【正文】 3．企業(yè)要組織專門(mén)人員，精心設(shè)計(jì)，精心施工，同時(shí)仔細(xì)研究國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)變化，提高應(yīng)對(duì)及抗風(fēng)險(xiǎn)能力。4．經(jīng)測(cè)算，%；靜態(tài)、（均含建設(shè)期1年）；%，高于10%的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率，所得稅后累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i＝10%），大于零。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論1．本項(xiàng)目充分發(fā)揮**市的資源優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用先進(jìn)的工藝技術(shù)手段，實(shí)施香菇的深加工產(chǎn)業(yè)化，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，符合國(guó)家大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)政策，對(duì)帶動(dòng)農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效，培育**市的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)具有重要意義。對(duì)于產(chǎn)生飛塵的地方，在設(shè)計(jì)中均應(yīng)考慮通風(fēng)除塵措施，以滿足車(chē)間衛(wèi)生要求。 技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，對(duì)企業(yè)員工實(shí)行定期培訓(xùn)，專業(yè)講解操作技術(shù)、衛(wèi)生要求、安全生產(chǎn)規(guī)程等課程。實(shí)行財(cái)務(wù)審計(jì)制度，杜絕多渠道開(kāi)支的途徑。健全財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為，嚴(yán)格按制度行事。公司設(shè)立有國(guó)內(nèi)銷售部、國(guó)際貿(mào)易部，專門(mén)從事香菇產(chǎn)品的銷售及管理。⑵副總經(jīng)理：常務(wù)副總經(jīng)理主要負(fù)責(zé)公司行政事務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理及駐外機(jī)構(gòu)的管理；生產(chǎn)副總經(jīng)理主要負(fù)責(zé)審定生產(chǎn)計(jì)劃、生產(chǎn)調(diào)度、生產(chǎn)安排及設(shè)備配置計(jì)劃；技術(shù)副總經(jīng)理主要負(fù)責(zé)產(chǎn)品質(zhì)量、客戶信息反饋處理、新產(chǎn)品研發(fā)等；營(yíng)銷副總經(jīng)理負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)外產(chǎn)品銷售市場(chǎng)的調(diào)研與開(kāi)發(fā)，保證產(chǎn)品銷售市場(chǎng)的穩(wěn)定與發(fā)展。農(nóng)民增收了，農(nóng)業(yè)增效了，黨群干群關(guān)系就密切了，對(duì)于鞏固中國(guó)共產(chǎn)黨的執(zhí)政基礎(chǔ)都會(huì)起到積極作用。另外，項(xiàng)目區(qū)的政府財(cái)政收入增加后，有能力加大對(duì)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，農(nóng)業(yè)增效作用就會(huì)更加明顯。按照企業(yè)與政府簽訂的保護(hù)價(jià)收購(gòu)協(xié)議，以最低價(jià)6萬(wàn)元/噸計(jì)算，可增加農(nóng)民收入90009600萬(wàn)元，以2000戶種植香菇計(jì)算，扣除相關(guān)成本后，純收入增幅也在4萬(wàn)元以上，農(nóng)民增收效果顯著。按照項(xiàng)目年產(chǎn)1200噸精制干香菇的生產(chǎn)規(guī)模，每年需收購(gòu)干香菇15001600噸，共需干香菇約600萬(wàn)袋。通過(guò)該項(xiàng)目的建設(shè)，**公司將不斷完善現(xiàn)有的利益連接機(jī)制，堅(jiān)持以產(chǎn)銷連接為紐帶，以服務(wù)連接為橋梁，以利益連接為核心，以機(jī)制連接為保障，規(guī)范定單農(nóng)業(yè)的發(fā)展。**市政府已將香菇深加工確定為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，壯大龍頭企業(yè)，以點(diǎn)帶面，全面提升加工能力與產(chǎn)品質(zhì)量，滿足不斷增長(zhǎng)的國(guó)內(nèi)外需求。項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后，要嚴(yán)格控制污染物排放并達(dá)到國(guó)家相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)。該廠的噪聲主要來(lái)自于機(jī)械設(shè)備噪聲和運(yùn)輸車(chē)輛運(yùn)行時(shí)產(chǎn)生的噪聲。污水主要有基礎(chǔ)施工中的泥漿水、建材沖洗水、車(chē)輛出入沖洗水等生產(chǎn)污水和施工人員所產(chǎn)生的生活污水等。表81 敏感性分析表變化率變化因素10%5%05%10%基準(zhǔn)折現(xiàn)率ic%%%%%建設(shè)投資%%%%%銷售價(jià)格%%%%%直接材料成本%%%%%圖82 敏感性分析圖以上分析表明，本項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。具體見(jiàn)附表9。（見(jiàn)附表11）。其中土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)為204萬(wàn)元（，15萬(wàn)元/畝）；生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、分別按30年、5年等額攤銷測(cè)算，見(jiàn)附表6。 項(xiàng)目總成本估算，見(jiàn)附表5。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入本項(xiàng)目產(chǎn)出為精制干香菇，目前的不含稅銷售價(jià)格分別為10萬(wàn)元/噸，按不含稅銷售價(jià)格及本項(xiàng)目分年生產(chǎn)綱領(lǐng)測(cè)算，預(yù)計(jì)正常生產(chǎn)年份的新增不含稅銷售收入合計(jì)為12000萬(wàn)元，具體見(jiàn)附表71。銀行貸款主要用于流動(dòng)資金，我們將建立健全相關(guān)管理制度，保證資金的使用和及時(shí)歸還。 資金使用和管理財(cái)政有償資金主要用于購(gòu)置生產(chǎn)設(shè)備，將嚴(yán)格按照計(jì)劃實(shí)施。主要用于購(gòu)置生產(chǎn)設(shè)備，具體見(jiàn)附表22。表71 固定資產(chǎn)投資構(gòu)成表 單位：萬(wàn)元 序號(hào)項(xiàng) 目估算價(jià)值占投資比例(％)1工藝設(shè)備及檢測(cè)儀器2建筑工程3公用工程4運(yùn)輸設(shè)備5環(huán)境保護(hù)、消防、工業(yè)衛(wèi)生6其他費(fèi)用7預(yù)備費(fèi)8合 計(jì)100 資金來(lái)源，計(jì)劃申請(qǐng)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資參股資金580萬(wàn)元，申請(qǐng)省、市財(cái)政配套資金290萬(wàn)元。%計(jì)算； 投資概算，其構(gòu)成見(jiàn)表71。 實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期為一年，四年達(dá)產(chǎn)。在各建筑物四周修建消防車(chē)通道，在加工工廠內(nèi)設(shè)多座樓梯，以滿足使用和消防疏散需求。②鍋爐凝結(jié)水回收供熱系統(tǒng)凝結(jié)水采用滿管凝結(jié)水回收系統(tǒng)。采用城市自來(lái)水。排水分生產(chǎn)污水、生產(chǎn)廢水、生活污水和雨水。負(fù)荷等級(jí)：冷庫(kù)、消防為二級(jí)負(fù)荷，其余為三級(jí)負(fù)荷。**公司分別與**大學(xué)、國(guó)家糧食儲(chǔ)備庫(kù)武漢研究院達(dá)成技術(shù)合作協(xié)議，就建立**省香菇產(chǎn)品加工工程技術(shù)研究中心開(kāi)展更深層次的合作。：生產(chǎn)設(shè)備、空調(diào)設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、鍋爐設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、科研設(shè)備等，共計(jì)新增設(shè)備545臺(tái)（套）。建筑占地面積： 保溫層材料及厚度： 聚氨酯、200mm厚軟木墊底。 項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)《鋼結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ17－88《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 GBJ16－87 （2001年版）《建筑設(shè)計(jì)防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB50057－94《冷庫(kù)設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB50072－2001《潔凈廠房設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB50073－2001《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 GB50034－92《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB50011－2001《建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB50007－2002《鍋爐房設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB50041－92 具體建設(shè)內(nèi)容 土建加工車(chē)間應(yīng)滿足食品衛(wèi)生法要求，即室內(nèi)地坪為水磨石，不起塵，易清洗，沿墻地面應(yīng)建有排水溝，內(nèi)墻面需貼白色瓷磚，面涂白色乳膠漆，以防止灰塵產(chǎn)生和脫落。　　干菇的貯藏 香菇烘干后，如果不妥為貯藏，很容易反潮?！　≡诤嬷七^(guò)程中，撿菇也是不可忽視的環(huán)節(jié)。根據(jù)菇面大小、菇肉厚薄、菇面圓度、菇質(zhì)好壞，分長(zhǎng)短剪留菇腳，對(duì)成品菇干的價(jià)格和菇干的所得率影響甚大。南面兩側(cè)大門(mén)分別為人流進(jìn)出口和原料、燃料及成品進(jìn)出口。****公司在****，建設(shè)新廠區(qū)，該區(qū)域目前為預(yù)留空地，破壞植被較少。在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中加強(qiáng)建設(shè)進(jìn)度控制、成本控制、質(zhì)量控制；做好項(xiàng)目建成投產(chǎn)的配套工作，在保證質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，爭(zhēng)取項(xiàng)目早日建成投產(chǎn)，避免投資風(fēng)險(xiǎn)。今后**公司將繼續(xù)加強(qiáng)食用菌產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售這一主營(yíng)業(yè)務(wù)，不斷開(kāi)發(fā)新的產(chǎn)品種類、豐富產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，使產(chǎn)品結(jié)構(gòu)系統(tǒng)化、多樣化，擴(kuò)大主導(dǎo)產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 **公司主導(dǎo)產(chǎn)品主要銷往海外市場(chǎng)，海外市場(chǎng)對(duì)香菇產(chǎn)品需求量的升降，需求結(jié)構(gòu)的變化，替代產(chǎn)品的供應(yīng)增減，將在很大程度上影響**公司該類產(chǎn)品出口數(shù)量和出口價(jià)格，從而對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。與同行業(yè)企業(yè)相比，**公司在生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品品牌、市場(chǎng)營(yíng)銷等方面均存在著諸多優(yōu)勢(shì)，但面臨的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)仍十分激烈。**公司主營(yíng)業(yè)務(wù)集中于香菇、木耳、銀杏等各種農(nóng)副產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售，雖然公司集收購(gòu)、加工、生產(chǎn)與銷售于一體，但仍然存在著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)集中，收入、利潤(rùn)行業(yè)來(lái)源單一的風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)測(cè)本項(xiàng)目香菇深加工基地建成后，正常年香菇產(chǎn)品銷量由現(xiàn)有800噸增至2000噸以上（折成干菇）。《**省優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品和特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（20032010年）》指出，**省香菇種植以**（**）為重點(diǎn)基地，并建設(shè)****食用菌批發(fā)市場(chǎng)，強(qiáng)大的市場(chǎng)吸引力使其在香菇集中產(chǎn)區(qū)成為一個(gè)集產(chǎn)品檢疫、代客加工、貨物儲(chǔ)存、產(chǎn)品交易、信息交流服務(wù)為一體的現(xiàn)代化專業(yè)批發(fā)市場(chǎng)，是中西部地區(qū)最大和最具影響的香菇交易市場(chǎng)。食用菌是**省傳統(tǒng)出口創(chuàng)匯的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，實(shí)施該項(xiàng)目具有以下優(yōu)勢(shì)：一、有穩(wěn)定豐裕的自然資源。目前，香港年人均消費(fèi)香菇700g，且消費(fèi)量還在逐年增加，這也拉動(dòng)了我國(guó)香菇及其產(chǎn)品產(chǎn)量及出口量的逐年增加。 香菇產(chǎn)品市場(chǎng)前景分析香菇素有“植物皇后”、“健康食品”之譽(yù)，不但具有清香味鮮的獨(dú)特風(fēng)味，而且含有大量的對(duì)人體有益的營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)、藥用物質(zhì)。我國(guó)食用菌消費(fèi)水平比較低，近十年來(lái)，雖然增長(zhǎng)較快，但仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家和港臺(tái)地區(qū)。我國(guó)國(guó)內(nèi)香菇主產(chǎn)區(qū)集中在浙、閩、蘇、鄂、豫、陜等山區(qū)，約占全國(guó)總產(chǎn)量的一半以上。該同志思想素質(zhì)高，創(chuàng)新意識(shí)強(qiáng)，堅(jiān)持誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，重視人才和基地技術(shù)開(kāi)發(fā)。 財(cái)務(wù)狀況公司堅(jiān)持“誠(chéng)信”經(jīng)營(yíng)的原則，連續(xù)幾年被評(píng)為AAA級(jí)信用企業(yè)。**公司按照“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化模式，重點(diǎn)培育優(yōu)良基地，采取承包經(jīng)營(yíng)、合作經(jīng)營(yíng)以及資金、技術(shù)入股等多種形式大力支持發(fā)展專業(yè)戶、專業(yè)村，形成了“一戶帶多戶，多戶帶全村，一村帶全鎮(zhèn)，全鎮(zhèn)帶多鄉(xiāng)”的香菇產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局，同時(shí)也帶動(dòng)了包裝業(yè)、餐飲業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等一系列的發(fā)展，極大地促進(jìn)了**經(jīng)濟(jì)的全面快速發(fā)展。**公司主要經(jīng)營(yíng)香菇、木耳、銀杏等各種農(nóng)副產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售，是**市第一個(gè)以農(nóng)特產(chǎn)品加工、銷售為主，擁有農(nóng)特產(chǎn)品自營(yíng)出口權(quán)的中外合資企業(yè)，同年實(shí)現(xiàn)**市農(nóng)產(chǎn)品出口創(chuàng)匯零的突破。隨即，調(diào)整林木、林地經(jīng)營(yíng)方式，按照“適度采伐，持續(xù)利用”的原則，在全鎮(zhèn)建起19個(gè)香菇生產(chǎn)基地和一個(gè)菌種培育基地。因此，盡管一些國(guó)家對(duì)我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品出口不時(shí)提出苛刻要求，但中國(guó)香菇以質(zhì)量好、價(jià)格低、單產(chǎn)高的優(yōu)勢(shì)還將長(zhǎng)期主宰全球這一事實(shí)不會(huì)變。中國(guó)是世界食用菌生產(chǎn)銷售第一大國(guó)，在全球20萬(wàn)噸干菇年產(chǎn)量中，我國(guó)已達(dá)近14萬(wàn)噸，產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量65%。培育一批農(nóng)產(chǎn)品知名品牌，提高農(nóng)產(chǎn)品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率和出口創(chuàng)匯能力，提高農(nóng)業(yè)效益，促進(jìn)農(nóng)民收入的持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)”。2006年中央1號(hào)文《中共中央關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》中提出，“發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。本項(xiàng)目產(chǎn)品的內(nèi)、外包裝需大量的經(jīng)濟(jì)、實(shí)用、無(wú)毒、無(wú)害及可降解的包裝袋，精美手提袋和精美禮品盒裝等，可促進(jìn)包裝業(yè)的研發(fā)及生產(chǎn)。項(xiàng)目所在地**市**鎮(zhèn)地處國(guó)家級(jí)風(fēng)景名勝區(qū)大洪山前沿，全鎮(zhèn)國(guó)土總面積320平方公里，鎮(zhèn)內(nèi)已建成城區(qū)4平方公里，轄區(qū)內(nèi)28個(gè)村，一個(gè)街道居委會(huì)，％，鎮(zhèn)區(qū)內(nèi)水、電、路、通信基礎(chǔ)設(shè)施配套，經(jīng)濟(jì)、文化、體育、衛(wèi)生等功能齊全。**市全市國(guó)土面積6989平方公里，其中山地面積4285平方公里，**總?cè)丝?48萬(wàn)人、其中農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力301152人。獨(dú)特的地理和氣候條件使**盛產(chǎn)香菇，香菇是**主要出口創(chuàng)匯產(chǎn)品。**處于中緯度季風(fēng)