【正文】 從敏感性分析可以看出，項目效益對產(chǎn)品銷售價格和經(jīng)營成本都比較敏感，項目承建單位在項目投產(chǎn)后一定要加大產(chǎn)品宣傳力度和營銷力度，強化現(xiàn)代企業(yè)管理制度，降低產(chǎn)品生產(chǎn)成本，充分依靠科技進步，提高產(chǎn)品質(zhì)量和市場競爭力，使項目按預期目標發(fā)揮效益。第十二章 結(jié)論與建議 結(jié)論本項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，適應(yīng)社會發(fā)展需求，是國家和地方政府積極扶持和鼓勵的建設(shè)項目。生產(chǎn)工藝設(shè)備要符合食品工業(yè)衛(wèi)生要求，并對設(shè)備進行定期消毒，做到既保持產(chǎn)品的天然風味，又符合衛(wèi)生標準。 安全衛(wèi)生 人員衛(wèi)生。新招聘的人員將分崗位由省農(nóng)科院食品研究所的教授、研究員上課，進行系統(tǒng)的技能培訓，達到操作技術(shù)要求后才上崗。 技術(shù)培訓項目根據(jù)不同崗位對人員素質(zhì)的不同要求，采取不同的培訓方式。將嚴格按照公司章程和食品加工標準進行工程管理、生產(chǎn)管理、財務(wù)管理和銷售管理等。 經(jīng)營管理 項目根據(jù)食品生產(chǎn)要求，制訂嚴格的經(jīng)營管理規(guī)范，定人定崗定責，實行嚴格的崗位責任制。其中總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理2人，部門負責人6人，會計3人，出納1人，報關(guān)1人，后勤管理人員1人。部門經(jīng)理實行聘任制、從事技術(shù)性較強工種的員工實行合同制，對從事簡單操作的員工根據(jù)生產(chǎn)需求招工。 銷售部：主要負責公司產(chǎn)品銷售及營銷窗口建設(shè)。第十一章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分 機構(gòu)設(shè)置董事會 副總經(jīng)理副總經(jīng)理技術(shù)顧問總經(jīng)理項目開發(fā)部生產(chǎn)部財務(wù)部銷售部南瓜粉加工廠采購部新產(chǎn)品開發(fā)營銷員采購人員文秘保衛(wèi)出納會計技術(shù)培訓保管加工車間基建管理檢驗設(shè)備維修后勤 機構(gòu)職責 董事會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，總經(jīng)理是在董事會領(lǐng)導下負責公司全面工作。對全市農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高將起到較好的示范推動作用。戶均增加收入1300元，帶動農(nóng)戶3萬戶，增加就業(yè)人數(shù)近萬人。 輻射帶動作用 項目在實施過程中， 萬畝南瓜生產(chǎn)基地。 產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)利益相聯(lián)結(jié)項目實施后將更有利產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益緊密聯(lián)結(jié)，企業(yè)將采取“公司+基地+農(nóng)戶”方式，發(fā)展訂單農(nóng)業(yè)，與農(nóng)民簽訂產(chǎn)需合同，建立產(chǎn)銷關(guān)系。（5）公眾支持該項目生產(chǎn)，并希望公司嚴格按“三同時”要求，對產(chǎn)生的污染物進行治理。（1）該項目經(jīng)處理后的外排廢水中污染物排放濃度符合GB8978－1996《污水綜合排放標準》一級標準，且廢水受納段水體水質(zhì)較好，有一定的環(huán)境容量，所以該項目外排廢水對資水水體影響較小，不會影響其使用功能。 公眾參與調(diào)查為了解項目所在地公眾對該項目的意見和建議，某市環(huán)保研究所進行了公眾參與調(diào)查，調(diào)查形式為發(fā)放調(diào)查表，調(diào)查對象年齡25至42歲之間，有干部、工程師、工人、農(nóng)民等。污水處理站產(chǎn)生的污泥全部作為垃圾外運，所以該項目的固體廢物對周圍環(huán)境影響較小。由項目所在地環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀調(diào)查可知，項目所在地環(huán)境空氣中的SOTSP較低，該項目鍋爐煙道氣經(jīng)水膜麻石脫硫除塵后達標排放，增加的外排煙塵、SO2在下風向地面上的濃度貢獻值相對背景值比較小，濃度貢獻值與背景值疊加后不會超過GB3095－96二級標準，對周圍環(huán)境影響較小，不會影響該項目擬建地區(qū)域環(huán)境空氣使用功能。廢氣對周圍環(huán)境的影響分析該項目廢氣主要是2臺4000千克鍋爐運行時產(chǎn)生的燃煤煙氣，煙氣經(jīng)35米高煙囪排放，主要污染物為煙塵、SO2。根據(jù)設(shè)計,冷卻水循環(huán)利用不外排。修建廢水沉淀池、污水處理站等產(chǎn)生一定量土石方，建設(shè)方擬就地處置余土，對周圍環(huán)境影響較小。由此可以看出，本項目在經(jīng)濟上、技術(shù)上均是可行的。項目進行分析計算后的主要經(jīng)濟評價指標詳見表82。 敏感性分析敏感性分析是對該項目經(jīng)濟效益計算分析期內(nèi)，在諸多的敏感性因素中選擇一個或幾個對產(chǎn)品銷售效益變化有影響的因素進行計算分析，從而測定該項目在激烈市場競爭中承受市場變化風險的能力。銀行貸款根據(jù)項目的最大償還能力從投產(chǎn)年開始償還，（含建設(shè)期）。 項目清償能力分析項目財政投入有償資金480萬元、銀行貸款700萬元。根據(jù)資料進行統(tǒng)計分析，結(jié)合項目所在地實際進行估算，該項目經(jīng)營成本見附表4。其他費用：包括企業(yè)管理費用、技術(shù)開發(fā)費和相關(guān)營銷費用，參照類似項目的情況，按項目收入的一定比例估算。項目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算見附表41。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算原材料、輔助材料、燃料、動力的價格參照當?shù)赝惍a(chǎn)品的市場價格進行計價，單位消耗根據(jù)生產(chǎn)需要進行估算。根據(jù)目前的生產(chǎn)技術(shù)指標及設(shè)計的工藝流程，項目達產(chǎn)后正常年功能性南瓜粉的產(chǎn)量為200萬千克。第八章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)財務(wù)評價是根據(jù)國家計委、建設(shè)部1993年頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價——方法與參數(shù)》（第二版）中的有關(guān)規(guī)定進行測算。 銀行貸款可靠性分析本項目共需銀行貸款700萬元。 企業(yè)和農(nóng)民自籌資金能力分析。其中無償資金40萬元，有償資金160萬元，%計算；。公益性費用40萬元，主要用于質(zhì)量檢測、服務(wù)設(shè)施及環(huán)保設(shè)施建設(shè)補助。項目評價總投資=固定資產(chǎn)投資+無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)+流動資金=+0+1300=。 項目建設(shè)投資估算 項目建設(shè)投資估算 固定資產(chǎn)投資（詳見附表1）。 設(shè)備購置：按現(xiàn)行市場價格或廠家報價估算。 其它擬在北京、上海、南京、天津、廣州、深圳等大城市建立營銷窗口。（具體設(shè)備見下表）設(shè)備投資明細表序號設(shè)備名稱規(guī)格型號數(shù)量單位單 價(萬元)投資額(萬元)產(chǎn)地及廠 家一主要設(shè)備1提升機提升高度2米3臺26日本黑田（株式會社）2雙道打漿機2000kg/h2臺363切片機800kg/h3臺4調(diào)配罐1000L5個2105預煮器2000kg/h2臺236膠體磨JMS1803臺267漿渣分離機DJ2402臺8均質(zhì)機Tj2000/402臺9雙效濃縮機蒸發(fā)量2400kg/h1臺10CIP清洗系統(tǒng)500L32套日本黑田（株）11壓力噴霧干燥塔蒸發(fā)量700kg/h2臺10020012高壓泵1500L/h 25Mpa5臺中國輕工機械總公司黑龍江乳品機械公司13集粉倉2000L3個61814振動篩粉機150kg/h2臺315自動包裝機30袋/分4臺汕頭高校包裝廠16貯槽500L8臺汕頭市高校雄海包裝機械廠17不銹鋼水箱250L2個18螺桿泵5臺419水處理設(shè)備5m3/h1套101020發(fā)酵罐1000L5個21021超微粉碎機2臺125250二輔助設(shè)備 鍋爐4T/h； 2T/h2臺42張家港市飲料機械廠保鮮冷藏設(shè)備配套150150車間內(nèi)水汽閥門配套66不銹鋼管路閥門配套88電控柜電控元件配套工作平臺1m2m15個3化驗室儀器設(shè)備配套55湖南湘儀公司噴碼機1臺77汕頭高校包裝廠排污泵3臺39張家港市飲料機械廠配料機4臺416三其他96運輸車輛（含叉車）3量30消毒池3個26四安裝費60合 計 種苗 不同的南瓜品種，其加工南瓜粉的成品率不同，如從日本引進的惠比壽南瓜，其成品率就比較高。采用噴霧干燥一般70℃左右，對南瓜中維生素等熱敏性物質(zhì)影響不大，不焦化、成色好、干燥快。②廠區(qū)內(nèi)分區(qū)明顯，生產(chǎn)、生活區(qū)嚴格分開，以方便管理。建立一個150畝的南瓜種苗基地。 以公司靈活的運行機制，創(chuàng)新的管理理念，過硬的技術(shù)依托和訓練有素的營銷隊伍。為了逐步拓展國內(nèi)市場，利用公司在全國各地現(xiàn)有的銷售網(wǎng)絡(luò)，擬在北京、上海、武漢、廣州、深圳、南京等大城市建立30個銷售窗口，派駐得力的營銷人員開拓市場，建立自己的營銷網(wǎng)點和營銷隊伍。另一方面加強與本省及江蘇、福建等省糧油進出口公司和省內(nèi)外貿(mào)公司的合作，尋求新的合作伙伴，拓展新的銷售市場。 生產(chǎn)規(guī)模 年產(chǎn)功能性南瓜粉200萬千克。建立起全員、全過程、全局性的質(zhì)量管理體系，從各個環(huán)節(jié)上嚴把質(zhì)量關(guān)。 湖南李文食品有限公司充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，憑借其經(jīng)營策略和管理經(jīng)驗，以高起點、高科技含量躋身南瓜粉加工和銷售行列，具有較強的競爭優(yōu)勢。另外長期困擾人們的高血壓、肝炎、肥胖癥等，其患者則更是眾多。而本項目應(yīng)用現(xiàn)代生物技術(shù)精加工的南瓜粉，無論是用于加工的南瓜品種還是生產(chǎn)工藝技術(shù)，都有較高科技含量，可較好地保存南瓜中的藥用成分和營養(yǎng)成分，是南瓜純天然精品，集食品、營養(yǎng)品、藥品于一體，解決了長期以來三者的單一性。南瓜粉是制藥原料。在食品中添加一定比例的南瓜粉，不僅增添了南瓜所具有的獨特風味和色澤，可使消費者在汲取食品營養(yǎng)的同時，得到了南瓜粉的特殊保健作用，更適合綠色食品消費的需求。南瓜中含有鉬，有消除致癌物質(zhì)亞硝胺的突變作用，故有抗癌的功效。南瓜具有補中益氣、消炎止痛等功效。 產(chǎn)品市場前景分析南瓜粉是高級天然營養(yǎng)保健品，對糖尿病、高血糖、高血壓、高血脂、肥胖癥等有特殊的療效，對胃潰瘍、動脈粥樣硬化等有良好的保健作用。我國南瓜粉年貿(mào)易量約200萬千克，而目前產(chǎn)量還不足100萬千克，銷售價格逐年上升，國內(nèi)市場也呈明顯上升趨勢。目前國內(nèi)對南瓜粉靜態(tài)需求量為500萬千克左右，而目前國內(nèi)南瓜粉加工企業(yè)少，不到15家，大的加工企業(yè)規(guī)模僅在10—20萬千克，南瓜粉年加工總量為100萬千克左右，市場供應(yīng)缺口在400萬千克以上。銀行信用等級為AA級。在功能性南瓜粉的生產(chǎn)及深加工方面研究居于全國領(lǐng)先地位（見附件：速溶南瓜粉加工技術(shù)）。 研發(fā)能力 企業(yè)自身的科研開發(fā)能力該公司現(xiàn)有高中級技術(shù)人員28人，大專和本科以上學歷的38人；公司成立了產(chǎn)品開發(fā)部，專門從事新產(chǎn)品的研制和開發(fā)，每年投入一定的人力、物力進行新產(chǎn)品的開發(fā)，員工的創(chuàng)新精神強，企業(yè)自身具有一定的科研開發(fā)實力。一方面打破家庭式的企業(yè)管理制度，實行了董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，從常德和黑龍江聘請兩位高級工程師分別擔任公司的總經(jīng)理和副總經(jīng)理，另一方面公司成立了黨支部和工會組織，并從完善生產(chǎn)、人事、財務(wù)、營銷、信息、產(chǎn)品開發(fā)等管理制度入手，建立了部門管理責任制，充分發(fā)揮集體和個人的智慧與創(chuàng)造力。 現(xiàn)有產(chǎn)品類型該公司現(xiàn)有產(chǎn)品為甜酸藠頭、清水冬筍、糖水桔片、辣椒罐頭、蒿菜罐頭等食品罐頭。通過逐年擴建，現(xiàn)擁有辦公、廠房等10000平方米，固定資產(chǎn)2572萬元。第四章 建設(shè)單位基本情況 建設(shè)單位概況 發(fā)展歷程湖南李文食品有限公司前身為湖南新邵隴西城食品罐頭有限責任公司，由陳俐君女士創(chuàng)辦，是經(jīng)省輕工業(yè)廳、省商檢局批準衛(wèi)生注冊的外向型民營獨資企業(yè)，創(chuàng)建于1996年，1997年正式投產(chǎn)。員工培訓。湖南李文食品有限公司在現(xiàn)有的生產(chǎn)規(guī)模下，其生產(chǎn)的技術(shù)力量、營銷網(wǎng)絡(luò)、管理水平及資金等足以維持正常運行。廠區(qū)離江北大市場僅250米，離南門口大市場、湘林市場不到1000米，離三眼井市場、湘運市場不到2000米。江開發(fā)區(qū)經(jīng)過近10年的開發(fā)建設(shè)，已發(fā)展成各項功能齊全、基礎(chǔ)設(shè)施完善的新城，供電充足；周邊縣煤炭資源豐富，有國有煤礦10多家，如南有群力煤礦,東有二婆洼煤礦,北有勝利煤礦和七四煤礦,中部有十字路煤礦，邵東有牛馬司煤礦，郊區(qū)有短陂橋、肖家沖煤礦，某縣有紅石、蔡橋煤礦，完全能滿足項目加工需要。通訊條件良好。因此項目區(qū)和公司完全具備項目所需要的科技開發(fā)能力?？h鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）都 有技術(shù)推廣站，村有技術(shù)員，農(nóng)技推廣網(wǎng)絡(luò)健全。且現(xiàn)有的南瓜粉生產(chǎn)廠家，多為作坊式，生產(chǎn)規(guī)模小，產(chǎn)品檔次低，功能性不強，更缺乏深加工。該公司在上海、廣州、深圳等地建立了寬廣的營銷網(wǎng)絡(luò)，客商穩(wěn)定。經(jīng)過多年的栽培實踐，篩選、保留了本土一些優(yōu)良