【正文】 　　32. 銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該遵守( )。團(tuán)隊精神的基礎(chǔ)是尊重個人的興趣和成就。工作中接觸到同事個人隱私的不得擅自向他人透露?！　?9. 銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該尊重同事的( )。法律要求行為人必須履行的行為屬于義務(wù)性規(guī)定。合規(guī)風(fēng)險管理的任務(wù)正是及時發(fā)現(xiàn)并制止風(fēng)險產(chǎn)生以及由此造成的破壞。非銀行金融機(jī)構(gòu)如金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司及貨幣經(jīng)紀(jì)公司也適用)工作的人員。其目的是為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù)，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，制訂本職業(yè)操守?！　?3. 下列選項中不可能構(gòu)成有價證券詐騙罪主體的有( )。數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑　　答案:A,B,C,D,E　　[解析] 集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為?！　 違犯本罪的，造成重大損失，處5年以下有期徒刑或者拘役　　B 造成重大損失的，處2萬元以上20萬元以下罰金　　C 造成特別重大損失的，處5年以上有期徒刑　　D 造成特別重大損失的，處5萬元以上50萬元以下罰金　　E 單位犯本罪的，實行雙罰制，即對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員，按照上述規(guī)定處罰　　答案:A,C,E　　[解析] B選項的行為應(yīng)處以5年以下有期徒刑或拘役?！　 是偽造金融票證的行為　　B 是合法的，因為自己在銀行有抵押　　C 是不合法的　　D 屬金融詐騙行為　　E 屬于洗錢行為　　答案:A,C,D　　[解析] 王某自己印制存單屬于偽造金融票證的行為。　　19. 行為人出售、運輸假幣后又使用的，以( )處罰。在保證人享有先訴抗辯權(quán)的情況下，保證人所承擔(dān)的只是補(bǔ)充責(zé)任，在主債務(wù)人有資產(chǎn)清償其全部債務(wù)時，甚至保證人將不負(fù)責(zé)任。債務(wù)人住所變更，無法先就主債務(wù)人財產(chǎn)進(jìn)行賠償，故無法行使?！?6. 票據(jù)的功能包括( )。若相對人催告被代理人追認(rèn)，但得不到本人追認(rèn)，則該代理行為無效，由無權(quán)代理人承擔(dān)相應(yīng)民事責(zé)任?！　 設(shè)立　　B 變更　　C 終止　　D 代理　　E 中止　　答案:A,B,C　　[解析] 民事法律行為指公民或法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為?！　?2. 商業(yè)銀行關(guān)系人包括( )。　11. 狹義的貸款主體包括( )。存單是儲戶辦理存款和取款的憑據(jù)?！　 擅自提高存、貸款利率　　B 擅自降低存、貸款利率　　C 變相提高或降低存、貸款利率　　D 擅自以高利率發(fā)行債券　　E 變相以高利率發(fā)行債券　　答案:A,B,C,D,E　　[解析] 利率違法行為的表現(xiàn)形式包括擅自提高或降低存款利率、變相提高或降低存款利率、擅自或變相以高利率發(fā)行債券、其他違反《人民幣利率管理規(guī)定》和國家利率政策的行為?！　?. 瑞士、開曼、巴拿馬、巴哈馬以及加勒比海和南太平洋的一些島國被稱為保密天堂?！?. 在接管、機(jī)構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取 ( )措施?！　 資產(chǎn)收益率　　B 資本收益率　　C 銀行利潤率、市盈率　　D 非利息凈收入率　　E 普通股每股盈余、普通股每股股利、每股凈資產(chǎn)　　答案:A,B,C,D　　[解析] 此題考查商業(yè)銀行財務(wù)報表中衡量商業(yè)銀行盈利能力的指標(biāo)?！　?. 下列屬于流動資產(chǎn)的是( )。分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等。項目貸款和房地產(chǎn)開發(fā)貸款都屬于中長期貸款?！　?. 項目貸款按項目性質(zhì)、用途、企業(yè)性質(zhì)和產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)不同階段劃分，主要有( )?！《⒍噙x題　　以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應(yīng)選項。參加行，即接受牽頭行的邀請參加銀團(tuán)，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的銀行。　　A 在產(chǎn)品說明中以小字在不顯眼的地方揭示產(chǎn)品風(fēng)險　　B 利用銀行的聲譽(yù)對所代理產(chǎn)品進(jìn)行合約以外的承諾　　C 不告知客戶本行在代理產(chǎn)品銷售過程中的責(zé)任和義務(wù)　　D 以足以讓客戶注意的方式向客戶解釋產(chǎn)品的最終責(zé)任承擔(dān)者　　答案:D　　[解析] 根據(jù)信息披露的規(guī)定，銀行應(yīng)當(dāng)對所在機(jī)構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品必須以明確的、足以讓客戶注意的方式向其提示被代理人的名稱、產(chǎn)品性質(zhì)、產(chǎn)品風(fēng)險和產(chǎn)品的最終責(zé)任承擔(dān)者、本銀行在本產(chǎn)品銷售過程中的責(zé)任和義務(wù)等必要的信息。　　87. 某上市銀行職員獲知該銀行正面臨訴訟但外界尚不知情，消息一旦傳出該銀行股票價格很可能下跌，( )。　　A 為上級領(lǐng)導(dǎo)子女留學(xué)承擔(dān)學(xué)費不算行賄　　B 行賄只是個人的事情，單位不構(gòu)成行賄　　C 行賄人在被追訴前即使主動交代行賄行為，也不可能減輕其處罰　　D 國家工作人員在國內(nèi)公務(wù)活動中接受禮物，依照國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)交公而不交公的，可能受到刑事處罰　　答案:D　　[解析] A選項的行為屬于行賄。題干中的情況沒有明顯跡象表明客戶是為逃避法定義務(wù)、掩蓋非法或違規(guī)事實，因此不應(yīng)因為擔(dān)心違反“監(jiān)管規(guī)避”的規(guī)定而不告訴客戶合法可行的處理方法。妥善處理利益沖突，指公平處理銀行與客戶、銀行與第三方服務(wù)提供者之間的利益沖突，建立有效受理客戶投訴及建議的渠道，不斷提高金融創(chuàng)新的服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平。　　A 妥善處理利益沖突　　B 充分信息披露　　C 客戶資產(chǎn)隔離　　D 引導(dǎo)理性消費　　答案:C　　[解析] 本題考查的是關(guān)于客戶資產(chǎn)隔離的方面的認(rèn)識?！　 賣出持有的央行票據(jù)　　B 同業(yè)拆入資金　　C 上市發(fā)行股票　　D 將商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)　　答案:C　　[解析] 上市發(fā)行股票需要一系列較長時間的準(zhǔn)備和審批程序，不適合解決商業(yè)銀行短期資金緊張問題。既可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割?！　 若已知客戶每月同定支出，則其失業(yè)保障月數(shù)可由存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)/月固定支出來計算　　B 客戶可利用貸款額度儲備作為應(yīng)對失業(yè)導(dǎo)致的工作收入中斷，應(yīng)對緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費用，即作為緊急備用金　　C 客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比不存在機(jī)會成本　　D 在預(yù)測客戶期望達(dá)到的消費水平支出時，銀行從業(yè)人員要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低　　答案:C　　[解析] 以存款做儲備同樣存在機(jī)會成本，即因為保持資金的流動性而可能無法達(dá)到長期投資的平均報酬率。金融產(chǎn)品創(chuàng)新，是銀行金融創(chuàng)新的核心，對銀行的收入和市場有非常明顯的影響?！　 制度安排創(chuàng)新　　B 機(jī)構(gòu)設(shè)置創(chuàng)新　　C 管理模式創(chuàng)新　　D 金融產(chǎn)品創(chuàng)新　　答案:D　　[解析] 制度安排創(chuàng)新是經(jīng)濟(jì)主體之間進(jìn)行合作的一種方式和機(jī)制的創(chuàng)新。利率政策也屬于貨幣政策的一種，赤字政策屬于財政政策?！　?4. 我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)對象是( )。而根據(jù)以上幾個選項，宏觀經(jīng)濟(jì)在一段時間的衰退后會處于蕭條狀態(tài)，是宏觀經(jīng)濟(jì)最不容樂觀的時候?！　 繁榮　　B 衰退　　C 蕭條　　D 復(fù)蘇　　答案:C　　[解析] 本題考查了宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與商業(yè)銀行運營狀況的關(guān)系。若懷疑合同另一方不能履約便可簽此保函來促使其保證履行義務(wù)。大家可以想一下，如果醫(yī)院可以為鋼鐵廠提供擔(dān)保，一旦鋼鐵廠不能還款，醫(yī)院就必須承擔(dān)還款責(zé)任，可能導(dǎo)致醫(yī)院運營出現(xiàn)問題甚至倒閉，那么人們要到哪里去看病呢?政府不可能讓這種嚴(yán)重影響民生的狀況出現(xiàn)，所以像醫(yī)院、學(xué)校這種事業(yè)單位是不能提供貸款擔(dān)保的。學(xué)校和醫(yī)院屬于事業(yè)單位，大部分資金來源于財政撥款，其財產(chǎn)不能用作抵押擔(dān)保?！　 正在建造的建筑物、船舶　　B 土地所有權(quán)　　C 醫(yī)院設(shè)備　　D 大學(xué)教學(xué)樓　　答案:A　　[解析] 抵押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)抵押給債權(quán)人，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)情形時，債權(quán)人有權(quán)就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。　　A 信用證是一項獨立文件　　B 開證申請人是信用證第一付款人　　C 開證行是信用證第一付款人　　D 信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)　　答案:C　　[解析] 信用證是獨立文件，開證申請人是信用證第一付款人，開證行是第二付款人，其業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)?！　?5. 以下是商業(yè)銀行被動負(fù)債的方式的選項有( )。而上述行為是銀行正常的評級行為，應(yīng)該不是被動評級?！　 債項評級　　B 客戶信用評級　　C 被動評級　　D 集團(tuán)評級　　答案:B　　[解析] 題目給出的是客戶信用評級的定義?！　 股票　　B 商業(yè)匯票　　C 期權(quán)　　D 期貨　　答案:A　　[解析] 按職能劃分，金融工具可分為三類：一類用于投資籌資，如股票。它反映的是基金資產(chǎn)的流通情況。不應(yīng)該發(fā)表損害同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的言論。　　59. 調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率是中國人民銀行采用的主要利率工具之一，以下哪一項不屬于中央銀行基準(zhǔn)利率?( )　　A 再貸款利率　　B 存款準(zhǔn)備金利率　　C 超額存款準(zhǔn)備金利率　　D 金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率　　答案:D　　[解析] 中央銀行基準(zhǔn)利率包括再貸款利率、再貼現(xiàn)利率、存款準(zhǔn)備金利率、超額存款準(zhǔn)備金利率。通貨緊縮與通貨膨脹一樣對經(jīng)濟(jì)有著不利的影響?！　?8. 下列是關(guān)于通貨膨脹和通貨緊縮的表述，其中正確的是( )?！　?979年，日本輸出入銀行在北京設(shè)立代表處，這是我國批準(zhǔn)設(shè)立的第一家外資銀行代表處?！　?5. 信用卡透支利率是日利率的( )?！　?4. ( )，中國人民銀行和銀監(jiān)會共同頒布實施了《商業(yè)銀行次級債券發(fā)行管理辦法》。再次，它應(yīng)該排除通脹因素，衡量的是無通脹情況下實際收益。　　A 沒有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率　　B 具有風(fēng)險但是沒有通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率　　C 沒有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的企業(yè)資金利潤率　　D 具有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率　　答案:A　　[解析] 此題考查了時間價值的定義。　51. 商業(yè)銀行財務(wù)管理的基本觀念和理論是( )?！　?0. 沒有實物形態(tài)的票券，利用賬戶通過電腦系統(tǒng)完成國債發(fā)行、交易及兌付的債券是( )?！　嶋H上，國家開發(fā)銀行成立時的主要任務(wù)之一就是，向國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)(即“兩基一支”)的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項目及配套工程發(fā)放貸款。中國進(jìn)出口銀行承擔(dān)支持進(jìn)出口貿(mào)易融資的任務(wù)。在我國，政策性銀行是指為促進(jìn)“瓶頸”產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)進(jìn)出口貿(mào)易，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)優(yōu)化，并促進(jìn)國家專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化而由政府設(shè)立的銀行。A說的是會計資本。46. 準(zhǔn)貸記卡透支( )。　　A 金融工具交割日期不同　　B 融資方式不同　　C 交易的階段不同　　D 交易工具類型不同　　答案:C　　[解析] 根據(jù)交易階段的不同，我們把金融市場分為發(fā)行市場和流通市場?！　 設(shè)立時以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標(biāo)　　B 我國四家金融資產(chǎn)管理公司組織形式上的發(fā)展方向是實行股份制改造　　C 我國四家金融資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)上的發(fā)展方向是實行完全的政策性經(jīng)營　　D 1999年我國成立的四家金融資產(chǎn)管理公司分別是信達(dá)資產(chǎn)管理公司、長城資產(chǎn)管理公司、東方資產(chǎn)管理公司和華融資產(chǎn)管理公司　　答案:C　　[解析] 我國金融資產(chǎn)管理公司于1999年成立，包括信達(dá)、長城、東方和華融資產(chǎn)管理公司。既然是短期國債，那么當(dāng)然期限應(yīng)是一年或一年以內(nèi)。根據(jù)事先與銀行簽訂的一系列協(xié)議，借款人可在一段時間內(nèi)以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以短期融資的方式取得中長期的融資效果?！　 項目貸款承諾　　B 開立信貸證明　　C 客戶授信額度　　D 票據(jù)發(fā)行便利　　答案:D　　[解析] (1)項目貸款承諾是指為客戶報批項目可靠性研究報告時，向國家有關(guān)部門表明銀行同意貸款支持項目建設(shè)的文件。信用證指銀行有條件的付款承諾，即開證行依照開證申請人的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付?！　?0. 銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人做出的書面付款保證承諾，受益人提交與保函條款相符的書面索賠后，銀行將履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任的是( )。　　38. 關(guān)于貨幣層次，下列說法中錯誤的是( )。而定活兩便屬于個人存款業(yè)務(wù)的內(nèi)容。而“背對背信用證”與原證是兩個信用證，由新證的開證行向?qū)嶋H供應(yīng)商保證付款，原開證行想向原受益人(中間商)保證付款。　　A 循環(huán)信用證　　B 背對背信用證　　C 對開信用證　　D 預(yù)支信用證　　答案:B　　[解析] 此題考查了背對背信用證的概念?！　 定活兩便儲蓄存款的利息要比活期存款低　　B 個人通知存款可以按照儲戶需要隨時支取　　C 教育儲蓄存款的利息征稅稅率為20%　　D 教育儲蓄存款本金最高限額為2萬元　　答案:D　　[解析] 開戶時不約定存期，一次存入本金，隨時可以支取，銀行根據(jù)客戶存款的實際存期按規(guī)定計息，故大多數(shù)時候定活兩便儲蓄存款的利息都是要高于活期存款的?！　?3. 下列關(guān)于中國的中央銀行的說法錯誤的是( )。31. ，%，一年后存款到期時，他從銀行取回的全部金額是( )元。操作風(fēng)險可以轉(zhuǎn)化為市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等其他風(fēng)險，因此不能籠統(tǒng)地說操作風(fēng)險內(nèi)容更簡單?！　 人為因素在引發(fā)操作風(fēng)險的因素中占有直接的、重要的地位　　B 操作風(fēng)險事件具有發(fā)生頻率很高，發(fā)生后造成的損失小　　C 操作風(fēng)險是銀行經(jīng)營中最重要的風(fēng)險　　D 操作風(fēng)險內(nèi)容較信用風(fēng)險、市場風(fēng)險簡單　　答案:A　　[解析] 商業(yè)銀行的操作風(fēng)險是指在銀行運營過程中，由于人員操作失誤、系統(tǒng)故障、流程管理不當(dāng)、外部事件等原因給銀行帶來損失的風(fēng)險?！　?8. 關(guān)于我國公司資本制度特點的描述不正確的是( )。　　簡單了解：兩合公司是以共同商號進(jìn)行商業(yè)活動的公司，其