【正文】 （b）可變現(xiàn)凈值，指在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅金后的金額。交通廳控制撥款單位賒銷按公司（1999）14號文件執(zhí)行。月終經(jīng)股份公司匯總后內(nèi)部往來應(yīng)無余額。②、 貸款員必須廉潔奉公，不得向貸款單位索取回扣或好處，如發(fā)現(xiàn)索取回扣或好處的，報(bào)請有關(guān)部門處理。④、轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的貸款處理所屬單位項(xiàng)目竣工后，經(jīng)稽核竣工決算審計(jì)完畢，增撥付所屬資金形成固定資產(chǎn)，同進(jìn)辦理沖轉(zhuǎn)項(xiàng)目借款。III. 由公司財(cái)務(wù)部資金平衡貸款額度。④、 貸款利率的確定：辦理貸款時，按銀行同期貸款利率計(jì)息。（d）企業(yè)庫存原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品或商品數(shù)量以及積壓的數(shù)量與結(jié)構(gòu)。③、 貸款審批I. 財(cái)務(wù)部在接到貸款申請后，應(yīng)將簡要情況整理向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并提出是否貸款意見，若認(rèn)為條件不符，則由信貸員向貸款申請單位說明理由。②、 貸款原則I. 流動資金貸款不準(zhǔn)挪用進(jìn)行固定資產(chǎn)投資。II. 經(jīng)濟(jì)效益和社會效益好，具有償還能力 。c、公司內(nèi)部貸款業(yè)務(wù)管理辦法為加強(qiáng)公司貸款業(yè)務(wù)管理，保證資金使用合理安全，促使公司資金加速周轉(zhuǎn)和提高使用效率，獲取良好效益，特作此規(guī)定。d）各分公司（各工程項(xiàng)目部）月底結(jié)帳，必須在次月2日下班前將各科目明細(xì)余額表報(bào)送財(cái)務(wù)部。a）各分公司（各工程項(xiàng)目部）一律在財(cái)務(wù)部申請?jiān)O(shè)立結(jié)算帳戶，未經(jīng)允許不得隨意在各專業(yè)銀行以及非金融機(jī)構(gòu)申請開戶。各經(jīng)辦部門根據(jù)計(jì)劃可在商得財(cái)務(wù)部門的同意下及時解交。a、各分公司（各工程項(xiàng)目部）實(shí)現(xiàn)利潤應(yīng)及時、全額上交股份公司，未按期上交的，股份公司財(cái)務(wù)部有權(quán)在其帳戶上扣收。b、為了減少預(yù)付貨款、墊付稅金的占壓，各分公司（各工程項(xiàng)目部）應(yīng)及時結(jié)帳、追開購進(jìn)增值稅發(fā)票，連同入庫手續(xù)辦理結(jié)帳。否則，公司將追究因此造成損失責(zé)任者的違紀(jì)責(zé)任。b、各分公司（各工程項(xiàng)目部）在辦理對外轉(zhuǎn)帳、匯款（含匯票、信匯、電匯）托收承付（含委托收款承付）結(jié)算時，其經(jīng)辦人員、財(cái)務(wù)科科長以及分管經(jīng)理必須對該項(xiàng)業(yè)務(wù)使用款項(xiàng)的真實(shí)性、合理性、合法性負(fù)責(zé)。d) 其他單項(xiàng)預(yù)算外報(bào)銷：一次報(bào)銷在1,000元以內(nèi)，由財(cái)務(wù)科科長、分公司（各工程項(xiàng)目部）經(jīng)理審核報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。f、因采購地點(diǎn)不固定，交通不方便，以及其他特殊情況必須使用現(xiàn)金采購的須向內(nèi)部銀行提出申請，經(jīng)審核后予以支付。休假借支公款在規(guī)定包干路費(fèi)數(shù)額內(nèi)、由公司、分公司（各工程項(xiàng)目部）財(cái)務(wù)科長審核后報(bào)主管經(jīng)理批準(zhǔn)。否則，以公款私存，違反現(xiàn)金管理制度處理。b、公司統(tǒng)一聘用的財(cái)務(wù)人員指：人力資源部核定財(cái)務(wù)部所屬各分公司（各工程項(xiàng)目部）財(cái)務(wù)處核定的財(cái)務(wù)人員。E）公司財(cái)務(wù)人員職責(zé)a、公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)在工作中實(shí)行集中領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一管理。管好公司利潤，按董事會確定的利潤分配方案做好利潤分配工作。b、組織有關(guān)部門共同核算固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)，搞好固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)的移交及處理，管理好長、短期投資，加強(qiáng)現(xiàn)金和信貸管理，審核、監(jiān)督各項(xiàng)專用資金計(jì)劃與使用，保證公司財(cái)產(chǎn)完整，維護(hù)股東權(quán)益。b、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各職能部門、各基層單位與財(cái)務(wù)部門的關(guān)系。f、負(fù)責(zé)審批財(cái)務(wù)收支工作。b、負(fù)責(zé)宣傳、貫徹、監(jiān)督、執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)政策、法規(guī)，向人力資源部提出、組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)或定期培訓(xùn)，對公司財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備，專業(yè)職務(wù)評定、聘任建議；對財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)考核，對聘用、晉升、調(diào)動、獎懲提出意見，支持會計(jì)人員依法行使職權(quán)。c、組織擬訂企業(yè)財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置，并根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、《會計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會計(jì)制度》、擬定企業(yè)采取核算的方式，確保在公司內(nèi)有效實(shí)施。C) 有償占用、貸款計(jì)息。公司核算股東權(quán)益，進(jìn)行盈利分配；負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理；統(tǒng)一對外借款、還款以及融資、投資等。、財(cái)務(wù)制度、內(nèi)部審計(jì)制度（1）會計(jì)制度（2）財(cái)務(wù)管理辦法A. 為確定公司內(nèi)部各級部門之間的財(cái)務(wù)關(guān)系，全面落實(shí)公司內(nèi)部各方面的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)利益，促進(jìn)企業(yè)全面進(jìn)入市場的需要，適應(yīng)“自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我發(fā)展，規(guī)范運(yùn)作”的經(jīng)營機(jī)制要求，特制訂本辦法。否則，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕辦理結(jié)算手續(xù)，由此所引起的責(zé)任由有關(guān)人員承擔(dān)，還可以予以處罰。工程合同原件由市場與技術(shù)部管理，采購合同原件由采購部管理，投資合同原件由投資發(fā)展部管理，依此類推，特殊情況由公司個別確定。第二十五條 因變更、解除合同而使當(dāng)事人的利益遭受損失的，除法律允許免責(zé)任的以外，均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并在變更、解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。經(jīng)公證機(jī)關(guān)公證的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議后，必須報(bào)公證機(jī)關(guān)重新公證，才具有法律效力。第二十一條 對方當(dāng)事人提出變更、解除合同的，應(yīng)從維護(hù)本企業(yè)合法權(quán)益出發(fā)，從嚴(yán)控制。第十九條 各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及簽約人應(yīng)隨時了解、掌握合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或匯報(bào)。一切與合同有關(guān)的部門、人員都必須本著“重合同、守信譽(yù)”的原則。需報(bào)總經(jīng)理、董事會審批的，應(yīng)由該企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見，隨合同初稿及有關(guān)資料、附件等，一并上報(bào)。包括：當(dāng)事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件；預(yù)計(jì)取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；合同非正常履行時可能受到的經(jīng)濟(jì)損失。包括：當(dāng)事人有無簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容是否符合國家法律、政策和本《制度》規(guī)定；當(dāng)事人的意思表示是否真實(shí)、一致，權(quán)利、義務(wù)是否平等；訂約程序是否符合法律規(guī)定。第十一條 簽訂合同，除合同履行地在我方所在地外，簽約時應(yīng)力爭協(xié)議合同由我方所在區(qū)、縣人民法院管轄。第十條 合同各方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體，文字表達(dá)要清楚、準(zhǔn)確。做到既要考慮本方的經(jīng)濟(jì)效益，又要考慮對方的條件和實(shí)際能力，防止上當(dāng)受騙，防止簽訂無效合同，確保所簽合同有效、有利。法人委托人必須對本企業(yè)負(fù)責(zé)，對本職工作負(fù)責(zé)，在授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán)。第三條 公司各級領(lǐng)導(dǎo)干部、法人委托人以及其他有關(guān)人員，都必須嚴(yán)格遵守、切實(shí)執(zhí)行本制度。第三十六條　本制度由天路公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)解釋。第三十三條　對投資項(xiàng)目的主管領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行人、監(jiān)督人或其它工作人員違反本規(guī)定、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊造成嚴(yán)重?fù)p失的要追究責(zé)任人的行政及法律責(zé)任。第三十條　天路公司投資發(fā)展部對所屬企業(yè)的重大投資項(xiàng)目投資進(jìn)行跟蹤檢查，幫助解決各種實(shí)際問題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。第二十八條　項(xiàng)目監(jiān)督人可由企業(yè)董事會、監(jiān)事會成員，經(jīng)營班子成員或投資管理部的人員擔(dān)任。第二十五條　凡屬于備案的項(xiàng)目，由投資單位在項(xiàng)目實(shí)施后十五天內(nèi)向天路公司投資發(fā)展部提交備案材料，包括可行性分析報(bào)告、合同、章程等。第二十二條　投資審議會的內(nèi)容是：查詢項(xiàng)目基本情況，比較選擇不同的投資方案；對項(xiàng)目的疑點(diǎn)、隱患提出質(zhì)詢；評價(jià)項(xiàng)目執(zhí)行人的資格及能力等；提出項(xiàng)目最終決策、建議等。第二十條　天路公司投資發(fā)展部在收到項(xiàng)目報(bào)批的全部資料后，應(yīng)組織有關(guān)部門對該項(xiàng)目進(jìn)行初審，并提出初審意見。第十七條　投資審批原則：a、符合國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策以及___的長期發(fā)展規(guī)劃b；c、資金、技術(shù)、人才、原材料有保證；d、法律手續(xù)完善；e、上報(bào)資料齊全、真實(shí)、可靠；f、與企業(yè)投資能力相適應(yīng)。（3）審批第十五條 天路公司的投資管理實(shí)行審批制和備案制相結(jié)合的方式。第十三條 天路公司所屬企業(yè)，對外投資總量必須與其資產(chǎn)總量相適應(yīng)，累計(jì)總規(guī)模不得超過其凈資產(chǎn)的50%。第十一條 投資必須經(jīng)過可行性論證，內(nèi)容包括國家產(chǎn)業(yè)政策分析、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r分析、市場分析、效益分析、技術(shù)與管理分析、法律分析、風(fēng)險(xiǎn)分析及其它方面的分析。（2）投資第八條 投資是指企業(yè)通過運(yùn)用企業(yè)自有資產(chǎn)收益、企業(yè)自有資金、銀行借貸以及其他渠道融資而取得經(jīng)營資產(chǎn)、投入新項(xiàng)目或擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，謀求經(jīng)濟(jì)效益的經(jīng)營行為。第四條　投資管理遵循保護(hù)所有權(quán)，放開經(jīng)營權(quán)的基本方針，并堅(jiān)持管理和服務(wù)相結(jié)合的原則，最大限度地促進(jìn)企業(yè)投資行為健康發(fā)展。 西藏天路及各公司的規(guī)章制度、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則、董事會和總經(jīng)理工作制度：詳見附件7。（2）薪酬結(jié)構(gòu)：公司高管人員實(shí)行年薪制和業(yè)績獎勵提成兩部分組成，公司機(jī)關(guān)管理人員以崗位基本工資、崗位津貼、西藏特殊津貼和年度效益獎金四部分組成。 近三年來西藏天路及各公司人員變動情況（1）我公司近三年來增加人數(shù)79人。f、公司現(xiàn)有困難職工待業(yè)子女9人，其中殘疾子女3人。b) 資助對象：一般困難戶。a) 資助對象：特困戶。醫(yī)藥費(fèi)在100,，由公司“助困助學(xué)”基金委員會作為特殊情況討論決定發(fā)放資助的標(biāo)準(zhǔn)。c、實(shí)施送溫暖工程，幫助困難職工解決燃眉之急。解決好弱勢群體生活，擴(kuò)大就業(yè)，促進(jìn)再就業(yè)，充分發(fā)揮工會組織的紐帶作用，制定切實(shí)可行的扶貧幫困措施。e、廠務(wù)公開的組織領(lǐng)導(dǎo)公司廠務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組的組成：組 長：扎西江措（黨委副書記、董事長、總經(jīng)理）副組長：何 黎 峰（黨委書記、副董事長）成 員：田 根（常務(wù)副總經(jīng)理）王 錦 河（副總經(jīng)理、總工程師）李 忠（副總經(jīng)理）王 繼 昌（副總經(jīng)理）洪 強(qiáng)（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）達(dá)瓦次仁（人力資源部經(jīng)理） 李 賢 斌（工會副主席）方 權(quán) 立（氧氣廠書記、廠長）領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是制訂企業(yè)實(shí)行廠務(wù)公開制度的實(shí)施意見，研究實(shí)施工作中的問題，指導(dǎo)協(xié)調(diào)有關(guān)部門密切配合通力合作，認(rèn)真搞好廠務(wù)公開工作。c、廠務(wù)公開的主要內(nèi)容推行廠務(wù)公開，其主要內(nèi)容為，凡涉及企業(yè)改革與發(fā)展、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、企業(yè)廉政建設(shè)與職工群眾關(guān)心的“難點(diǎn)”、“熱點(diǎn)”等問題均應(yīng)根據(jù)公司信息上披露的有關(guān)要求給予公開，具體內(nèi)容包括：a) 企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃，年度計(jì)劃和生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)；b) 企業(yè)的重大改革事項(xiàng)，包括企業(yè)改革、兼并、破產(chǎn)、出售、租賃、承建、重組、分流、下崗再就業(yè)等改革方案；c) 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，包括企業(yè)資產(chǎn)總值，債權(quán)債務(wù)、產(chǎn)品銷售、成本升降、企業(yè)盈虧、大宗原材料和設(shè)備采購，大額資金投向，對外經(jīng)濟(jì)擔(dān)保，企業(yè)招待費(fèi)用情況等；d) 企業(yè)基建、安居工程、中轉(zhuǎn)房的建設(shè)、技改項(xiàng)目的確定和公路施工承包情況等；e) 企業(yè)安全生產(chǎn)規(guī)劃、勞動保護(hù)措施、職工培訓(xùn)計(jì)劃；f) 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和職工住房分配，工資、獎金的分配、職工養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)等保險(xiǎn)費(fèi)的繳納及福利基金和公益金的使用情況等；g) 企業(yè)招工、征兵、聘干的方案，職稱的評定，農(nóng)轉(zhuǎn)非的安排，勞模先進(jìn)的評選，職代會民主評議領(lǐng)導(dǎo)干部情況等；h) 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部個人廉潔自律方面的情況，包括：使用公車、個人收入、住房購買和裝修，電話費(fèi)開支、出差出國（境）費(fèi)用支出、禮品禮金上繳上報(bào)，是否為配偶、子女經(jīng)商辦企業(yè)提供便利等。a、實(shí)行廠務(wù)公開的指導(dǎo)思想和具體要求實(shí)行廠務(wù)公開制度，必須堅(jiān)持以鄧小平理論為指導(dǎo)，按照“三個代表”的要求，認(rèn)真貫徹黨的十五大和十五屆四中、五中、六中全會精神，堅(jiān)定不移地貫徹落實(shí)黨的全心全意依靠工人階級的指導(dǎo)方針。f、經(jīng)公司工會2003年2月18日會議研究，同意你部劉振生、周茂元、央金三人組成八宿項(xiàng)目部工會委員會開展工作，由劉振生兼任工會主席。b、經(jīng)公司工會2002年11月14日會議研究，同意洛旺、潘金學(xué)、李乘風(fēng)、丁阿、拉巴五人組成資產(chǎn)管理部工會委員會又洛旺兼任工會主席。享受交通扶貧救助14戶，已納入城鎮(zhèn)居民最底生活保障17戶，交通扶貧救助金，城鎮(zhèn)居民最底生活保障金，按季度足額發(fā)放到困難戶。⑶2002年公司待業(yè)青年中已參加電腦培訓(xùn)5人，駕駛培訓(xùn)7人。b、公司現(xiàn)有待業(yè)青年179人，其中家屬25人，40歲以下職工遺屬6人，孤兒6人。（數(shù)據(jù)截止2002年）（1）情況簡介工會工作在公司黨委的直接領(lǐng)導(dǎo)下，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真解決困難職工生產(chǎn)和生活中存在的問題，把送溫暖活動作為工會工作的一項(xiàng)長期工作使之經(jīng)?；?。截止2003年8月，我公司有共青團(tuán)員47名，35歲以下青年447名，設(shè)有團(tuán)總支1個。、團(tuán)組織、工會的詳細(xì)情況按照《黨章》規(guī)定，經(jīng)自治區(qū)黨委組織部批準(zhǔn)，于1999年5月成立天路公司黨委。（12）資產(chǎn)管理部職工總?cè)藬?shù):88人，其中：管理人員:27人 工程師:2人技術(shù)員:0人 生產(chǎn)人員:40人服務(wù)人員及其他人員19人工程技術(shù)人員中(高級)職稱的2人,%。（8）八宿項(xiàng)目部 職工總?cè)藬?shù):92人，其中：管理人員:10人 工程師:1人技術(shù)員:6人 生產(chǎn)人員:70人服務(wù)人員及其他人員5人工程技術(shù)人員中(高級)職稱的1人,%。（4）獅昆項(xiàng)目部職工總?cè)藬?shù):79人，其中：管理人員:20人 工程師:2人技術(shù)員:10人 生產(chǎn)人員:47人服務(wù)人員及其他人員0人工程技術(shù)人員中(高級)職稱的2人,%。 西藏天路高級管理人員的工資以及獎勵制度：詳見附件5——西藏天路高管人員獎勵制度。 西藏天路目前還從事的非主業(yè)的其他產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營，請討論擁有及發(fā)展該等其他產(chǎn)品的合理性、重要性: 西藏天路不存在產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營的情況。公司對此放寬培訓(xùn)制度，并從內(nèi)地積極引入高素質(zhì)人才。公司現(xiàn)在在區(qū)內(nèi)、內(nèi)地積極爭取這方面的項(xiàng)目的施工。，西藏天路采取何種戰(zhàn)略和措施來抓住這些機(jī)會以及應(yīng)對這些挑戰(zhàn)西藏天路的決策層在公司創(chuàng)立之初就提出了“平穩(wěn)過渡，改革軟著陸，規(guī)范運(yùn)作”的三年工作目標(biāo)，公司本著“有所為有所不為，有進(jìn)有退”的原則，一手抓生產(chǎn)、一手抓改革。投入項(xiàng)目使用的募集資金18,，占《招股說明書》承諾的募集資金投資項(xiàng)目計(jì)劃用款26,%。(3)變更項(xiàng)目情況：（單位：萬元）變更投資項(xiàng)目的資金總額13,變更后的項(xiàng)目對應(yīng)的原承諾項(xiàng)目變更項(xiàng)目擬投入金額實(shí)際投入金額是否符合計(jì)劃進(jìn)度和預(yù)計(jì)收益西藏高天水泥有限責(zé)任公司原承諾項(xiàng)目16,4,沒有達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度西藏高爭建材股份有限公司利用原承諾項(xiàng)目1的剩余資金2,2,達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度汽車展場改擴(kuò)建項(xiàng)目利用原承諾項(xiàng)目1的剩余資金(超計(jì)劃)西藏云天工程建筑有限責(zé)任公司利用原承