【正文】 我國農村應建立不同層次的社會養(yǎng)老保障機制[J].人口學刊，1997，（6）：50—52.　　[10]馬利敏。當前中國農村社會養(yǎng)老保險的制度分析 [J].社會科學輯刊，2000，（6）：28—31.　　[6]何承金等。蓋爾比如在基本保障中，國家是否給予補貼？如果給，給多少比較合適？如果不給，較富裕的農民是否會感覺“吃虧”而不愿參加？因此關于這個方案還有許多問題需要研究。但怎樣改，怎樣體現權利的監(jiān)督與制衡是目前已有的文獻中研究得較少的問題。但是這個“力度”應當有多大比較合適，即既能充分調動農民投保的積極性，政府又能承擔得起？在這個問題上社會公平與經濟效率之間的替代關系如何？對于這些問題，都缺乏明確的定量分析，甚至連定量分析的框架也沒有，這樣“加大政府扶持力度”便缺乏科學的指導，難以落實?！　×硗?，王國軍主張完全放棄現有的農村社會養(yǎng)老保險制度，另起爐灶，建立“從城鄉(xiāng)‘二元’保障到基本保障、補充保障和附加保障的城鄉(xiāng)有機銜接的社會保障制度”。②由于農村養(yǎng)老保險以縣為覆蓋范圍，因此基金大多集中在縣級保障部門，其保值增值受到人才、信息、投資能力等方面的限制?！　?，以解決農村社會養(yǎng)老保險的支付問題。　　，使其具有制度上的穩(wěn)定性。集體股是屬集體經濟組織或企業(yè)所有者所有，集體股的主要用途之一是作為公益金，老年福利支出是公益金十分重要的一個組成部分?！　　Ｔ谫Y金籌集方面，該地區(qū)基本是按照（基本方案）的規(guī)定來實行，以個人交納為主。企業(yè)繳費則按企業(yè)不同性質區(qū)分不同的繳費標準。蘇南是我國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)較為發(fā)達的地區(qū)?！　　Ｍ鹾＝瓕r民參加農村社會養(yǎng)老保險的影響因素進行了定性和定量分析，發(fā)現農民所在省份對其是否參加社會養(yǎng)老保險有顯著的解釋性（王海江，1998）。有人認為，“我國的農村社會養(yǎng)老保險制度存在著較為明顯的制度需求與制度供給的不平衡”（田凱 2000）；有人認為，“當前試點中的農村社會養(yǎng)老保險制度不是一個能夠擔負起農村跨世紀社會養(yǎng)老責任的制度，需要更有效的制度來取而代之”（馬利敏1999）；有的人甚至認為，這項舉措“存在著重大的理論和實踐上的錯誤”（王國軍2000）。在其他地區(qū)，由民政部門組織的農村社會養(yǎng)老保險與商業(yè)保險也產生競爭，雖然競爭本身可以給投保農民帶來實惠，但由于政府的不正當干預，商業(yè)保險往往受到排擠，打亂了正常的市場秩序。這樣大的差距加劇了原本就存在的農村社會不公平，強化了農民對農村社會養(yǎng)老保險的抵觸情緒。《基本方案》規(guī)定：“同一投保單位，投保對象平等享受集體補助。但是按規(guī)定提取的管理費難以滿足開展業(yè)務的需要。對這樣的要求，民政部門往往難以拒絕?！　?，也出現了不少問題，主要包括：　　1）基金的管理不夠規(guī)范與完善?！痘痉桨浮芬?guī)定，農民交納保險費時，可以根據自己的實際情況分2元、4元、6元、8元……20元等10個檔次繳費。蓋爾但是1996年下半年以來，銀行利率不斷下調，再加上通貨膨脹等因素的影響，農村養(yǎng)老保險基金要保值已經相當困難，更不用說增值。這也是缺乏法律保障的結果。　　2）農村社會養(yǎng)老保險存在制度上的不穩(wěn)定性?！痘痉桨浮芬?guī)定：農村社會養(yǎng)老保險在資金籌集上堅持以“個人繳納為主，集體補助為輔，國家給予政策扶持”的原則。從世界經驗來看，馬利敏認為中國的二元經濟結構及大比例的農村人口決定了現在不宜把農業(yè)家庭人口納入帳戶養(yǎng)老保險體系?！　「嗟难芯繌奈⒂^經濟個體的養(yǎng)老需求與供給出發(fā)進行分析，認為由于農村家庭的小型化，大量青壯年農民流向城市，老年農民社會地位下降等原因造成了近年來農村家庭養(yǎng)老功能的逐步淡化、弱化。本文在大量查閱90年代尤其是1995年以來的文獻資料的基礎上，發(fā)現研究的焦點主要集中于以下幾個方面：　　一、建立農村社會養(yǎng)老保險的必要性和可行性　　現有文獻對建立農村社會養(yǎng)老保險的宏觀必要性基本上沒有異議。在理論上，這一制度也引起了激烈的爭論和批評。這個階段由于多種因素的影響，全國大部分地區(qū)農村社會養(yǎng)老保險工作出現了參保人數下降、基金運行難度加大等困難，一些地區(qū)農村社會養(yǎng)老保險工作甚至陷入停頓狀態(tài)。1991年6月，原民政部農村養(yǎng)老辦公室制定了《縣級農村社會養(yǎng)老保險基本方案》（以下簡稱《基本方案》），確定了以縣為基本單位開展農村社會養(yǎng)老保險的原則，決定1992年1月1日起在全國公布實施。1986年，民政部和國務院有關部委在江蘇沙洲縣召開了“全國農村基層社會保障工作座談會”。隨著老齡化浪潮洶涌而來，農村養(yǎng)老問題變得日益突出和緊迫。摘　?。ㄈ┰俦ｋU的支持。如果能將一部分財政資金轉為對農業(yè)保險的直接投入和補貼，則我國農業(yè)保險將會得到快速發(fā)展。在世界貿易組織《農產品協議》的附件2《國內支持：免除削減承諾的基礎》的第7條和第8條，就明確提出了政府可以在財政上參與農業(yè)保險，以支持本國農業(yè)的具體規(guī)定。實踐證明，政府、法律法規(guī)和再保險的支持是農業(yè)保險各種新模式運行的必要保障?！　∩鲜鰞煞N模式，實質上都是在財政補貼下市場化經營農險的模式。該模式的優(yōu)勢是可以整合資源，避免多家公司分散經營，使農業(yè)風險在全國范圍內得以最大程度的分散，為農民提供專業(yè)、優(yōu)質的服務。三是為解決好國家補不起的問題，農業(yè)保險的保費籌集應堅持多渠道、廣籌集、因地制宜的原則。其次，農業(yè)保險在承保理賠時也離不開當地政府的支持，農險標的面廣、分散，地方政府及相關部門熟悉農民情況，只有依靠縣、鄉(xiāng)、村政府的組織推動，相關部門的積極配合，才能更好地為農民提供優(yōu)質保險服務。只要國家政策到位，人保公司是完全有能力辦好農業(yè)保險的。該模式的特點是按照政策性業(yè)務商業(yè)化運作的原則，實行委托經營。　　我國是農業(yè)大國，農業(yè)產業(yè)化、區(qū)域化、現代化發(fā)展很不平衡，農業(yè)保險不可能完全照抄照搬國外農業(yè)保險做法，完全套用一種模式，但也不宜過于分散。政府不僅補貼保費，還要補貼管理費，業(yè)務規(guī)模越大，補貼費用越高。美國的農業(yè)保險由聯邦農作物保險公司管理，負責對全國性農險險種的費率厘定，對經營農險的商業(yè)性保險公司進行指導和檢查，提供管理費補貼，國家對農險給予免稅和法律支持?！　。ǘ┓e極借鑒國外農業(yè)保險的發(fā)展模式?！　《?、農業(yè)保險經營模式的選擇　?。ㄒ唬嫿ㄎ覈r業(yè)保險新模式的基本思路。黨的十六屆三中全會決定中提出了“探索建立和完善政策性農業(yè)保險制度”的指示，對農業(yè)保險的發(fā)展提出了新的要求。廣大農民抗御自然災害的能力很脆弱，急需提供風險保障。所以，我們要謹慎地對待這一趨勢，不可盲目跟隨。　　混業(yè)經營是金融業(yè)服務競爭的產物，也是金融業(yè)發(fā)展的必然方向。麥金農的金融深化理論誕生，他們在理論中提出了混業(yè)經營、鼓勵競爭的改革方案，對各國的金融改革產生了深刻影響?！　。ㄈ┱J真面對混業(yè)經營趨勢　　20世紀60年代以來，隨著世界經濟的發(fā)展和由此產生的金融服務需求的變化，造成金融業(yè)日趨嚴峻的競爭形勢。同樣，標準普爾最近的研究表明，美國產險正面臨著償付危機。瑞立所說，“金融機構正面臨著一場清償能力危機。2002財政年度，日本10大壽險公司持有的股票出現了3 800億日元虧損。近幾年資本市場整體表現不佳導致歐、美、日的保險公司同樣在資本市場上損失慘重，如慕尼黑再保險2003年首季投資損失了23億歐元。這是影響保險資金投資收益的決定性因素?！　∪胧篮螅覈ｋU市場的開放程度進一步提高，為了應對國際競爭，加強銀行、保險、證券業(yè)之間的協調和合作，促進金融服務一體化，是非常重要的。通過證券化形式，將承保風險利用資本市場機能加以分散，或轉嫁至市場中較有能力（或資力）承擔風險之人，而不致集中于單一保險公司、再保險公司或資本市場投資人?！　。ㄎ澹┍ｋU證券化創(chuàng)新　　保險證券化是指保險公司通過創(chuàng)立和發(fā)行金融證券，將承保風險轉移到資本市場的過程?！　?003年11月6日，中國人保在香港掛牌交易，募集資金54億元，％將用于充實資本金。從長遠看，《保險資產管理公司管理規(guī)定》對保險資產管理公司經營范圍的限制注定是一種過渡性規(guī)則?！　　侗ｋU資產管理公司管理規(guī)定》（征求意見稿）對保險資產管理公司經營范圍的規(guī)定是：“受托和委托管理運用人民幣、外幣保險資金；管理運用自有人民幣、外幣資金；與保險資金運用業(yè)務相關的咨詢業(yè)務”，以及“經國務院和監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務”?！　≈袊１O(jiān)會公布的《保險公司管理規(guī)定》（修改稿），對保險資金運用范圍、保險公司經營業(yè)務范圍、保險公司及分支機構的準入門檻等條款做出較大調整和修改，并向社會各界征求意見。目前，保險公司約持有封閉式基金總額的1／3，開放式基金總額的1／10，而且比例還在不斷上升?！　。ㄒ唬┰黾油顿Y債券范圍　　中國保監(jiān)會在2003年6月公布了《保險公司投資企業(yè)債券管理暫行辦法》，對保險公司進行企業(yè)債券投資的限制放寬，長期以來制約保險業(yè)資金運用的投資企業(yè)債券范圍狹窄、比例過低等狀況將得到改善?！　∷?、我國保險市場與資本市場互動發(fā)展的路徑選擇　　隨著保險業(yè)的快速發(fā)展，保險公司的可運用資金不斷增加。實行委托管理較多的一般是再保險公司、產險公司和一些小型壽險公司?！　⊥顿Y部運作模式，即內設投資機構。　　設立具有獨立法人資格的資產管理公司進行管理，即通過全資或控股子公司運作。保險公司作為機構投資者對于商業(yè)銀行融資占絕對優(yōu)勢，可以作為巨大的力量，在金融體制中促進競爭和提高效率，可以激勵金融創(chuàng)新，促進資本市場現代化，提高信息披露的透明度，加強公司治理?！　№n國是新興市場國家，盡管對現金、儲蓄和證券的限額已經取消，目前韓國政府通過對大多數資產設定限額，實施積極管理體制，保險公司證券投資的比重也在逐步加大。與英國不同的是，美國對于保險公司投資證券市場的限制較多。至2001年末，英國保險公司投資證券3000億英磅，所持有的證券市值占倫敦證券市場的20％左右，其作用舉足輕重?！　∮鴮ΡｋU資金進入證券市場的限制比較寬松，保險公司股票投資所占的比重較大。相反，如果小額儲蓄者將資金投資于保險，保險資金就能夠通過購買債券和股票投資于資本市場來滿足實際部門的長期資金需要，從而促進經濟的增長。保險公司的融資服務不同于銀行，單是充當了借款人（政府和企業(yè)）和投資人（有閑散資金的儲蓄者）的中介。盡管我國目前的儲蓄率在世界各國中名列前茅，但是由于儲蓄轉化為投資的渠道不暢，機制不順，嚴重影響了我國的資本形成和資本積累?！　∑鋵崳覈⒎ú块T對保險資金入市限制的重要原因在于我國股市的非理性以及可能引發(fā)的風險。另一方面，保險業(yè)在金融資源配置中發(fā)揮作用的空間很大?！　∧壳拔覈堑湫偷你y行主導型金融體系。目前我國保險市場和資本市場互動發(fā)展，可以選擇的路徑有：增加投資債券范圍；買賣證券投資基金；設立資產管理公司；直接上市進入資本市場；保險證券化創(chuàng)新。[摘　?。ㄎ澹┨剿鞴δ苄詤f調監(jiān)管模式　　從金融業(yè)分業(yè)向混業(yè)經營發(fā)展的方向來看，加強保險與銀行、證券監(jiān)管機構的協調與合作非常必要。要進一步貫徹落實保險營銷員持證上崗制度，積極穩(wěn)妥推進農村營銷員資格管理制度改革。消費者只有通過高透明度的保險業(yè)運作，清晰其權利責任，才可做出理性決定。我國恢復保險業(yè)才二十多年，保險市場結構壟斷程度相當高，保險市場的寡頭壟斷特征明顯。隨著《保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定》、《保險公司償付能力報告編報規(guī)則》等法規(guī)的發(fā)布實施，標志著我國償付能力監(jiān)管邁出實質性步伐。在這基礎上，應該進一步賦予保險公司更大范圍的費率厘定和修正及調整權力，使費率在一定范圍和幅度下市場化，使保險公司作出切合實際的費率水平，反映市場需求狀況，參與市場競爭，促進保險各方利益最大化。合資保險公司和民營保險公司的興起，正是保險公司產權商業(yè)化市場化的標志。這些法規(guī)還要求，因為保險監(jiān)管機構錯誤的監(jiān)管行為給被監(jiān)管對象造成經濟損失后，必須依法進行賠償。英美等國正在醞釀一系列完善電子商務的立法，也為健全保險信息網打下基礎。其原因是，傳統的嚴格監(jiān)管是以穩(wěn)定性作為保險監(jiān)管的惟一目標，但隨著金融混業(yè)經營的不斷深入，銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)三者的行業(yè)邊界逐步淡化，市場競爭日趨激烈，西方發(fā)達國家保險監(jiān)管機構監(jiān)管不止僅有穩(wěn)定性目標，單一的穩(wěn)定性目標轉為多維目標，即穩(wěn)定性目標、效率目標和擴張性目標。英國已經通過改革，建立起了統一的監(jiān)管框架，包括保險公司在內的金融控股公司統一由金融監(jiān)管局的一個集團公司部監(jiān)管；而對于單一保險公司，則仍然由保險監(jiān)管部監(jiān)管。功能監(jiān)管的最大優(yōu)點是可以大大減少監(jiān)管職能的沖突、交叉重疊和監(jiān)管盲區(qū)。保險監(jiān)管機構通過對保險企業(yè)償付能力的有效監(jiān)管，了解保險公司的財務狀況，及時提醒償付能力不夠充分的保險公司采取積極而有效的措施，以切實保障被保險人的利益。西方保險市場已經達到或渡過了各自的全盤狀態(tài)，由于資本過剩及承保能力過剩，西方發(fā)達國家保險商不斷尋求資本和業(yè)務擴張的發(fā)展出路，向一些新興的市場輸出保險商品。提供各類保險服務的市場主體齊備，西方保險市場上存在大量的保險人、再保險人和作為保險人和客戶之間橋梁的各類保險中介人。在保險中介人中，保險代理人是最先發(fā)展起來的，但一些保險公司對兼職代理人資格、條件不加審核，業(yè)務管理不嚴，使他們發(fā)生吃單、埋單等扭曲行為；個人代理人持證上崗制度執(zhí)行不力；保險代理人素質不高等問題也普遍存在。如財務業(yè)務管理不規(guī)范，長期不建立業(yè)務檔案和專門賬簿，不及時報送監(jiān)管報表或提供虛假數據，經營情況嚴重失真；第三，部分保險中介的法制意識不強。保險中介迅速發(fā)展說明多元化的中介市場已經逐步形成。事實上，由于投保人缺乏專門知識，對保險公司的經營狀況和經營風險不可能作全面了解。保險經紀人能發(fā)展的一個根本原因在于他能為客戶設計保險條款和費率。首先，它一定程度上抑制了保險公司經營的靈活性，使保險公司不能根據風險單位的劃分來對不同風險單位提供相應的保險產品和不同程度的風險保障，使得保險公司不得不采取違規(guī)經營方式來變相適應市場供求的變化。除法定保險產品和涉及多方利益的保險產品（如投連險等）需要保監(jiān)會特別審批外，很多保險產品只需要向保監(jiān)會報備即可。但在保險市場中，政府的市場參與程度仍較強，國有獨資保險公司和國有控股公司產權邊界模糊。其中很大一部分投保人是企業(yè)，在缺乏有效監(jiān)督機制的情況下，這些投保人選擇保險公司不是看該保險公司是否經營比較穩(wěn)健、信譽較好、服務質量高或者價格低，而是把保險公司給他的回扣作為一個衡量標準。[摘要]我國保險監(jiān)管體制中存在監(jiān)管對象不完全、信息披露機制不健全等弊端。在金融混業(yè)經營之下，集團公司的治理是保險公司治理的有機組成部分，也