【正文】 這種證券的收益曲線就是水平趨勢，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的現(xiàn)狀、不足及制約因素？答：在傳統(tǒng)的體制下，中國銀行界長期以來只重視資產和負債業(yè)務的發(fā)展，即重視表內業(yè)務，中間業(yè)務幾乎是一片空白，雖然匯兌結算可算是中間業(yè)務一直在開辦，但一般都34 / 39是無償性服務(異地劃款只收很少的郵電費或手續(xù)費 )。投資收益率的計算方法主要有以下幾種：（1）票面的收益率（也叫名義收益率） （2）當前收益率（3）到期收益率（4）到期稅后收益率另外，還可以通過證券投資收益曲線來考察。商業(yè)銀行的證券投資活動，應盡可能使投資收益最大化，并盡力使投資風險降低到最低限度。一般來說，證券投資的收益與風險之間存在某種函數(shù)關系，即證券投資的風險越大，其收益就越高，而風險越小，收益也越小。3）客觀評價銀行信貸風險，改變信貸營銷觀念，正確處理好風險管理與提高效率的關系。銀行的有些資金來源和資金運用的變化，不會影響銀行頭寸總量的變化，但會引起頭寸結構的變化。對銀行資金頭寸的預測，事實上就是對銀行流動性需要量的預測。商業(yè)銀行在中央銀行的超額準備金雖然也能獲得一定的利息收入，但與其他盈利資產和投資相比，屬于微利資產。因此，對存款準備金的管理，首先應當滿足法定存款準備金的要求。法定存款準備金是根據(jù)商業(yè)銀行存款余額，按照法定的比率向中央銀行交存的準備金。3）確定“三總”制的商業(yè)銀行負債成本管理制度商業(yè)銀行確立“三總”制也就是要在負債成本管理中明確核心領導的各自責任，以最大限度的確保負債成本得以降低。上面簡要分析了我國商業(yè)銀行的負債構成，這里就我國目前的現(xiàn)實情況，來分析我國負債結構的發(fā)展變化特點。（5）政府的法規(guī)限制31 / 39各國中央銀行都借助于貨幣市場實施貨幣政策，對宏觀經濟加以調節(jié)。（2）風險因素商業(yè)銀行在選擇借入負債的種類時，必須要考慮兩種風險。答：1．銀行對借入負債規(guī)模的確定雖然銀行主要的資金來源是存款，但是現(xiàn)在幾乎所有的銀行都在利用非存款性貨幣資金來作為存款的補充。因此，銀行要完成預定的籌資計劃，關鍵還在于注重加強已有產品的吸引力2．提高存款穩(wěn)定性的策略措施所謂存款的穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，是形成銀行中長期和高盈利資產的主要資金來源。銀行必須變被動負債為積極經營，通過一系列策略措施使自己推出的存款工具能迅速占領市場。它要求銀行經營在不增加貨幣投入的情況下，盡量組織更多的存款，不能單純依靠提高存款利率，增設營業(yè)網點，增加內勤、外勤人員等辦法去擴大存款市場，應該在改變存款結構、創(chuàng)新存款品種、提高工作效率和完善服務質量方面狠下功夫，走內涵擴大再生產之路。③ 總量單向變化模式，即存款總量增加，成本不變，這也是較為理想的組合模式。① 逆向組合模式，即存款總量增加，成本反而下降。② 正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關系，力求不斷降低營業(yè)成本的支出。但若深入分29 / 39析，就會發(fā)現(xiàn)情況未必一定如此。以附屬債務形式籌集資本的優(yōu)點在于：有稅收優(yōu)惠；發(fā)行成本較低；不必繳存準備金，增加了商業(yè)銀行可以運用的資金量；可以強化財務杠桿效應。以普通股籌集資本的優(yōu)點在于：銀行有較大的靈活性；籌集的資金穩(wěn)定性高；對投資者吸引力大，有利于銀行籌集資本。⑴資本的內部籌集一般采取增加各種準備金和收益留存的方法。降低風險資產主要兩種途徑，一種是調整資產的風險分布結構；一種是從整體上提高資產質量，降低貸款的不良比率。論述如何提高我國商業(yè)銀行的資本充足比率？答：從計算資本充足比率的公式看，提高商業(yè)銀行的資本充足率主要應從兩個方面著手：一是分子對策，二是分母對策。為什么商業(yè)銀行的資本對存款人、債權人利益具有保護作用？答：商業(yè)銀行大部分的經營資金來自存款，可以說商業(yè)銀行是用別人的錢去賺錢的。試析《巴塞爾協(xié)議》的積極作用及主要不足。負債管理方法主要包括兩種：儲備頭寸管理方法和全面負債管理方法。⑵負債管理理論認為，銀行資金的流動性不僅可以通過強化資產管理獲得，還可以通過靈活地調劑負債實現(xiàn)。集團銀行制的優(yōu)點是能夠有效地擴大資本總量，增強銀行實力，提高銀行抵御風險的能力，彌補單一制銀行的不足；缺點是容易引起金融權力過度集中，并在一定程度上影響了銀行的經營活力。缺點也很明顯。這項指標越高，表示銀行的利潤累積能力越差，清償力和安全性都會受到一定的影響。一般情況下，銀行資產增長率低于核心資本增長率，說明銀行的清償能力加強；反之，銀行的清償能力減弱。（3） 《巴塞爾協(xié)議》中的資本充足率指標。凈值是銀行全部資金中屬于銀行所有者的部分，具有保護債權人權益的功能，即銀行用于彌補資產損失的最后一道防線。從恒等式“凈值=資產?負債”來看，銀行清償力不足或者資不抵債的直接原因是資產損失過大，致使凈值小于零，負債不能得到完全保障。8衡量商業(yè)銀行盈利能力的指標主要有哪些？盈利性比率指標是用來衡量商業(yè)銀行運用資金賺取收益同時控制成本費用支出的能力。8簡要分析商業(yè)銀行損益表的主要內容。80、簡要分析商業(yè)銀行現(xiàn)金流量表的主要內容。7簡要分析商業(yè)銀行資產負債表的主要內容。7商業(yè)銀行的財務報表有哪幾類？財務報表為銀行績效的評價提供了必要的信息。貸款風險分類方法的推行，絕不僅僅在于通過分類獲得貸款質量的數(shù)據(jù)，它對于商業(yè)銀行加強信貸管理，防范信貸風險，對于中央銀行強化金融監(jiān)管具有重大的意義，概括起來其意義主要表現(xiàn)在以下幾個方面。（4）擔保品（Collateral）企業(yè)為貸款而提供的擔保狀況也是影響貸款信用風險的一個重要因素。二是要看企業(yè)經營者的經驗和能力，特別是要分析企業(yè)主要決策者的決策能力、組織能力、用人能力、協(xié)調能力和創(chuàng)新能力。所以借款人品德是一個綜合性的概念，它包括借款人的背景、年齡、經驗，借款人有無不良的行為紀錄，借款人的性格作風，其現(xiàn)代經營管理觀念及上下屬的關系等。7簡述信用分析的內容。三是風險資產出售。 （2）貸款風險的轉移貸款風險轉移是銀行以某種方式將貸款風險損失轉嫁給他人承擔的一種風險處理方式。總的來說，持續(xù)期分析帶有很大的主觀性，對許多銀行來說，其成本也許超過了能帶來的收益。在千變萬化的市場環(huán)境中預測利率是十分困難的，如果銀行能真正準確地預測未來利率的變動，那么利率風險也就不存在了。第三，即使銀行對利率變化預測準確，銀行對利率敏感資金缺口的控制也只有有限的靈活性。持續(xù)期缺口管理可以用來分析銀行的總體利率風險，具體方法是先計算出每筆資產和每筆負債的持續(xù)期，再根據(jù)每筆資產和負債在總資產或總負債中的權數(shù)，計算23 / 39出銀行總資產和總負債的加權平均持續(xù)期。7流動性風險管理的意義、目標和原則是什么？1．流動性風險管理的意義（1）流動性管理是擴大銀行業(yè)務、增強銀行實力的基本手段。若流動性缺口為負值，則表示該銀行在未來一定時期內有現(xiàn)金流量的盈余。事實上，銀行存款的大量外流經常是由于貸款出現(xiàn)問題或利率預測不準使銀行收益下降而引起的信心不足造成的。資產的流動性受資產的結構和期限的影響，大量擁有現(xiàn)金，雖然流動性強，但是喪失了取得利息收入的機會，而減少了利潤，機會成本增大。第五，外匯期貨交易的買賣雙方無直接合同責任關系，買賣雙方與清算所有合同責任關系。第一，外匯期貨交易有具體的市場，比如國際貨幣市場和倫敦金融期貨交易所等，其中前者的交易額占世界外匯期貨交易總額的 50%。（5）交單議付。6信用證業(yè)務的結算程序有哪些步驟？（1）開證人申請開立信用證。（3）競爭性。（3）對受益人來說，備用信用證使受益人獲得很高的安全性，特別是在交易雙方不很熟悉時，更顯示出這種安全性的重要。① 備用信用證業(yè)務的成本較低。20 / 39（2）對出口商來說，最大的好處就是出口收款有較大的保障，銀行作為第一付款人，使付款違約的可能性降為極小。③ 信托業(yè)務具有多邊關系。信托即信任委托，是指委托人為了自己或第三者的利益將自己的財產或有關事物委托別人管理、經營的一種經濟行為。⑤ 付租方式。60、影響租金的因素有哪些？① 計算方法。② 具有獨特的資金運動形式。 （3）中間業(yè)務是特殊的金融商品。有分散投資法、有效組合法、梯形投資法、杠鈴投資法、計劃投資法、趨勢投資法5么是商業(yè)銀行的中間業(yè)務？其特征如何商業(yè)銀行的中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己資金的情況下，不以業(yè)務中的債權或債務人身份，而是以中間人的身份參與業(yè)務，替客戶辦理收付或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。3）股票股票是股份公司發(fā)給股東證明其投資并憑以領取股息的憑證，是金融市場上的長期投資工具。圍繞這個基本目標，商業(yè)銀行證券投資具有以下幾個主要功能：獲取收益；分散風險；保持流動性；合理避稅。（3）購房者提出借款申請。④ 貸款期限。一般情況下，對那些資本實力匱乏、資產結構不當、信譽較差的借款人，抵押率應低些，反之，抵押率可高些。我國《擔保法》中規(guī)定的擔保方式主要有保證、質押和抵押三種，相應地，我國目前的擔保貸款也應包括保證貸款、質押貸款和抵押貸款三種。銀行貸款按照其償還方式不同，可以劃分為一次性償還和分期償還兩種方式。影響因素：（1）使用代理行的服務數(shù)量和項目（3）可投資余額的收益率（2）代理行的收費標準4商業(yè)銀行的貸款可劃分為哪幾類？商業(yè)銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。4影響商業(yè)銀行超額準備金需要量的因素有哪些？銀行如何調節(jié)超額準備金數(shù)量？① 存款波動② 貸款的發(fā)放與收回③ 其他因素對超額準備金需要量的影響商業(yè)銀行在預測了超額準備金需要量的基礎上，應當及時地進行頭寸調度，以保證超額準備金規(guī)模的適度性。創(chuàng)新的資金來源，銀行新的資金頭寸來源渠道包括各種形式的期權、期貨、證券化貸款和證券化資產，以及充分利用資本市場籌措頭寸等。（2）資金頭寸調度是維護和提高銀行信譽的保證。繳存法定比率的準備金具有強制性。 資 金 來 源 渠 道 的 單 一 使 得 商 業(yè) 銀 行 的 資 金 結 構 無 法 實 現(xiàn) 多 元 化 ，不 利 于 商 業(yè) 銀 行 分 散 風 險 提 高 抗 風 險 能 力3分析我國商業(yè)銀行負債結構變化的特點。（ 1） 各 項 存 款 對 商 業(yè) 銀 行 具 有 極 為 重 要 的 意 義 ， 2022 年 末 商 業(yè) 銀 行 資 金 來 源 中 八 成 以上 來 源 于 存 款 。利息成本是指銀行按約定以貨幣的形式直接支付給存款客戶、債券持有人的報酬。下面我們簡要介紹幾種通行的國際金融債券。 （4）研究投資者心理。 （5）籌資的效率不同。簡述金融債券的特點。管理重點：1）控制借貸金額與借貸期限，主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。 到 2022 年 末 ， 中 國 城 鄉(xiāng) 居 民 儲 蓄 存 款 總 額 已 經 超 過 8 萬億 元 人 民 幣 ， 是 中 國 商 業(yè) 銀 行 最 重 要 的 資 金 來 源 。2簡述負債是商業(yè)銀行資產業(yè)務的基礎。1）可轉讓支付命令賬戶（NOWs）2）超級可轉讓支付命令賬戶（SuperNOWs）3）可轉讓定期存單（CDs）4）貨幣市場存款賬戶（MMDA）5）自動轉賬服務賬戶（ATS）6）協(xié)定賬戶（NA）12 / 397）個人退休金賬戶（IRA）8）股金提款單賬戶（SDA）9）特種儲蓄存款10）與物價指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證11）零續(xù)定期存款2簡述存款定價的方法。（3）銀行負債構成社會流通中的貨幣量。缺點在于籌集資本的數(shù)量在很大程度上受到銀行本身的限制。 （2）債務資本對增強公眾信心的能力不如權益資本，抵御風險的能力也不如權益資本。 （3）對股東來講，擁有普通股既可以控制銀行又可參與分紅，而且在通貨膨脹期間投資不易貶值，這對投資者會產生吸引力，從而有利于銀行籌集資本。⑶ 在中國商業(yè)銀行的資本構成中基本11 / 39沒有附屬資本。當其中的三個變量確定后，其余一個變量就可以由公式獲得它們確切的值。式中：SG 為銀行資產增長率；TA0TA?0?為銀行總資產； Δ TA 為銀行資產的增加額。資本的內部籌集一般采取增加各種準備金和收益留存的方法。1風險加權資產如何計算？10 / 39??風 險 權 數(shù)表 內 資 產 額表 內 風 險 資 產 ＝ 險 權 數(shù)表 內 相 應 性 質 資 產 的 風信 用 轉 換 系 數(shù)表 外 資 產 額表 外 風 險 資 產 ＝ 險 資 產 ＋ 表 外 風 險 資 產風 險 資 產 總 額 ＝ 表 內 風1簡述新資本協(xié)議草案的基本內容。1簡述資本充足度的涵義。1簡述商業(yè)銀行資本的構成。1商業(yè)銀行制度的同質化包括哪些方面？答：產權制度的同質化；監(jiān)管制度的同質化；內部控制制度的同質化。 （2）從商業(yè)銀行的執(zhí)行情況來看，并沒有達到資產負債管理的真正要求。 資金總庫法與資金分配法有何異同？答：資金總庫法是指由銀行將來自各種渠道的資金集中起來，形成一個“資金池”或稱作資金總庫，將“資金池”中的資金視為同質的單一來源，然后將其按照資產流動性的大小進行梯次分配。答：商業(yè)銀行經營的特點是高負債率、高風險性和監(jiān)督管制的嚴格性。 決策系統(tǒng)主要由股東大會和董事會組成。 什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？答：商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債和金融資產為經營對象，能夠利用負債進行信用創(chuàng)造，全方位經營各類金融業(yè)務的綜合性的、多功能的金融服務企業(yè)。大多數(shù)的現(xiàn)代商業(yè)銀行都是按這一方式建立起來的。8 / 39二、簡答題 簡述商業(yè)銀行的形成和發(fā)展。9銀行業(yè)績評價：是商業(yè)銀行運用一組