【正文】 隨著本項(xiàng)目建成投產(chǎn)，為我縣反季蔬菜產(chǎn)業(yè)提供一個(gè)可持續(xù)發(fā)展的平臺(tái)，項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)業(yè)增效比例，還將拉開(kāi)更大的差距。項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效對(duì)比。②農(nóng)業(yè)增效對(duì)比。以汀坪鄉(xiāng)為例：汀坪鄉(xiāng)位于我縣南部，總面積255平方公里，轄25個(gè)行政村，167個(gè)村民小組，平均海拔720米，未種反季蔬菜前，以種水稻、經(jīng)營(yíng)竹木產(chǎn)品和農(nóng)副產(chǎn)品為主要收入來(lái)源，人平年收入不足500元。豐富的回報(bào)，非常有利于培育主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，形成農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整順利發(fā)展。 農(nóng)業(yè)增效本項(xiàng)目建設(shè)對(duì)我縣培育農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)影響十分深遠(yuǎn)。 農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收農(nóng)民的直接增收方式來(lái)源于種反季蔬菜的收入高于種稻谷的收入，相比之下，種菜收入平均是種稻谷收入的5倍以上，畝產(chǎn)值8000元左右，純利4000元左右。 帶動(dòng)基地①直接帶動(dòng)基地的規(guī)模，租用土地2000畝，由本社直接安排種植品種，生產(chǎn)計(jì)劃，建立綜合技術(shù)服務(wù)部，委派技術(shù)人員駐村蹲點(diǎn)，開(kāi)展技術(shù)指導(dǎo)，對(duì)基地采取產(chǎn)、供、銷(xiāo)全程緊密型管理。有利于產(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)一收購(gòu)、統(tǒng)一品牌、包裝、集中儲(chǔ)存，形成產(chǎn)地流通環(huán)節(jié)的市場(chǎng)交易形式。我縣計(jì)劃到2010年發(fā)展反季蔬菜產(chǎn)業(yè)種植面積5萬(wàn)畝，充分發(fā)揮本項(xiàng)目的作用，把我縣山區(qū)農(nóng)村編織成沿海地區(qū)的“大菜籃”，帶動(dòng)全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整工作，實(shí)現(xiàn)年銷(xiāo)售收入5億元，占全縣農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值30%左右，推動(dòng)本縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加快農(nóng)村脫貧致富和小康社會(huì)建設(shè)步伐。第十章 社會(huì)效益分析本項(xiàng)目建設(shè)得到了社會(huì)的充分肯定和關(guān)注，普遍認(rèn)為：本項(xiàng)目建設(shè)促進(jìn)我縣反季蔬菜產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要示范項(xiàng)目。項(xiàng) 目變動(dòng)率（%）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）投資回收期（年）正常情況01銷(xiāo)售收入+55建設(shè)投資+55經(jīng)營(yíng)成本+5517計(jì)算結(jié)果表明，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益對(duì)營(yíng)業(yè)收入和投資因素、經(jīng)營(yíng)成本及財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響，銷(xiāo)售收入和經(jīng)營(yíng)成本的增減對(duì)本項(xiàng)目影響都較敏感。 不確定性分析 盈虧平衡分析本次盈虧衡點(diǎn)計(jì)算：固定成本247。根據(jù)項(xiàng)目投資及利潤(rùn)情況計(jì)算，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益靜態(tài)指標(biāo)如下：投資利潤(rùn)率=247。工資及福利：種植人員工資800萬(wàn)元+實(shí)施項(xiàng)目人員工資102萬(wàn)元，合計(jì)902萬(wàn)元；購(gòu)買(mǎi)原輔材料費(fèi)用160萬(wàn)元；租地費(fèi)用100萬(wàn)元；產(chǎn)品包裝費(fèi)用320萬(wàn)元；產(chǎn)品運(yùn)輸費(fèi)用320萬(wàn)元；支付種植戶種植工資每畝按4000元計(jì)算（工作期5個(gè)月），共計(jì)800萬(wàn)元。（按年折舊費(fèi)20%計(jì)提）。銀行貸款利率按現(xiàn)行利率計(jì)算，貼現(xiàn)率（8%）。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)依據(jù)國(guó)家計(jì)委計(jì)辦投資[2002]15號(hào)頒發(fā)的《投資可行性研究指南（試用版）》的有關(guān)規(guī)定測(cè)算。 銀行貸款使用和管理銀行貸款進(jìn)入項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金賬戶管理，用于項(xiàng)目固定資產(chǎn)建設(shè)和流動(dòng)資金。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理建立嚴(yán)格的資金使用管理和經(jīng)濟(jì)責(zé)任制。因本項(xiàng)目建設(shè)是一項(xiàng)扶持國(guó)家扶貧工作重點(diǎn)縣農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，能促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，帶動(dòng)能力強(qiáng)，惠及千家萬(wàn)戶農(nóng)民群眾利益，幫助返鄉(xiāng)農(nóng)民工回鄉(xiāng)就業(yè)，省、市財(cái)政部門(mén)對(duì)本項(xiàng)目的地方配套財(cái)政資金落實(shí)已作出承諾。其他投資26萬(wàn)元：①技術(shù)示范投資10萬(wàn)元；②考察及培訓(xùn)費(fèi)10萬(wàn)元；③項(xiàng)目管理與監(jiān)測(cè)費(fèi)3萬(wàn)元；④項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)3萬(wàn)元；本項(xiàng)目建設(shè)投資為390萬(wàn)元。資金利率按銀行現(xiàn)行利率計(jì)算。相關(guān)費(fèi)用提取按湖南省計(jì)委、省物價(jià)局（2000）湘價(jià)房字第95號(hào)文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提。衛(wèi)生：入庫(kù)產(chǎn)品不是即食食品，衛(wèi)生要求不是太高，只要在產(chǎn)品裝箱環(huán)節(jié)保證產(chǎn)品外觀潔凈即可。②對(duì)不同工種人員進(jìn)行分類(lèi)培訓(xùn)。d、一名副總分管市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部工作。物業(yè)管理工作按照設(shè)備設(shè)施的使用情況進(jìn)行維護(hù)和維修，保持優(yōu)良使用水準(zhǔn)。項(xiàng)目竣工后，本社即是本項(xiàng)目的產(chǎn)權(quán)所有者和管理者，決定項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)制和經(jīng)營(yíng)決策，在本社的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，切實(shí)執(zhí)行項(xiàng)目的生產(chǎn)、收購(gòu)、儲(chǔ)存、銷(xiāo)售、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和物業(yè)管理一體化協(xié)調(diào)運(yùn)作，按職能落實(shí)工作計(jì)劃，完成工作任務(wù)。種植人員由生產(chǎn)基地根據(jù)所種植的面積多少自行確定，原則每畝安排1人。④市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部定員15人：主任1人，副主任2人，采購(gòu)人員2人，銷(xiāo)售人員10人。各部門(mén)在統(tǒng)一的計(jì)劃下，按照各自的職能開(kāi)展工作完成任務(wù)。項(xiàng)目投產(chǎn)后，其職能轉(zhuǎn)變?yōu)楸卷?xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)管理。③市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部：負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)查、收集和處理信息，制訂營(yíng)銷(xiāo)方案，策劃營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)，開(kāi)發(fā)市場(chǎng)，建立“窗口”，負(fù)責(zé)生產(chǎn)物資采購(gòu)、產(chǎn)品收購(gòu)、儲(chǔ)存、銷(xiāo)售、調(diào)運(yùn)等工作。第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 組織機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目在建設(shè)階段由縣農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室、縣供銷(xiāo)合作聯(lián)社和本專(zhuān)業(yè)合作社組成項(xiàng)目工程領(lǐng)導(dǎo)小組，共同對(duì)本項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行全程監(jiān)控與管理，下設(shè)工程監(jiān)管部，生產(chǎn)技術(shù)部、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、財(cái)務(wù)部、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部等部門(mén)。二是收集成堆后，再削些草皮，一起焚燒成草木灰，作來(lái)年種植基肥使用。（見(jiàn)下表）：期間建設(shè)內(nèi)容備注1—3月工廠化育苗大棚建設(shè)；同時(shí)采購(gòu)種子4月育苗、翻地整土，排灌渠建設(shè)；5月移栽種苗，進(jìn)入田間管理；6月田間管理，道路維護(hù)；7月田間管理，下旬早果上市；8—11月田間管理、批量采果、收購(gòu)、銷(xiāo)售；12月試種南方大棚越冬蔬菜品種。、其它工程①排灌渠：采用人工挖掘，泥土槽式修筑。背負(fù)式噴霧器2000臺(tái)；多功能追肥槍2000支；支架棍4000捆；育苗穴盤(pán)10萬(wàn)個(gè)。②產(chǎn)品工藝（技術(shù)）參數(shù)：一級(jí)果每公斤6—8個(gè)；二級(jí)果每公斤9—12個(gè)；三級(jí)果每公斤13—16個(gè)。（技術(shù)）來(lái)源的可靠性和可得性生產(chǎn)工藝（技術(shù)）來(lái)源于湖南省蔬菜研究所和本社番茄產(chǎn)品獲金獎(jiǎng)的生產(chǎn)技術(shù)。（技術(shù)）流程說(shuō)明①生產(chǎn)工藝（技術(shù)）流程的重點(diǎn)技術(shù)是合理密植，每畝栽培種苗1200株為宜。③產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)：為高山反季蔬菜產(chǎn)品，使用綠色食品生產(chǎn)技術(shù)，產(chǎn)品全部指標(biāo)達(dá)到綠色食品標(biāo)準(zhǔn)。在儒林鎮(zhèn)白廖洲村建成12000m2的工廠化大棚育苗基地及80 m2鋼塑催芽房。③加強(qiáng)市場(chǎng)信息反饋、合理、快捷安排產(chǎn)品采摘計(jì)劃和市場(chǎng)流向工作，分散產(chǎn)品在某一市場(chǎng)的壓力，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素主要存在全國(guó)過(guò)大面積發(fā)展生產(chǎn)，造成供大于求，會(huì)出現(xiàn)產(chǎn)品積壓情況，市場(chǎng)價(jià)格下跌，影響農(nóng)戶收入增加。營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)：①設(shè)置蔬菜產(chǎn)品網(wǎng)頁(yè)，進(jìn)入全國(guó)蔬菜市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)。實(shí)施本項(xiàng)目，預(yù)測(cè)我縣反季蔬菜產(chǎn)品提高5個(gè)百分點(diǎn)的市場(chǎng)份額，是完全可行的，市場(chǎng)前景十分看好。大棚栽培成本較高，進(jìn)入華南市場(chǎng)運(yùn)輸費(fèi)用也高。第四章 市場(chǎng)分析與銷(xiāo)售方案①產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀和銷(xiāo)售價(jià)格：目前，我縣反季蔬菜產(chǎn)品總量在16萬(wàn)噸左右，市場(chǎng)所占份額很少。二是不斷引進(jìn)抗病力強(qiáng)、產(chǎn)量高的新品種。③該鄉(xiāng)各村都建有專(zhuān)業(yè)合作社的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，從生產(chǎn)物資供應(yīng)、生產(chǎn)技術(shù)指導(dǎo)到產(chǎn)品收購(gòu)銷(xiāo)售實(shí)行一條龍服務(wù)，對(duì)生產(chǎn)、收購(gòu)、銷(xiāo)售工作開(kāi)展十分有利，社會(huì)化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系完善，且秩序良好。汀坪鄉(xiāng)雖系山區(qū)地帶，但交通條件便利。目前，年種植3萬(wàn)畝面積，總產(chǎn)量16萬(wàn)噸左右，以其優(yōu)良品質(zhì)，在華南和華東市場(chǎng)深受消費(fèi)者的青睞，具有強(qiáng)勁的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。要求縣供銷(xiāo)合作聯(lián)社發(fā)揮龍頭骨干作用，抓好反季蔬菜產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)基地建設(shè)，種植物資供應(yīng)，作為市場(chǎng)調(diào)查考察，抓好產(chǎn)品銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)工作。實(shí)施本項(xiàng)目，采取以點(diǎn)帶面的辦法，推動(dòng)我縣反季蔬菜產(chǎn)業(yè)實(shí)行“一村一品”規(guī)模生產(chǎn)，形成規(guī)范化管理、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、集約化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展格局，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。勞工11000余名，外出打工1200余名，閑散勞力2000余名。野生資源較多，盛產(chǎn)山蒼子油、薇菜、苦竹筍及80多種中草藥材。該村緊緊鄰縣城，交通十分便利。省道S219線縱貫境內(nèi)南北，汀五縣道在境內(nèi)相交，離縣城41公里，南出廣西進(jìn)入華南地區(qū)，交通方便。實(shí)踐已經(jīng)證明了這一點(diǎn)。實(shí)施本項(xiàng)目，引進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)企業(yè)管理機(jī)制，形成“專(zhuān)業(yè)合作社+基地+農(nóng)戶+龍頭企業(yè)”的管理體系，緊密銜接，加大科技投入，加強(qiáng)技術(shù)開(kāi)發(fā)與培訓(xùn)，提高產(chǎn)品科技含量和種植戶技術(shù)水平，全面推行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品全面升級(jí)，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。有利于提高農(nóng)民的生產(chǎn)組織化程度，培育壯大優(yōu)勢(shì)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。本項(xiàng)目建設(shè)是我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整適應(yīng)市場(chǎng)需求，開(kāi)發(fā)高效農(nóng)業(yè)，改善農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，增加農(nóng)業(yè)收入，加快區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐的必然趨勢(shì)。因此，本社進(jìn)行了深入的市場(chǎng)考察，覺(jué)得我縣反季蔬菜產(chǎn)業(yè)必須向標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)方向發(fā)展，才有出路。隨著黨和國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策的實(shí)施，上世紀(jì)末，我縣供銷(xiāo)合作聯(lián)社引進(jìn)開(kāi)發(fā)的反季蔬菜種植項(xiàng)目，經(jīng)過(guò)10年的發(fā)展，已形成了3萬(wàn)余畝的種植規(guī)模，成為我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的一項(xiàng)新興產(chǎn)業(yè)。本項(xiàng)目實(shí)施，能促進(jìn)我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益，非?？捎^，產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)作用強(qiáng)勁。努力開(kāi)拓新的銷(xiāo)售“窗口”，確保產(chǎn)品流向科學(xué)合理，不造成產(chǎn)品積壓，把損失降到最低程度。從本項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)作分析，存在兩個(gè)問(wèn)題：一是基地面積比較分散，管理工作有一定的難度。本項(xiàng)目投資少，風(fēng)險(xiǎn)性小。