。　　《銀行支付申請退款憑證》一式五聯(lián)，各聯(lián)次用途是：　　第一聯(lián)：貸方憑證，由中國人民銀行呼和浩特中心支行國庫處作貸方憑證；　　第二聯(lián)：借方憑證，由中國人民銀行呼和浩特中心支行營業(yè)部作借方憑證；　　第三聯(lián)：付款通知，給代理銀行作付賬通知；　　第四聯(lián)：收款通知，給自治區(qū)財政廳總預(yù)算會計作回單；　　第五聯(lián)：收款通知，給自治區(qū)財政廳集中支付會計作回單。清　　第二十三條 自治區(qū)財政廳向中國人民銀行呼和浩特中心支行提交《財政授權(quán)支付匯總清算額度通知單》，用于控制