【正文】 （2）銷售人員電話補(bǔ)助與銷售額直接掛鉤，完成年規(guī)定銷售額的，年底將每月已補(bǔ)助手機(jī)費(fèi)作為獎(jiǎng)勵(lì)。電話費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)參見《移動(dòng)電話費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》（附件一、二）。財(cái)務(wù)部為移動(dòng)電話費(fèi)用合規(guī)性的審核部門。此規(guī)定從201 年 月 日起施行。確因工作忙碌，存休假期在年內(nèi)沒有倒休完畢的，公司根據(jù)具體存休數(shù)進(jìn)行貨幣補(bǔ)償。財(cái)務(wù)部門核算加班工資。加班人員在加班結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)填寫加班單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后交人事部留存。關(guān)于公司加班管理的補(bǔ)充規(guī)定為了控制公司成本支出和加班總量，提高員工工作效率，現(xiàn)就公司加班管理做出如下補(bǔ)充規(guī)定：一、公司嚴(yán)格執(zhí)行《勞動(dòng)合同法》的相關(guān)規(guī)定，不提倡加班，各崗位人員應(yīng)充分合理地利用8小時(shí)工作時(shí)間，提高工作時(shí)效，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成既定工作任務(wù)。一次調(diào)休不得低于2小時(shí)。加班計(jì)算規(guī)則：20分鐘以上起算：2050分鐘（含50分鐘）按半小時(shí)計(jì)算50分鐘以上按1小時(shí)計(jì)算。各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行嚴(yán)格控制加班，出現(xiàn)加班違反規(guī)定現(xiàn)象，公司將對(duì)部門負(fù)責(zé)人按相關(guān)管理規(guī)定處罰。三、加班權(quán)責(zé)及罰則行政人員加班由行政負(fù)責(zé)人統(tǒng)一安排。二、批準(zhǔn)權(quán)限：員工加班時(shí)間在一天以內(nèi)由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。二．根據(jù)公司目前業(yè)務(wù)的發(fā)展需要，有些項(xiàng)目的路程較遠(yuǎn)或者需要攜帶大量物品時(shí)，或者遇到比較緊急的情況下，公司車輛又無法安排時(shí)，可以由用車申請(qǐng)者填寫“臨時(shí)租車條”，經(jīng)所屬部門經(jīng)理簽字，交財(cái)務(wù)部相關(guān)會(huì)計(jì)統(tǒng)一協(xié)調(diào)安排用車。第六條 本規(guī)定從總經(jīng)理批準(zhǔn)之日起執(zhí)行，公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第二條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指因公司開展業(yè)務(wù)需要所發(fā)生的餐費(fèi)、禮品費(fèi)、娛樂費(fèi)、旅游費(fèi)、招待客戶的住宿費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等商務(wù)費(fèi)用。第九條 費(fèi)用報(bào)銷流程:填寫→部門經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)→財(cái)務(wù)經(jīng)理→總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)單據(jù)審單簽批核銷第十條 本規(guī)定從總經(jīng)理批準(zhǔn)之日起執(zhí)行，解釋權(quán)為公司財(cái)務(wù)部。第七條 出差的申請(qǐng)及票據(jù)核銷：出差前填寫《出差申請(qǐng)單》（附件一）報(bào)銷租車費(fèi)時(shí)，應(yīng)背書時(shí)間、起始地點(diǎn)、事由。第五條 外地出差住宿標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)本著安全、衛(wèi)生、節(jié)儉的原則，在上限規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷且須提供稅務(wù)局認(rèn)可的正規(guī)住宿費(fèi)發(fā)票。第三條 報(bào)銷人員因公借款（支票）時(shí)應(yīng)填寫借款單,費(fèi)用核銷時(shí)應(yīng)填寫費(fèi)用報(bào)銷單，出差人員應(yīng)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單。 原則上票面不能有涂改。每人交通工具　標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)　 /每天每人　人事部門核準(zhǔn)需隨同人/每天六、本說明經(jīng)公司總經(jīng)理審批后下發(fā)并執(zhí)行。四、出差人員的管理部門負(fù)責(zé)人根據(jù)工作需要，安排員工出差的人數(shù)和天數(shù)，并提前做好工作計(jì)劃。（三）交通費(fèi)原則上，首選乘坐當(dāng)?shù)毓步煌üぞ?。出差?dāng)日12:00以后出發(fā)，按半天計(jì)算，發(fā)放50%補(bǔ)貼。三、出差費(fèi)用報(bào)銷原則（一）住宿費(fèi)（參見《員工出差住宿標(biāo)準(zhǔn)》）當(dāng)日出差者不報(bào)銷住宿費(fèi)。出差當(dāng)日12:00以后出發(fā)，按半天計(jì)算。遠(yuǎn)途出差：出差必須在外住宿者。（2）出差人員如有違反規(guī)定虛報(bào)差旅費(fèi)之事，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)并查證屬實(shí)者，除虛報(bào)部分不予報(bào)銷并追回已報(bào)銷部分外，并依《員工獎(jiǎng)懲辦法》予以處分。（5）同級(jí)人員兩人（同性別）一起出差應(yīng)同住一雙人標(biāo)準(zhǔn)間，并以不超過規(guī)定限額住宿標(biāo)準(zhǔn)憑證報(bào)銷。交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：（1）乘坐公司交通工具、有專用車輛者或由出差處所提供交通工具者，不得報(bào)支交通費(fèi)。B、 外出住宿規(guī)定：公司給予住宿包干，要求要以安全為主，去正規(guī)住宿旅館、賓館等地方住宿，報(bào)銷時(shí)應(yīng)提供當(dāng)?shù)刈∷薨l(fā)票，如未能提供住宿發(fā)票，不給予包干住宿報(bào)銷。經(jīng)部門負(fù)責(zé)及人事部經(jīng)理審核，批準(zhǔn)后方可購票。（8）出差人員因工作需要提前回公司復(fù)職，應(yīng)按規(guī)定簽到，并于當(dāng)日上班后到人事單位銷假；因公需要延期者，應(yīng)事前用電話請(qǐng)示主管核準(zhǔn)后方可，并應(yīng)委托職務(wù)代理人辦理延期出差審批手續(xù)送交人事部。出差住宿費(fèi)用如果時(shí)間較長，公司可根據(jù)出差時(shí)間租用房子等方法來降低成本。（3）出差期間的工作計(jì)劃及內(nèi)容：出差期間的工作內(nèi)容需清楚寫在《出差申請(qǐng)單》上，寫明所在地交通情況。三、 名詞解釋：出差：指出差地點(diǎn)跨越辦公或工作處所在地以外之省市或至各機(jī)關(guān)、關(guān)系企業(yè)處理耗時(shí)業(yè)務(wù)，無法于出發(fā)日當(dāng)天往返者。（4）對(duì)以上清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)由使用部門查明原因，說明情況，財(cái)務(wù)部編制有關(guān)資產(chǎn)盤盈盤虧表，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，調(diào)整資產(chǎn)賬目。資產(chǎn)調(diào)撥（1）使用部門內(nèi)部調(diào)撥資產(chǎn)或員工調(diào)換座位等，責(zé)任人應(yīng)及時(shí)通知行政部更改保管記錄；（2）公司各部門無權(quán)在部門間私自調(diào)撥資產(chǎn)，部門間調(diào)撥資產(chǎn)統(tǒng)一由行政部辦理，各部門如確需轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，由資產(chǎn)使用部門填寫《資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單》，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后移交行政部留存并依此相應(yīng)更改保管卡片；（3）本公司資產(chǎn)除特殊原因外，不得調(diào)撥至外單位。經(jīng)辦人持《資產(chǎn)報(bào)修單》至財(cái)務(wù)部辦理借款與報(bào)銷手續(xù)（超過部門經(jīng)理審批權(quán)限的修復(fù)費(fèi)用，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)），個(gè)人原因造成的資產(chǎn)損壞，修復(fù)費(fèi)用自責(zé)任人工資中扣除，非人為因素造成的資產(chǎn)損壞，修復(fù)費(fèi)用列入使用部門維修費(fèi)用。資產(chǎn)使用中的規(guī)定（1）公司每位員工都應(yīng)愛護(hù)公司資產(chǎn)。（4）行政部每月對(duì)各部門辦公設(shè)備進(jìn)行檢查。（3）領(lǐng)用電子類產(chǎn)品時(shí)，使用人（或部門）需在《固定資產(chǎn)保管書》上簽字確認(rèn)，成為該產(chǎn)品的責(zé)任人，由公司人事部留存原件備查。資產(chǎn)領(lǐng)用與管理（1）申請(qǐng)部門領(lǐng)用物品，必須至行政部辦理出庫或資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)。（7）行政部經(jīng)辦人持批準(zhǔn)后的請(qǐng)購單或購置計(jì)劃到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)，屬固定資產(chǎn)、電子類資產(chǎn)與低值易耗品的公司資產(chǎn)，到貨后由行政部及資產(chǎn)申購部門共同驗(yàn)收，驗(yàn)收合格的資產(chǎn)由行政部建立固定資產(chǎn)卡片，經(jīng)申購部門簽字確認(rèn)后，經(jīng)辦人持資產(chǎn)保管卡片至財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。對(duì)固定資產(chǎn)，要提供詳細(xì)的使用目的并寫明詳細(xì)的功能要求。（3）其他資產(chǎn)：未達(dá)到上述固定資產(chǎn)及低值易耗品條件的公司其他資產(chǎn)。各部門負(fù)責(zé)本部門使用資產(chǎn)的申購、保管、維護(hù)并負(fù)責(zé)配合資產(chǎn)管理單位的資產(chǎn)管理。 第十章 資產(chǎn)管理辦法一、目的：為加強(qiáng)公司資產(chǎn)的保管及使用管理，特制定本規(guī)定。 產(chǎn)品庫存為零的，由倉本管理人員負(fù)責(zé)打印撤倉頁申請(qǐng)，由行政經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，將倉頁撤掉后財(cái)務(wù)進(jìn)行保留存檔，同時(shí)將撤倉頁申請(qǐng)傳真庫房及總公司相關(guān)人員撤掉清零倉頁。（如果沒有注明，需向香港黃楚文跟進(jìn)）（2） 工程訂貨的余料——工程訂貨的地毯余料，會(huì)在香港的裝箱單上有新編的貨號(hào)，請(qǐng)根據(jù)新編貨號(hào)入庫。 建立倉卡規(guī)定：北京工程貨轉(zhuǎn)現(xiàn)貨，倉庫管理員負(fù)責(zé)建立庫房、香港、上海的倉卡，貼上樣品，寫清楚貨號(hào)、質(zhì)地，及時(shí)將倉頁帶回公司交倉本管理人員審核。香港收到深圳的《出庫單》后，何小姐會(huì)立即傳真給北京倉庫管理員。網(wǎng)上倉存管理規(guī)定： 網(wǎng)上倉存數(shù)量應(yīng)與倉本數(shù)量一致，倉庫管理員根據(jù)出入庫時(shí)間及時(shí)填寫《出入庫單》，并更改網(wǎng)上倉存記錄，做到準(zhǔn)確無誤。4. 出庫單上必須有庫管員、財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)、鑰匙管理員、廠長的簽字?！鷰旃軉T傳真給公司倉本管理人員，倉本管理人員依據(jù)出庫單做減倉,并審核庫管員的電子倉存→倉庫管理員將出庫單傳真香港總部將出庫單傳真有北京倉本的辦事處→出庫單原件每半月帶回公司交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與行政經(jīng)理補(bǔ)簽字→倉本管理人員留存一份，倉庫管理員留存一份、寄香港一份。B商務(wù)助理收到香港發(fā)來的《出庫通知書》—傳真?zhèn)}庫管理員→倉庫管理員根據(jù)香港的出貨通知書以及倉本上的明細(xì)，選擇需出庫的貨物填寫出庫單簽字并將倉庫倉本做減倉。B． 采購員將填寫好的《入庫明細(xì)單》→商務(wù)助理驗(yàn)明貨物核對(duì)內(nèi)容并簽字→貨運(yùn)主管簽字并帶貨物給庫管→庫管在入庫明細(xì)單上簽字并收貨，留下一聯(lián)作為填寫入庫單的依據(jù)→貨運(yùn)主管收回簽字齊全的入庫明細(xì)單后，一聯(lián)自已存檔備查，一聯(lián)交倉本管理員以監(jiān)督是否辦理入庫手續(xù)）→工廠廠長、鑰匙管理員核實(shí)實(shí)物并在入庫單上簽字→庫管員傳真給公司倉本管理人員，倉本管理人員依據(jù)入庫單做加倉,并審核庫管員的電子倉存→倉庫管理員將入庫單傳真香港總部及各辦事處→入庫單原件每月兩次帶回公司交財(cái)務(wù)補(bǔ)簽字→倉本管理人員留存一份，倉庫管理員留存一份、每月底寄香港一份。（3） 工程上根據(jù)內(nèi)部合同先訂貨、正式合同的量較內(nèi)部合同數(shù)量多訂的貨物入庫→商務(wù)助理根據(jù)合同、裝箱單、送貨單核對(duì)→提供給倉本管理人員及庫管員裝箱單，由倉本管理人員 審核倉庫管理員是否及時(shí)入帳。申請(qǐng)人簽字： 日期：經(jīng)辦人意見： 簽字： 日期： 年 月 日董事長、總經(jīng)理（委托人）意見： 簽字： 日期： 年 月 日申請(qǐng)領(lǐng)用印章的印樣： （留樣）附件三使用日期使用部門蓋章文件名稱蓋章文件的編號(hào)（事項(xiàng)）使用章數(shù)備注使用人簽字 公司公章使用登記表 附件四使用日期使用部門合同對(duì)方名稱擬簽訂合同的編號(hào)使用章數(shù)備注使用人簽字 公司合同專用章使用登記表第八章 出入庫運(yùn)作流程出庫正常情況下，須提前兩天以上到商務(wù)助理處寫出貨通知。六、罰則違反法律和規(guī)定刻制、使用印章的應(yīng)當(dāng)追究法律責(zé)任；工作交接時(shí)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真、仔細(xì)的辦理印章的交接手續(xù)，不得私自轉(zhuǎn)交他人；印章使用人違反規(guī)定使用的應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任，給公司造成損失的應(yīng)當(dāng)賠償所有的損失；印章丟失的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知公司，否則給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；因管理、使用不得，公司有權(quán)對(duì)相關(guān)人員處以通報(bào)批評(píng)、罰款、降低工作直至解除合同等處罰。（二）公司合同專用章公司合同專用章由公司總經(jīng)理秘書保管，總經(jīng)理秘書不在或其他原因不在崗位的，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由總經(jīng)理指派負(fù)責(zé)人保管； 公司合同專用章主要用于以公司名義對(duì)外簽訂的合同、協(xié)議等文件；凡使用公司合同專用章的，由部門負(fù)責(zé)人簽字后，到總經(jīng)理秘書處加蓋公司合同專用章，并應(yīng)當(dāng)填寫《合同專用章使用登記表》；凡加蓋公司合同專用章的材料原件簽署后，交總經(jīng)理秘書，總經(jīng)理秘書將二份原件正本一份交香港、一份北京留存。 三、印章的刻制、啟用和廢止 印章應(yīng)當(dāng)由專人保管，嚴(yán)格按照規(guī)定刻制、啟用和廢止； 新成立公司，印章由公安局審批備案刻制，任何人不得私刻公章，如違反由當(dāng)事人承擔(dān)一切法律責(zé)任； 公司刻制印章應(yīng)提交刻制申請(qǐng)（原因和印章名稱、圖案等），報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)同意后再由財(cái)務(wù)部開具證明辦理； 公司部門章、報(bào)價(jià)章、小圓章等內(nèi)部章的刻制，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)由總經(jīng)理秘書將印章模式傳給香港會(huì)計(jì)，由香港會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)刻制； 印章刻制后應(yīng)當(dāng)立刻交給總經(jīng)理秘書登記，經(jīng)備案存檔后方可使用；公司新刻制的印章，在總經(jīng)理指定保管人后，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理與印章保管人簽訂《授權(quán)委托書》（印章保管），交總經(jīng)理簽批，《授權(quán)委托書》一式兩份，一份交總經(jīng)理在“財(cái)務(wù)重要文檔”中存檔，一份由財(cái)務(wù)部經(jīng)理留存。其他具體職責(zé)詳見“財(cái)務(wù)部經(jīng)理工作職責(zé)”。六． 如在以上各項(xiàng)工作中出現(xiàn)問題嚴(yán)重責(zé)任人，需追糾責(zé)任人法律責(zé)任。二． 配合其它部門各項(xiàng)與財(cái)務(wù)部相關(guān)的工作。企業(yè)所得稅財(cái)務(wù)部門在年度內(nèi)掌控各個(gè)公司的經(jīng)營成果。對(duì)于商品銷售企業(yè)，要盡量按國稅局規(guī)定的銷售額之內(nèi)掌握銷售收入，財(cái)務(wù)部要在年度內(nèi)對(duì)各個(gè)貿(mào)易公司銷售收入做統(tǒng)籌規(guī)劃。同一公司不要再經(jīng)營商品銷售，避免在一個(gè)公司流轉(zhuǎn)稅中既交營業(yè)稅又交增值稅的混合銷售行為。今年，又出臺(tái)了按季度繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)的政策，上交的公會(huì)經(jīng)費(fèi)可以一部分返還企業(yè)，用于職工的各項(xiàng)福利和公會(huì)活動(dòng)。資產(chǎn)的管理要求雙軌互控。中心是會(huì)計(jì)憑證的制作，一定要附有合法合規(guī)的原始憑證。 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司倉庫的庫存商品定期抽查盤點(diǎn)及總經(jīng)理小庫物品的出入庫管理工作。其他物品的入庫、出庫（除營銷以外的物品），均要辦理入庫、出庫手續(xù)。為執(zhí)行營銷合