【正文】 十、實行內部審計制度內部審計是建立健全內部控制制度，加強管理的重要工作。九、加強財會基礎工作，建立健全財務報告制度公司會計人員要完善財會基礎工作，嚴格依法、依照會計制度處理會計業(yè)務，進行會計核算和會計監(jiān)督，設計、制定財會統(tǒng)計表格，將必要的會計資料表格化、系統(tǒng)化、標準化，同時加強財會電算化工作，使公司財會工作逐步走上規(guī)范化的科學管理軌道。公司繳納所得稅后的利潤，按規(guī)定提取10%的法定盈余公積金，當法定盈余公積金累計達到公司注冊資本的50%時可不再提?。还e金轉增資本或彌補虧損時，經(jīng)董事會決定后再做帳務處理；公積金轉增資本后留存法定盈余公積金不得少于注冊資本的25%。八、收入與分配的管理公司營業(yè)收入包括：技術服務收入、咨詢收入、培訓收入等。：按每人次500元發(fā)放。外單位來公司的工作人員，分一般工作餐和必要的宴請兩種，具體按費用支出審批權限執(zhí)行。公司領導出差可乘坐火車軟臥、輪船一、二等艙、飛機頭等艙等，部門經(jīng)理以下職工出差，一般乘座火車硬臥，需乘飛機的，報公司主管領導同意。固定資產(chǎn)每年盤點一次，保證帳實相符。五、固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與經(jīng)營有關的設備、器具、工具等。公司所屬分公司、子公司及自營投資項目所需購置的?？厣唐泛蛦蝺r5萬元以上的固定資產(chǎn)，須經(jīng)公司審批。四、長期投資管理公司長期投資包括撥付所屬資本、聯(lián)營投資和自營投資等。借用支票時，經(jīng)手人必須填寫支票領用單，注明支款用途、預計金額，經(jīng)部門經(jīng)理或主管財務的副總經(jīng)理簽字同意后到計劃財務部辦理手續(xù)。低值易耗品每半年盤點一次，做到帳實相符。公司計劃財務部，要根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃以及上年度實際收入和支出情況，編制公司年度財務收支計劃、資金籌集和使用計劃、項目財務收支計劃，為公司制定良好的短期和長期財務策略，并按季度或不定期地對公司計劃執(zhí)行情況進行分析、編寫分析報告。一、會計人員必須嚴格遵守會計法的規(guī)定公司會計人員要按照會計法的有關規(guī)定和財務制度辦理會計事務，進行會計核算，實行會計監(jiān)督，保證做到：會計資料合法、真實、準確、完整；會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定。凡需要保密的文字資料應在文封右上角標明“保密”字樣并嚴加保密。會議主持人在召集會議之前應向被通知出席會議的人員說明議題、需要解決的問題、會議需要舉行多長時間以及是否要求發(fā)言等，并作好準備工作。批示應以明確、高效為原則。定期報告可視具體需要和保密程度由報告人或被報告人讓公司有關負責人和下屬傳閱。所有報告都應反映出報告人對公司業(yè)務的實事求是、積極進取和認真探索精神。定期報告主要是指年度報告與月度報告，均采用書面形式。重要工作指示應以書面形式為主。管理人員則應對自己的直接下屬人員實行管理，并對其工作業(yè)績擔負責任。一般職工的錄用由部門總經(jīng)理把握，由總裁簽署聘任合同。凡職工檔案關系可以調入華能公司人才交流中心的，應按該公司的程序和要求存入該中心。培訓計劃由綜合部制訂并組織實施。評定內容包括工作業(yè)績、業(yè)務能力、組織紀律性等方面。公司可聘用外單位人員在本公司兼職，此類人員均屬于兼職人員。試用期應計入職工在本公司的工齡。公司應要求職工出示學業(yè)和專業(yè)證件，并留存這些證件的影印件。公司聘用原則為公開招聘、公平競爭、擇優(yōu)錄用、人盡其才，給所有申請工作的人提供公正平等的就業(yè)機會，從合乎要求的人中選擇最合適的人擔當具體職務，給每一名職工提供個人發(fā)展的機會。合同文本由總裁審訂提供。此外，職工應把與自己職務有關的所有對外關系資料以及未了事宜完整妥善地移交給直接上司或接替自己工作的人，并同被移交人一起將交接情況報告給公司領導。如果公司經(jīng)營有特殊要求，公司可調整所有或部分職工的假日。公司在取得一定經(jīng)營效益之后，可視條件出資集體安排職工外出度假。職工應根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃或項目進展狀況選擇休假時間。年度出勤率在80%90%者，減年度休假兩天。第七條 考勤公司考勤工作由總裁辦公室負責協(xié)調，由各部門負責人進行，每月底將考勤結果交由總裁辦公室審核存檔。第六條 缺勤請假制度職工因事需要缺勤時，應以書面形式向直接上司申請缺勤，說明需要缺勤的原因以及天數(shù)，在需要缺勤至少一天前呈交直接上司批準。每一位職工必須承諾保密義務，即：在公司工作期間，甚至在解聘或退休之后，保證不泄露自己由于工作關系而獲得、掌握的公司秘密情況，包括機密和重要業(yè)務資料。職工之間應以誠以禮相待，在見面時應互致問候，在工作中應互相尊重、互相理解、互相配合。職工應忠實高效地執(zhí)行上司的指令、指導及要求。職工未經(jīng)授權或許可不得以公司名義從事任何活動，包括洽談、簽約、結算、刊登廣告、發(fā)布新聞、接受采訪等。職工應該為人誠實，忠于公司、具有高度的責任心和紀律性，服從領導，團結同事，積極主動，勤奮工作，講求效率，發(fā)揚團結協(xié)助精神，從而為公司發(fā)展目標、個人價值的實現(xiàn)以及社會發(fā)展作出貢獻。公司的一切經(jīng)營工作均“以人為本”，尊重、信任每一名職工，努力做到“人盡其才”，同時對職工提出合情合理的嚴格要求。部門經(jīng)理可在本部門之內調動職工工作崗位。部門之間的關系均由總裁或經(jīng)其授權者協(xié)調解決。７、負責公司與政府管理部門、行業(yè)指導部門及公司注冊所在地的開發(fā)區(qū)有關部門之間的關系。３、負責公司安全、保密、文件打印、后勤、衛(wèi)生、交通、票務、物品管理等項工作。７、開展與銀行、稅務、會計師事務所及其它有關部門的公關工作。３、編制公司年度財務報告，向有關單位發(fā)送有關會計報表。７、負責制訂、落實公司培訓計劃。３、負責公司的信息、文件、資料管理，編寫公司日志，保持公司內部、公司與分支機構之間的交流渠道暢通。６、配合各業(yè)務部門編制對外協(xié)議、合同等重要文本，與有關部門一起敲定重要對外文件、為公司領導簽署涉外文件準備最后文本。２、落實對外聯(lián)絡、接待外賓、協(xié)調各業(yè)務部門與外方的關系。５、對正在進行的經(jīng)營項目進行資金管理和效益評估，解決新出現(xiàn)的問題。其主要職責范圍如下：１、負責對公司發(fā)展進行金融戰(zhàn)略規(guī)劃。６、承擔公司內部、分公司、子公司BOT專業(yè)技術的經(jīng)驗交流和培訓工作。２、在具體的BOT項目中，根據(jù)實際需要，參與項目公司的施工、運營、維護等工作。７、與綜合部等業(yè)務部門一起，負責考察、指導具體項目的實施情況。３、從事BOT和非BOT項目宏觀市場調研，為公司決策提供可靠依據(jù)和選擇方案，策劃BOT項目及一般性投資與經(jīng)營項目。一切機構的建立均應以合理、精簡、高效為原則。為了提高工作效率、強化崗位職能，除了公司一級設置副總裁崗位之外，各業(yè)務部門、管理部門原則上均不設置副職崗位。重要的部門工作制度和跨部門的補充管理辦法，可以附件形式列入本文件，作為實施公司管理規(guī)章制度的具體辦法措施。職工應遵守本文件所闡述的責任、權利和義務，盡心盡力地工作。管理機構應在經(jīng)營管理的實踐中，不斷探索、修改、補充、完善各項管理制度，努力創(chuàng)造出我國BOT行業(yè)第一家專業(yè)公司與其它公司既有共性又有特性的科學管理模式，以便卓有成效地執(zhí)行公司聯(lián)營章程中所確定的經(jīng)營方針。第三條 制訂、實施、完善公司管理機構為本管理規(guī)章制度的制訂者和實施者。公司管理機構遵照股東