【正文】 授權(quán)人和受權(quán)人應(yīng)當在授權(quán)書上簽字和蓋章。直接授權(quán)是指商業(yè)銀行總行對總行有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門和管轄分行的授權(quán)。特別授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)，包括創(chuàng)新業(yè)務(wù)、特殊融資項目以及超過基本授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限。（四）應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)當?shù)丶翱蛻舻膶嶋H資產(chǎn)需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實際貸款總額。主要負責離開現(xiàn)職時，必須要有上級部門做出的離任審計報告。（二）應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、主要負責人業(yè)績等，實行區(qū)別授權(quán)。受權(quán)人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和商業(yè)銀行分支機構(gòu)。第五條 本辦法所稱授權(quán)，是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)以及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位應(yīng)在授予的權(quán)限范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動，嚴禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動。對《辦法》實施過程中存在的問題和有關(guān)建議，中國人民銀行各級分行和商業(yè)銀行應(yīng)將有關(guān)意見和建議逐級匯總，統(tǒng)一向中國人民銀行銀行司反映。這些問題的存在，每年都給各商業(yè)銀行帶來巨大的損失和潛在的風(fēng)險，并嚴重影響著商業(yè)銀行機制的轉(zhuǎn)換和一級法人體制的實施。第二十一條 本指引由中國人民銀行負責解釋。商業(yè)銀行制定的統(tǒng)一授信管理辦法和制度應(yīng)報中國人民銀行備案。商業(yè)銀行確定最高授信限額，應(yīng)保證在規(guī)定的授權(quán)范圍之內(nèi)。最高授信額度確定后，各種具體授信形式的發(fā)放仍應(yīng)由信貸管理部門逐筆審批，授信額度執(zhí)行部門如國際業(yè)務(wù)部門，主要負責授信形式發(fā)放的業(yè)務(wù)操作和相應(yīng)的風(fēng)險防范及處置。（四）自然因素，包括地理位置、交通狀況、資源條件等。包括對銀行的授權(quán)、目前的資產(chǎn)質(zhì)量狀況、資金來源或資本充足程度、銀行當前的財務(wù)狀況。風(fēng)險分析、評估模型應(yīng)定性與定量標準相結(jié)合。第七條 商業(yè)銀行應(yīng)及時掌握最高授信額度的執(zhí)行情況，對最高授信額度的執(zhí)行情況進行集中控制和監(jiān)測，不允許有擅自超越授信額度辦理業(yè)務(wù)的情況。商業(yè)銀行授信的對象是法人，不允許商業(yè)銀行在一個營業(yè)機構(gòu)或系統(tǒng)內(nèi)對不具備法人資格的分支公司客戶授信。（二）授信形式的統(tǒng)一。第三條 最高綜合授信額度是指商業(yè)銀行在對單一法人客戶的風(fēng)險和財務(wù)狀況進行綜合評估的基礎(chǔ)上，確定的能夠和愿意承擔的風(fēng)險總量。城市商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度問題，由人民銀行各分行部署。為此，中國人民銀行制定了《商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引》（以下簡稱《指引》），各行應(yīng)立即根據(jù)《指引》的要求，從本行實際情況出發(fā)，針對當前信貸管理體制中存在的缺陷，制定本行的統(tǒng)一授信制度及實施細則；同時要修改和制定有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章，進一步完善內(nèi)部控制制度，并對組織結(jié)構(gòu)作出相應(yīng)調(diào)整。第三十三條本指導(dǎo)原則自發(fā)布之日起施行。第三十條商業(yè)銀行應(yīng)該按照謹慎會計原則,并按照財政部的有關(guān)規(guī)定和人民銀行有關(guān)貸款損失準備金計提的指引，提取貸款損失準備金，核銷損失貸款。第二十七條商業(yè)銀行的貸款損失以及呆賬核銷情況應(yīng)依據(jù)有關(guān)法規(guī)披露。第五章貸款分類的監(jiān)督與管理第二十三條中國人民銀行通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)控兩種方式對商業(yè)銀行貸款質(zhì)量進行監(jiān)控。第四章貸款分類的組織與實施第十九條商業(yè)銀行對貸款進行分類，應(yīng)遵循內(nèi)部控制原則，保證貸款分類的獨立、連貫和可靠。對于抵押品的評估，在有市場的情況下，按市場價格定值；在沒有市場的情況下，應(yīng)參照同類抵押品的市場價格定值。對不良貸款應(yīng)嚴密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)貸款的風(fēng)險狀況采取相應(yīng)的管理措施。商業(yè)銀行制定的貸款分類制度應(yīng)與中國人民銀行采用的貸款風(fēng)險分類法具有明確的對應(yīng)和轉(zhuǎn)換關(guān)系，并報中國人民銀行備案。第三章貸款分類的基本要求第十一條貸款分類是商業(yè)銀行信貸管理的重要組成部分。并應(yīng)在依法追償后，按實際償還能力進行分類。第七條需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級類；重組后的貸款（簡稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。第四條五類貸款的定義分別為：正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。返回貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則() 第一章貸款分類的目標第一條為建立現(xiàn)代銀行制度，改進貸款分類方法，加強銀行信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本指導(dǎo)原則。第三十四條 授權(quán)中國人民銀行解釋的法律和行政法規(guī)，比照本規(guī)定第二十九條規(guī)定的程序，承辦解釋工作。代擬的法律草案和行政法規(guī)草案經(jīng)行長辦公會議審定后，由行長或主管副行長簽署報送國務(wù)院。解釋單位應(yīng)在發(fā)文后十五日內(nèi)將解釋文件副本一式十份送條法司備案。第二十七條 現(xiàn)行規(guī)章有下列情況之一的，應(yīng)予廢止：一、規(guī)章規(guī)定的事項已執(zhí)行完畢，無繼續(xù)施行必要的；二、規(guī)章因有關(guān)法規(guī)的廢止或修正以至其失去立法依據(jù)的；三、同一事項已被新規(guī)章規(guī)定，并發(fā)布施行的。涉及金融全局或面向社會的規(guī)章應(yīng)在《金融時報》全文刊載。第二十三條 中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司擬訂的規(guī)章，經(jīng)中國人民銀行行長或主管副行長審定批準后，授權(quán)有關(guān)中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司發(fā)布。第四章 規(guī)章發(fā)布第二十二條 中國人民銀行各司局起草的規(guī)章，經(jīng)行長辦公會議審議通過后，由行長簽署中國人民銀行令（簡稱發(fā)布令）發(fā)布。第二十條 由中國人民銀行各司局起草的規(guī)章經(jīng)復(fù)核或會審后，由條法司報行長辦公會議審議。第十九條 規(guī)章草案定稿后，由主辦單位的負責人簽署送審報告，連同送審稿、起草說明一并送條法司復(fù)核。第十七條 起草規(guī)章，應(yīng)當對現(xiàn)行內(nèi)容相同的規(guī)章進行清理。第十五條 在起草規(guī)章過程中，主辦單位應(yīng)當征求有關(guān)部門的意見。第十四條 規(guī)章的內(nèi)容應(yīng)當用條文表達，冠以“第條”字樣，每條可以分為款、項、目。專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司為起草適用于本系統(tǒng)的規(guī)章的主辦單位。在執(zhí)行過程中，條法司可以根據(jù)形勢發(fā)展的需要，提出調(diào)整建議，報行長辦公會議審定或行長、主管副行長審批。由條法司在中國人民銀行確定的金融法規(guī)體系的基礎(chǔ)上，結(jié)合中國人民銀行各司局、中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司的規(guī)章制定建議，擬定草案，報中國人民銀行行長辦公會議（簡稱行長辦公會議，下同）審定。對某一方面的金融活動作部分或比較全面的規(guī)定，稱“規(guī)定”；對某一項金融活動作比較具體的規(guī)定，稱“辦法”、“章程”、“實施細則”；規(guī)定某一項金融活動所適用的格式合同文本，稱“條款”。專業(yè)銀行總行擬訂的適用于本系統(tǒng)的各種存款、貸款辦法，儲蓄章程，利率規(guī)定以及對金融全局有影響的或者涉及其他專業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的規(guī)章，中國人民保險公司擬訂的基本保險條款和保險費率等項規(guī)章，須報中國人民銀行審查批準。第三條 中國人民銀行各司局、中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司參加與其有關(guān)的金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章的起草工作。返回金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定程序規(guī)定（試行）中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定程序規(guī)定（試行）》的通知 1991年3月30日，中國人民銀行人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列城市分行，中國工商銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行，中國銀行，中國人民建設(shè)銀行，中國人民保險公司：為使金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定工作程序化、科學(xué)化、規(guī)范化，根據(jù)《中華人民共和國銀行管理暫行條例》、《保險企業(yè)管理暫行條例》、《行政法規(guī)制定程序暫行條例》和國務(wù)院《法規(guī)、規(guī)章備案規(guī)定》，中國人民銀行總行制定了《金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定程序規(guī)定（試行）》。第三十八條 設(shè)在境外的金融機構(gòu)參加的國際銀團貸款不適用本辦法。必要時，向人民法院提起訴訟。第六章 違約處理第三十三條 借款人有下列情況之一的，構(gòu)成違約行為：（一）所提供的有關(guān)文件被證實無效；（二）未能履行和遵守協(xié)議所規(guī)定的義務(wù)及所作的承諾；（三）未能按協(xié)議規(guī)定支付利息和本金；（四）以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù)，逃避銀行監(jiān)督；（五）違反《貸款通則》和銀團貸款協(xié)議規(guī)定的其他違約行為。第二十九條 牽頭行要協(xié)助代理行跟蹤了解項目的進展情況，及時發(fā)現(xiàn)銀團貸款項目可能出現(xiàn)的問題，并盡快以書面形式通報成員行，召開銀團會議共同尋求解決辦法。第二十六條 代理行的權(quán)利和義務(wù)由貸款協(xié)議規(guī)定，其主要內(nèi)容是：（一）嚴格執(zhí)行銀團貸款協(xié)議，并按照協(xié)議保證銀團貸款各成員行之間的利益，不得利用代理行的地位損害其他成員行的合法權(quán)益；（二）嚴格按照貸款協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，發(fā)放和收回協(xié)議項下的全部貸款本金和利息；（三）對審定同意發(fā)放的銀團貸款總額及各成員行分擔的貸款金額，逐筆進行登記，收回時亦同；（四）辦理銀團貸款擔保手續(xù)；（五）設(shè)立企業(yè)銀團貸款專戶，將借款人支付的利息和歸還的本金，按比例即時歸還成員行；（六）收集有關(guān)銀團貸款的實施情況，并定期向銀團貸款成員行通報銀團貸款的使用和管理情況；（七）辦理銀團成員行委托辦理的有關(guān)銀團貸款的其他事項。逾期部分的罰息由代理行按人民銀行有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一向借款人計收。貸款發(fā)放時，各成員行應(yīng)按協(xié)議的規(guī)定，將款項劃到借款人在代理行的專門帳戶。第二十條 銀團貸款按人民銀行規(guī)定的貸款利率和辦法計收利息。第十七條 銀團貸款協(xié)議是借貸雙方根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)過協(xié)商后所簽訂的單一貸款合同。牽頭行和代理行有義務(wù)如實向其它成員行通報借款人的有關(guān)情況。第十三條 銀團貸款項目由牽頭行評審，也可由銀團各成員行自行評審。第十一條 代理行是銀團貸款協(xié)議簽訂后的貸款管理人。有關(guān)金融機構(gòu)憑書面委托向同業(yè)發(fā)出組團邀請。第二章 銀團貸款的籌組第七條 銀團貸款的主要對象是國有大中型企業(yè)、企業(yè)集團和列入國家計劃的重點建設(shè)項目。第四條 銀團貸款適用于符合貸款條件，數(shù)額較大的中長期貸款和短期貸款、人民幣貸款和外幣貸款。第二條 銀團貸款是由獲準經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的多家銀行或非銀行金融機構(gòu)，采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式。 第七十八條 本通則自實施之日起，中國人民銀行和各貸款人在此以前制定的各種規(guī)定，與本通則有抵觸者，以本通則為準。 第七十四條 當事人對中國人民銀行處罰決定不服的，可按《中國人民銀行行政復(fù)儀辦法（試行）》的規(guī)定申請復(fù)議，復(fù)議期間仍按原處罰執(zhí)行。 五、不按借款合同規(guī)定清償貸款本息的。 第七十一條 借款人有下列情形之一，由貸款人對其部分或全部貸款加收利息；情節(jié)特別嚴重的，由貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款： 一、不按借款合同規(guī)定用途使用貸款的。 第七十條 借款人違反本通則第九章第四十二條規(guī)定，蓄意通過兼并、破產(chǎn)或者股份制改造等途徑侵吞信貸資金的，應(yīng)當依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定承擔相應(yīng)部分的賠償責任并處以罰款；造成貸款人重大經(jīng)歡損失的，應(yīng)當依照有關(guān)法律規(guī)定追究直接責任人員的刑事責任。 第六十六條 貸款人有下列情形之一，由中國人民銀行貴令改正；逾期不改正的，中國人民銀行可以處以5干元以上1萬元以下罰款： 一、沒有公布所經(jīng)營貸款的種類、期限、利率的； 二、沒有公開貸款條件和發(fā)放貸款時要審查的內(nèi)容的； 三、沒有在規(guī)定期限內(nèi)答復(fù)借款人貸款申請的。企業(yè)之間不得違反國家規(guī)定辦理借貸或者變相借貨融資業(yè)務(wù)。第五十八條 非銀行金融機構(gòu)貸款的種類、對象、范圍，應(yīng)當符合中國人民銀行規(guī)定。牽頭行應(yīng)當按協(xié)議確定的比例監(jiān)督貸款的償還。一個借款人只能有一個貸款主辦行，主辦行應(yīng)當隨基本帳戶的變更而變更。 第五十三條 貸款人對產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓或申請解散的借款人，應(yīng)當要求其在產(chǎn)故轉(zhuǎn)讓或解散前必須落實貸款債務(wù)的清償。借款人用已作為貸款抵押、質(zhì)押的財產(chǎn)與外商合資（合作）時必須征求貸款人同意。 第四十九條 貸款人對聯(lián)營后組成新的企業(yè)法人的借款人，應(yīng)當要求其依據(jù)所占用的資本金或資產(chǎn)的比例將貸款債務(wù)落實到新的企業(yè)法人。 第四十六條 貸款人有權(quán)參與處于兼并，破產(chǎn)或股份制改造等過程中的借款人的債務(wù)重組，應(yīng)當要求借款人落實貸款還本付息事宜。 第四十二條 建立和健全信貸工作崗位責任制： 各級貸款管理部門應(yīng)將貸款管理的每一個環(huán)節(jié)的管理責任落實到部門、崗位、個人，嚴格劃分各級信貸工作人員的職責。 第三十九條 貸款人各級機構(gòu)應(yīng)當建立有行長或副行長（經(jīng)理、主任，下同）和有關(guān)部門負責人參加的貸款審查委員會（小組），負責貸款的審查。除國務(wù)院批準外，任何單位和個人不得強令貸款人豁免貸款。貸款人應(yīng)當對所屬分支機構(gòu)下達和考核呆帳貸款、呆滯貸款和逾期貸款的有關(guān)指標。 逾期貸款，系指借款合同約定到期（含展期后到期）未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆帳貸款）。第七章 不良貸款監(jiān)管 第三十三條 貸款人應(yīng)當建立和完善貸款的質(zhì)量監(jiān)管制度，對不良貸款進行分類、登記、考核和催收。 貸款人在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應(yīng)當向借款人發(fā)送還本付息通知單；借款人應(yīng)當及時籌備資金，按時還本付息。 第三十條 貸款發(fā)放： 貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。第二十九條 簽訂借款合同： 所有貸款應(yīng)當由貸款人與借款人簽訂借款合同。評級可由貸款人獨立進行，內(nèi)部掌握，也可由有權(quán)部門批準的評估機構(gòu)進行。 六、嚴格控制信用貸款、積極推廣擔保貸款。 二、借款人有下列情形之一者，不得對其發(fā)放貸款：（一） 不具備本通則第四章第十七條所規(guī)定的資格和條件的；（二） 生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的；（三） 違反國家外匯管理規(guī)定的；（四） 建設(shè)項目按國家規(guī)定應(yīng)當報有關(guān)部門批準而未取得批準文件的；（五） 生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的；（六） 在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔保的；（七） 有其他嚴重違法經(jīng)營行為的。 二、應(yīng)當公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件。 第二十二條