xx湖旅游度假區(qū)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-wenkub.com
2025-04-19 22:29 本頁(yè)面
【正文】 2%8。十三年內(nèi)政府財(cái)政將收入兩稅共18309萬(wàn)元，投資者可以獲得紅利28737萬(wàn)元。上述環(huán)境條件的優(yōu)化將通過(guò)本項(xiàng)目的建設(shè)得到促進(jìn)和推動(dòng)。（詳見(jiàn)附表9）：7。（詳見(jiàn)附表8）6．8盈虧平衡和敏感性分析6．8．1盈虧平衡點(diǎn)分析詳見(jiàn)表2中華蓼莪文化園總收入與總成本持平，處于不虧不盈狀態(tài)，即稅前利潤(rùn)為零。6．6．4公益金：按稅后利潤(rùn)的5%提取。為簡(jiǎn)化測(cè)算，本研究報(bào)告統(tǒng)一按營(yíng)業(yè)收入的8%測(cè)算，計(jì)695萬(wàn)元/年。6．5財(cái)務(wù)費(fèi)用本項(xiàng)目貸款15000萬(wàn)元，貸款利率6%計(jì)，正常年財(cái)務(wù)費(fèi)用為900萬(wàn)元。3%測(cè)算，約30萬(wàn)元一年。6．4．7董事會(huì)費(fèi)：按每年10萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)。6．4．5差旅費(fèi)：按當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的0。8萬(wàn)元。6．4管理費(fèi)用的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)6．4．1固定資產(chǎn)折舊、遞延資產(chǎn)等，按總投資17065萬(wàn)元的5%計(jì)提，為853。6．2．4商業(yè)街成本商業(yè)街投資800萬(wàn)元，按一定比率承擔(dān)，公共部分投資為100萬(wàn)元/年；購(gòu)物成本按40%，計(jì)240萬(wàn)元。6．2．2客房營(yíng)業(yè)成本按營(yíng)業(yè)收入的30%計(jì)算，每年計(jì)144萬(wàn)元。2004年7月試營(yíng)業(yè)，712月按35%計(jì)算。6．1．4蓼莪鄉(xiāng)村商業(yè)街租金及購(gòu)物收入商業(yè)街可以出租攤位的方式來(lái)提高相應(yīng)的收入，商業(yè)街面積共7500平方米，按每日1。6．1．3入園旅游等消費(fèi)收入本景區(qū)的特色餐飲、游覽和參與性?shī)蕵?lè)項(xiàng)目共有20多項(xiàng)。中華蓼莪文化園主要由太湖觀音、蓼莪禪寺、凈澄湖等景點(diǎn)組成。這些城市人口眾多，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)人民收入水平高，出游愿望強(qiáng)烈。由建筑、水體、水面、綠化等造景要素組成大小空間環(huán)境，形成既有太湖地域風(fēng)情，又令人耳目一新的現(xiàn)代文化園林風(fēng)光，并體現(xiàn)出多元協(xié)調(diào)，蘊(yùn)古出新，親和人性，寓教于樂(lè)，湖山毓秀的文化園林布局特點(diǎn)。整個(gè)文化園區(qū)以真山真水，人文勝跡作為創(chuàng)作源泉，著力對(duì)蓼莪山的文化與自然進(jìn)行藝術(shù)提煉和環(huán)境塑造。本園區(qū)的開(kāi)發(fā)可以充分發(fā)揮這種地域邊緣優(yōu)勢(shì)。雖屢經(jīng)興廢，經(jīng)一期工程修復(fù)后，已具風(fēng)貌。這些為園區(qū)項(xiàng)目的發(fā)展奠定了風(fēng)景資源的基礎(chǔ)。水體目前基本達(dá)二級(jí)地面水標(biāo)準(zhǔn)。地質(zhì)：規(guī)劃有地大部分為低山丘嶺，山體坡度以10%以下為主，主要巖體是烏桐砂巖，土壤為黃泥土、白土、灰心黃泥土，覆土厚度1米左右，地耐力為1524t/㎡，抗震防裂度為67度。度假區(qū)距離常州市區(qū)僅35公里，距離無(wú)錫市區(qū)約20公里，距離無(wú)錫馬山太湖國(guó)家級(jí)旅游度假區(qū)和靈山大佛僅5公里路程。由XX湖蓼莪山旅游發(fā)展有限公司投資建設(shè)的中華蓼莪文化園景區(qū)處于開(kāi)進(jìn)太湖旅游度假區(qū)的中央南假側(cè)；東至蓼莪山脊線；西至梅園嶺西段山脊線；。水文：太湖沿岸湖深平均2米，（1991年）。植被：由于區(qū)域內(nèi)優(yōu)良的水土條件而形成的小氣候，植物生長(zhǎng)茂盛，植被良好，共有喬水、灌木、竹林、草木植物樹(shù)種近百種，栽培作物有水稻、麥子、玉米、茶葉等，還有桃、桔，梨等多種瓜果。2．2豐富的人文資源該區(qū)歷史上曾留下了不少的名勝古跡，其中蓼莪寺最為著名，始建于東晉，得名于《詩(shī)經(jīng)悠久的歷史文化，可以精心挖掘和創(chuàng)造出獨(dú)特的人文景觀和個(gè)性鮮明的主題旅游文化，確定在相鄰旅游區(qū)的地位，以與眾不同的旅游價(jià)值和魅力召喚游客。2．4便利的交通條件隨著滬寧高速公路、寧杭高速公路、新長(zhǎng)鐵路的開(kāi)通，以及潘分公路、環(huán)湖公路、潘百公路、潭底公路等道路的進(jìn)一步建設(shè)、加上在潭底附近建設(shè)開(kāi)通直達(dá)蘇州、無(wú)錫、湖州、杭州的航班，將使本地區(qū)成為交通便利，對(duì)國(guó)內(nèi)外游客具有吸引力的旅游觀光基地。靈活運(yùn)用古園林建筑設(shè)計(jì)理論和現(xiàn)代科技手法，真正做到步移景異、移步換景。（詳見(jiàn)規(guī)劃用地面積和效果圖）規(guī)劃用地面積指標(biāo)蓼莪文化園區(qū)總用地55．4公頃（投影面積）蓼莪寺用地2．2公頃太湖觀間用地0．42公頃入口廣場(chǎng)3．67公頃商業(yè)用地0．68公頃停車(chē)聲1．42公頃道路用地2．05公頃綠化用地（含水體）40．6公頃據(jù)調(diào)查研究，中國(guó)城市居民觀光旅游，隨距離增加而衰減，37%的出游市場(chǎng)分布在距城市15KM的范圍內(nèi)，24%的市場(chǎng)分布在1550KM內(nèi)，21%分布在50500KM內(nèi)，由旅游中心城市出發(fā)的非本市場(chǎng)居民的目的地選擇范圍，主要集中在距城市250KM半徑范圍內(nèi)。再加上園區(qū)宗教文化濃，為全國(guó)唯一孝道寺廟，并與靈山大佛相呼應(yīng)，必將吸引廣大游客的注意力。根據(jù)經(jīng)濟(jì)需求規(guī)律和游客的旅游心理，本景區(qū)的門(mén)票價(jià)格定為40元/人，境內(nèi)外人士一律同等票價(jià)。隨著景區(qū)知名度的逐步提高，可以適當(dāng)提高門(mén)票票價(jià)，以增加營(yíng)業(yè)收入。5元/平方米計(jì)算，收入約405萬(wàn)元/年。詳見(jiàn)附表（3）6．2營(yíng)業(yè)成本的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)6．2．1游樂(lè)營(yíng)業(yè)成本該成本是指景點(diǎn)設(shè)施所消耗的水電費(fèi)及日常維修費(fèi)用，不包括門(mén)票印刷和服務(wù)人員的工資（這兩項(xiàng)列入管理費(fèi)用內(nèi)測(cè)算）。6．2．3消費(fèi)營(yíng)業(yè)成本消費(fèi)營(yíng)業(yè)成本主要是指餐飲成本和休閑設(shè)施的耗費(fèi)和簡(jiǎn)單維修保養(yǎng)費(fèi)用，前者參照餐飲、商品零售行業(yè)的平均毛利水平，一般為4050%；成本約為800萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表（4）6．3營(yíng)業(yè)費(fèi)用的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)6．3．1營(yíng)業(yè)費(fèi)用主要指廣告宣傳費(fèi)用等，按每年50萬(wàn)元計(jì)算。25萬(wàn)元6．4．2對(duì)人員編制和工資標(biāo)準(zhǔn)參照太湖地區(qū)相近主題公園景區(qū)管理公司的人員編制和工資標(biāo)準(zhǔn)。工資附加費(fèi)用（住房基金、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、待業(yè)保險(xiǎn)基金等）按工資總額的50%計(jì)，總額為68。5%計(jì)，為45萬(wàn)元一年。6．4．8審計(jì)年鑒費(fèi)：每年5萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)。6．4．11辦公費(fèi)用：每月按1。6．6稅收和盈余公積金的提取6．6．1現(xiàn)行稅制規(guī)定，旅游待業(yè)適用的稅種為營(yíng)業(yè)稅，稅率為5%20%；餐飲業(yè)適用的稅種也為營(yíng)業(yè)稅，稅率為5%；商品零售業(yè)適用的稅種為增值稅，稅率為17%，實(shí)際稅負(fù)相當(dāng)于商品銷(xiāo)售額的8。6．6．2所得稅：按所得額的33%征收企業(yè)所得稅。（詳見(jiàn)附表5）6．7經(jīng)濟(jì)效益分析6．7．1十三年七個(gè)月經(jīng)營(yíng)期經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算：總營(yíng)業(yè)收入： 115945萬(wàn)元人民幣總營(yíng)業(yè)稅： 9278萬(wàn)元人民幣總經(jīng)營(yíng)成本： 35297萬(wàn)元人民幣總管理費(fèi)用： 20799萬(wàn)元人民幣財(cái)務(wù)費(fèi)用： 12015萬(wàn)元人民幣總經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)： 38556萬(wàn)元人民幣總所得稅： 9031萬(wàn)元人民幣總
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