【正文】 授權處理 信用社發(fā)起大、小額支付業(yè)務實行金額權限管理制，往賬金額 30萬元以上（含 30萬元）在綜合業(yè)務系統中由業(yè)務主管權限后發(fā)送。 （二）資料的保管 大額支付業(yè)務所有打印的資料、客戶提交的原始憑證及清單、磁介質為信用社會計檔案。對拒絕退回的業(yè)務，由發(fā)起行或匯款人與收款人協商解決。 （二）退回的處理 信用社申請退回的支付業(yè)務，按規(guī)定格式向發(fā)報中心發(fā)送退回申請報文，并自動登記 “退回申請及應答登記簿 ”。 查詢查復業(yè)務，主要用來對不確或有疑問的支付交易業(yè)務進行核實。 業(yè)務辦理完畢，提包員提包，由押運人員護送裝入運鈔車車載金庫，提包員隨車回中心庫。待提包員出門后營業(yè)網點工作人員快速把柜臺邊門 (或后門 )鎖好。 3 準時到人行清算中心結算，收發(fā)本社票據的張數、金額與打印出完畢后提出提入表一致后，返回本社送交接收票據。不合規(guī)的現金不得上交。二聯作收入傳票，三聯交提款員送交信用社，四聯交給計劃部門留存。 。 (六 )貸款發(fā)放 貸款人按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。 (三 ) 貸款調查 受理借款人申請后，應當對借款人的信用等級以及借款的合規(guī)性、安全性、盈利性等情況進行檢查，核實抵質物、保證人情況，測定貸款風險度。 5 項目建議和可行性報告。 風險點： 賬務軋平；數據備份；報表的打印 貸款操作流程 （一）貸款申請：借款人向我社申請貸款時，應當填寫包括金額、借款用途、償還能力及還款方式時等內容的《借款申請書》》，并提供以下資料： 1 借款人及保證人基本情況。 ； (2)打印全部綜合分戶賬賬頁。 月終處理 (1)當日日終處理完畢后，方可進行月終處理。 風險點：領用人身份證件的確認，重要空白憑證的專人保管 計算機儲蓄日終、月終、年終業(yè)務 操作程序 日終處理 (1)日終賬務軋平、核對現金庫正確以后，操作員方可關閉系統，進入日終處理。 ，分別本（份）數，起訖號嗎，登記 “重要空白八旗登記簿 ”入庫保管。如發(fā)現重大線索要立即向聯社和公安機關報告。 風險點：掛失申請書的填寫及有效證件的檢驗；掛失后存款被冒取 沒收假幣操作程序 1 臨柜人員在辦理業(yè)務時，發(fā)現假幣，一律沒收，并當著客戶的面在假幣的正、背面加蓋帶本社社號的 “假幣 ”戳記矛繹辦員名章，同時開具沒收的收據，登記假幣登記簿。 風險點：提前支取儲戶提交有效身份證明的驗證；利息的付出 儲蓄存單存折掛失操作程序 1 儲戶因遺失、損環(huán)、被盜存單而申請掛失時，應填寫信用社掛失申請書，并提交的有效的身份證和存款的戶名、日期、金額、賬號掛失原因等情況。收回的利息清單和存單加蓋現金付訖戳記，代現金付出傳票記賬。復核員核對憑條金額及清點現金無誤后，將現金交出納員，存款憑條交儲蓄操作員。 （四）、銷戶：由儲戶根據存折上余額填寫取款憑條，連同存折交復核員，復核員驗明存款確系本社簽發(fā)，審核憑條內容齊全后，將存折憑條交給儲蓄微機操作員，儲蓄微機操作員根據憑條上的賬號、金額、憑證號打印。復核員首先驗明存折確系本社簽發(fā)，存款憑條上的內容是否齊全，然后按填寫金額點收現金無誤將現金交給出納員，將存折交給儲蓄微機操作員，儲蓄微機操作員根據憑條上的賬號、金額打印。將憑條交給儲蓄微機操作員按憑證內容、金額打印活期存折 (留密需輸入客戶密碼 )。交換員拿回同城票據后，記賬員逐筆審核轉賬支票憑證要素是否齊全，背書是否與收款單位名你一致，支票印鑒與單位預留印鑒是否一致，單位賬戶余額是否不足，審核無誤后認真記入付款單位賬戶后編制會計分錄，力 f r蓋名章交復核員復核加蓋名章。 . 風險點：辦理轉賬收入竄戶 單位辦理轉賬付出業(yè)務操作程序 。 (社 )票據的操作程序。支票進賬單加蓋名章交復核員。登記現金賬，第一聯交復核員退交繳款單位，第二聯轉會計記賬員記單位存款賬。更換印鑒申請書作新印鑒啟用日傳票附件。 風險點：存款人提供資料的真實性；副本的保管 存款賬戶的撤銷操作程序 ，連同開戶許可證正本及存款人密碼一并交記賬員審查，記賬員審查后，在原開戶申 請書．批注清戶字樣和日期；銷記開銷戶登記簿，及時到人民銀行辦理銷戶手續(xù)。 ，存款人填寫印鑒卡兩份加蓋預留印鑒交記賬員，記賬員審查后，一份留存，一份留開戶檔案專夾保管。 24小時運行：指小額支付系統實行 7*24 小時不間斷運行的模式。 回執(zhí)確認發(fā)送：指對接收的借記支付業(yè)務均由錄入員扣款確認后，復核員復核后發(fā)送。 （六）小額支付系統業(yè)務處理方式是：業(yè)務實時傳輸、發(fā)出待轉過渡、批量組包發(fā)送、接收自動掛帳 、回執(zhí)確認發(fā)送、實時軋差處理、定時日切對帳、批量凈額清算、 24小時運行。 （五）大額支付系統的權限管理 各級別授權人的權責劃分通過計算機系統強制實行。同時提出撤銷、建立操作員代碼申請，經信用社清算中心審批后，由聯社清算中心為調出調入人員撤銷、建立大額支付系統代碼。大額支付系統工作人員由信用社負責審查任職資格，確定人選，縣聯社備案，在聯社清算中心建立大額支付系統工作人員的管理檔案。受理業(yè)務時間： 8:30－ 17:00； 小額支付系統實行 7 天 24 小時連續(xù)不間斷運行。 （二）大小額支付系統的金額起點 目前，業(yè)務金額起點的原則 “大額支付系統不設置金額起點，小額支付系統設置金額上限 ”。 三、出車時，嚴禁搭乘無關人員。 ’ ，主任批準的信貸業(yè)務執(zhí)，行情況和貸后檢查報告。 貸款審批小組職責 (基本建設、技術改 j造、房地產項目等 )、流動資金貸款、票據貼現、銀行承兌、對外擔保、綜合授信額度等。 會計檔案管理員職責 1 會計 檔案陳放整齊規(guī)范、便于查找。 統計報表崗位職責 ，開展統計影司查、統計分析和統計預測，并及時上報各種報表和資料。 取送款、接送庫崗位提、接包員職責 ． ，不得向外泄露押運路線、時間、地。 重要憑證管理員崗位職責 “證印分管，證押分管 ”的原則，實行專人負責，入庫保管，并經常進行賬、證核對，保證賬實相符。業(yè)務印章使用人員臨時離開崗位時，應做到人離章收，不得私自授受會計專用印章。 印章管理崗位職責 “專人使用，專人保管，專人負責 ”的辦法。 ，做好借款人到使其貨款本息催收工作。根據調查結果，寫出可行性分析報告。信用社的數據備份將每月上、中、下旬參的備份和流水文件上報聯社。 更換口令，一旦懷疑口令已經泄露，應及時更換，以免他人盜用，造成嚴重后果。 ，應交由記賬人更正、補充或更換，并加蓋名章后，現行復核。 、賬號、印鑒 (支付密碼 )、憑證號碼（存折戶核對存折號碼）、余額等，防止存款透支、以及記賬串戶、盜竊冒領、偽造詐騙等事故的發(fā)生。核對結算證確認無誤后，親手交給取款人當面復 點清楚 (付出現金 ’當面，苠清，行社封簽對外無效 )。 、挑凈、墩齊、捆緊、蓋章清楚。 3 出納員不得代填或代改交接憑證，辦理現金義務要當面點清，一筆一清，票幣的封簽對外無效。 稽核人員有權參加與稽核工作有關的會議，有權對不具備條件和不稱 職的人員提出調換工作的建議。 稽核人員對各信用社的庫存現金，、有價證券以及其他財產、物資、印押章、重要空白推入表權逐項檢查，必要時，有權將其全部或部分先封存后檢查。 檢查各信用社的經營管理情況，幫助被稽核社加強經營管理。 會計人員應當保守本社的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和本社主任同意外，不得私自向外界提供或泄露各項會計信息。 會計人員職責 遵守國家法律，貫徹、執(zhí)行會計法規(guī)和本制度； 依據本制度認真組織會計核算，努力完成本職工作； 遵循經濟核算原則，加強財務管理努力增收節(jié)支，提高經濟效益； 講究職業(yè)道德，履行崗位職責，文明服務，秉公守法廉潔奉公。 。 主管會計職責和權限 用社會計出納基本制度，財務制度和國家金融法律法規(guī)，加強 “三防一保 ”，加強結算管理，嚴肅結算紀律，認真履行崗位職責，堅持跟班作業(yè)，堅持操作程序，防止操作風險。 、出納、票據交換、安全保衛(wèi)及運鈔中心工作，及時糾正和制止各種違規(guī)操作行為，對違規(guī)辦理業(yè)務或造成事故的責任人，有權建議取消其上崗資格。 ，報聯社審議。 。 必須保持年金帳戶管理人職責的獨立性；禁止對客戶作出任何投資收益率的承諾。 必須按照法律規(guī)定和托管合同約定辦理資產托管業(yè)務；禁止挪用或擅自動用托管資產，以及執(zhí)行不符合法律規(guī)定或合同約定的劃款指令。 必須按照規(guī)定辦理代理資金信托的資金收付業(yè)務，并保持中立性；禁止擅自將我行信用介入信托產品，接受信托投資公司或委托人的要求代其簽署信托合同，代銷信托產品，以及為信托產品墊付任何費用或資金。 必須嚴格按照離岸貿易融資管理辦法進行背對背信用證業(yè)務操作；禁止在無法確保子證與母證條款匹配且無法落實其他擔保措施的情況下開立背對背信用證子證。 必須認真履行我行在銀團貸款中所承擔的牽頭行、代理行、參加行等各類角色職責；禁止擅自組銀團或承諾不恰當的責任。 必須嚴格執(zhí)行房地產開發(fā)貸款政策；禁止對資本金不足、四證不全的房地產項目發(fā)放貸款。 必須嚴格審核保理業(yè)務的基礎交易背景和文件；禁止敘作違 法或存在轉讓限制的基礎交易的保理業(yè)務。 必須注意貼現票據的流通性；禁止受理有“不得轉讓”或“質押”等記載事項的票據貼現。 必須嚴格按照業(yè)務審批程序辦理對外擔保、承諾；禁止擅自為客戶出具擔保承諾書、擔保意向書等可能使我行承擔擔保責任的文件。 必須在我行認可的國內外金融機構范圍內，敘作其簽發(fā)、承兌、保兌的信用證或票據項下的押匯、貼現、福費廷及其他貿易融資業(yè)務；禁止敘作監(jiān)管部門轉發(fā)的聯合國制裁地區(qū)和國家