【正文】 回保證人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照
保證人和法人代表的的印鑒
財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件
承保能力，看其凈資產(chǎn)凈值
保證人財(cái)產(chǎn)是否已作為抵押或擔(dān)保
保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)效益和信用履約情況如果借款人無力償還貸款本息，銀行就應(yīng)通知保證人主動(dòng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，銀行有權(quán)從保證人賬戶上扣收提擔(dān)保的貸款本息。在質(zhì)押方式下，質(zhì)權(quán)人在債務(wù)全部清償以前占有債務(wù)人用作質(zhì)押的質(zhì)物或權(quán)利，而且在某些情況下，受質(zhì)押人還有出賣該質(zhì)物或權(quán)利的權(quán)力。銀行根據(jù)擔(dān)保法中的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款。第三節(jié) 幾種貸款管理操作要點(diǎn)l 信用貸款l 擔(dān)保貸款l 貼現(xiàn)貸款l 消費(fèi)貸款一、信用貸款信用貸款內(nèi)涵信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)信用貸款的操作程序及其要點(diǎn)（一）信用貸款內(nèi)涵l 信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。即在法定利率（此處為再貼現(xiàn)利率）的基礎(chǔ)上按不超過同期貸款利率（含浮動(dòng)）加點(diǎn)執(zhí)行。這樣，在一個(gè)特定的時(shí)間里，利率是固定的，但展期利率是未知數(shù)。n 它類似于差別定價(jià)法，但又與此不同。隨著時(shí)間的推移，由于主要 銀行更多地用歐洲美元作為放貸資金，這些銀行開始使用倫敦同業(yè)拆借利率作為基準(zhǔn)利率；另外一個(gè)原因是銀行業(yè)的國(guó)際化使外國(guó)銀行紛紛進(jìn)入美國(guó)的國(guó)內(nèi)貸款市場(chǎng)。專家建議的貸款的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和溢價(jià)：優(yōu)惠利率定價(jià)法產(chǎn)生的兩個(gè)公式： 優(yōu)惠利率加數(shù)法和優(yōu)惠利率乘數(shù)法。n 期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)則是對(duì)長(zhǎng)期貸款的借款人所收取的費(fèi)用。（三）價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法（優(yōu)惠利率加數(shù)法或優(yōu)惠利率乘數(shù)法）l 又稱差別定價(jià)法，是指在優(yōu)惠利率（由若干大銀行視自身的資金加權(quán)成本確定）的基礎(chǔ)上根據(jù)借款人的不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（期限風(fēng)險(xiǎn)與違約風(fēng)險(xiǎn)）制定不同的貸款利率。成本加成貸款定價(jià)用公式表示為：貸款利率=籌集資金的邊際成本+銀行的其他經(jīng)營(yíng)成本（非資金性銀行經(jīng)營(yíng)成本）+預(yù)計(jì)違約風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償費(fèi)用+銀行預(yù)期的利潤(rùn)水平（資產(chǎn)凈利率）。在方案A中，銀行要彌補(bǔ)貸款各項(xiàng)成本并獲得預(yù)期的目標(biāo)利潤(rùn)除了收取貸款承諾費(fèi)5000元和補(bǔ)償性存款余額的投資收入8000元外，還需要收取貸款利息64000元，這樣該筆貸款的利率應(yīng)是8%；在方案B中，補(bǔ)償性存款余額的投資收入為4800元，需要收取的貸款利息為67200元，%。據(jù)預(yù)測(cè)，該借款人在這1年中貸款的平均使用額度為80萬元，年存款服務(wù)費(fèi)為4000元，其債務(wù)的加權(quán)邊際成本為7%，貸款的風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用為5000元，銀行稅前股東目標(biāo)利潤(rùn)率為15%，貸款的資金來源中，股權(quán)與債務(wù)比為1：9，補(bǔ)償余額的投資收益率為8%。l 二是貸款名義利率不變，而在此之外收取一些附加費(fèi)用，以提高貸款實(shí)際利率，又有三種提高貸款實(shí)際利率的方法：（1）繳納補(bǔ)償存款余額；（2）收取承諾費(fèi)；（3）收取其他服務(wù)費(fèi)。借款人使用貸款的資金成本率為10%，貸款管理成本為2000元，已使用的資金凈額占分配貸款資金的8%，假定借款人使用的貸款資金凈額等于未歸還的貸款余額即100萬元。影響商業(yè)銀行貸款定價(jià)的主要因素預(yù)期的通貨膨脹l 必須對(duì)貸款的名義利率進(jìn)行調(diào)整。貸款是銀行主要的資金運(yùn)用項(xiàng)目，在貸款定價(jià)時(shí)，必須考慮能否在總體上實(shí)現(xiàn)銀行的貸款收益率目標(biāo)。l 借款人與銀行的關(guān)系是指借款人與銀行正常的業(yè)務(wù)往來關(guān)系，如借款人在銀行的存款情況，借款人使用銀行服務(wù)的情況等。貸款的費(fèi)用l 包括信用分析與評(píng)估費(fèi)；抵押品鑒定與保管費(fèi)；貸款回收費(fèi)；賬戶服務(wù)和管理費(fèi)等。貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度l 銀行為承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)而花費(fèi)的費(fèi)用，稱為貸款的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用，也是貸款的風(fēng)險(xiǎn)成本。 三、貸款定價(jià)應(yīng)考慮的因素1. 資金成本（借入資金的成本）2. 基準(zhǔn)利率3. 貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度4. 貸款的費(fèi)用5. 借款人的信用及與銀行的關(guān)系6. 目標(biāo)收益率7. 貸款的供求狀況8. 預(yù)期的通貨膨脹資金成本1　 資金的平均成本：資金的平均成本是指資金的利息費(fèi)用總額除以平均負(fù)債余額，表 明每一單位債務(wù)的平均成本率，即每單位資金的平均利息費(fèi)用率；在貸款定價(jià)中，應(yīng)如何使用這兩類成本？2　 資金的邊際成本是指每增加一單位可用于投資、貸款的資金所需要支付的借入成 本。從另一方面講，也是銀行變相提高貸款利率的一種方式，因此，它成為貸款價(jià)格的一個(gè)組成部分。l 是指借款人應(yīng)銀行要求，保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。l 合理的利潤(rùn)水平，是指應(yīng)由貸款收益提供的，與其他銀行或企業(yè)相當(dāng)?shù)睦麧?rùn)水平。二、貸款價(jià)格的構(gòu)成1. 貸款利率2. 貸款承諾費(fèi)3. 補(bǔ)償余額4. 隱含價(jià)格l 是指一定時(shí)期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。貸款價(jià)格始終是影響銀行市場(chǎng)份額的一個(gè)重要因素。包括如何確定貸款的利率、確定補(bǔ)償余額、以及對(duì)某些貸款收取手續(xù)費(fèi)。 貸款檔案的保管地點(diǎn)178。l 銀行貸款定價(jià)必須考慮資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款的期限、貸款管理費(fèi)用、存款余額、還款方式、銀行與借款人的關(guān)系、資產(chǎn)收益率目標(biāo)等多種因素。l 貸款地區(qū)是指銀行控制貸款業(yè)務(wù)的地域范圍。l 貸款調(diào)查人員負(fù)責(zé)貸前調(diào)查評(píng)估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任；l 貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任；l 貸款檢查人員負(fù)責(zé)貸款發(fā)放以后的檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。〓l 貸款操作包含三個(gè)階段：第一階段是貸前的推銷、調(diào)查及信用分析階段；第二階段是銀行接受貸款申請(qǐng)以后的評(píng)估、審查及貸款發(fā)放階段；第三階段是貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及貸款本息收回的階段。二、貸款政策l 貸款政策含義l 貸款政策制定應(yīng)考慮的因素l 貸款政策的內(nèi)容（一）貸款政策的含義l 貸款政策是指商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而制定的指導(dǎo)貸款業(yè)務(wù)的各項(xiàng)方針和措施的總稱。（七）按償還方式分1. 一次償還貸款：指借款人在貸款到期日一次性還清貸款本金的貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時(shí)一次性付清。5. 損失貸款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程后，本息仍然無法收回，或只有一小部分能夠收回。2. 關(guān)注貸款：目前有能力還，但存在一些對(duì)償還不利的影響因素。3. 農(nóng)業(yè)貸款：用于改良土壤、造林、水利等方面的長(zhǎng)期貸款及用于購(gòu)買種子、肥料等方面的短期貸款。l 質(zhì)押貸款：是指按規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物發(fā)放的貸款。根據(jù)還款保證的不同，具體分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。3. 透支貸款：是指活期存款賬戶依照合同向銀行透支的款項(xiàng)，它實(shí)質(zhì)上是銀行的一種貸款。這種借貸行為由貸款的對(duì)象、
條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。 ，代理行已經(jīng)通過現(xiàn)金方式收取了本行100元的計(jì)算機(jī)服務(wù)手續(xù)費(fèi)，為達(dá)到收支平衡。可投資余額的收益率l 通常情況下，代理行是通過對(duì)同業(yè)存款的投資獲得收益來彌補(bǔ)其為他行代理業(yè)務(wù)支付的成本的，因此，同業(yè)存款中的可投資余額的收益率的高低，也直接影響著同業(yè)存款的需要量。因此，本行使用代理行服務(wù)的數(shù)量和項(xiàng)目，就成為影響同業(yè)存款需要量的最基本因素。l 當(dāng)商業(yè)銀行通過以上渠道或方式仍不能滿足頭寸調(diào)度的需要時(shí)，還可以通過出售中長(zhǎng)期證券、貸款甚至固定資產(chǎn)來獲得資金。為了加強(qiáng)行內(nèi)資金調(diào)度能力，各商業(yè)銀行都實(shí)行二級(jí)準(zhǔn)備制度。但由于中央銀行再貸款和再貼現(xiàn)是貨幣政策的操作手段，商業(yè)銀行能否獲得中央銀行的貸款，在很大程度上取決于貨幣政策的需要和商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。當(dāng)商業(yè)銀行頭寸不足時(shí)，可以在市場(chǎng)上通過出售證券回購(gòu)協(xié)議的方式補(bǔ)足頭寸；而當(dāng)頭寸多余時(shí)，則可以通過買入證券回購(gòu)協(xié)議的方式將資金調(diào)出。商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸的最主要的渠道或方式是同業(yè)拆借。1　 存款波動(dòng)2　 貸款的發(fā)放與收回3　 其他影響因素l 向中央銀行借款的因素l 同業(yè)來往因素l 法定存款準(zhǔn)備金因素l 信貸資金調(diào)撥因素l 財(cái)政性存款因素1　 同業(yè)拆借2　 短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易l 要求的法定存款準(zhǔn)備金總額 ＝ 對(duì)交易性存款的準(zhǔn)備金要求 在指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額 ＋ 對(duì)非交易負(fù)債的準(zhǔn)備金要求 日平均非交易負(fù)債額l 通常的作法是：確定兩周為一個(gè)計(jì)算期，如從4月23日（星期二）至5月5日（星期一）為一個(gè)計(jì)算期，計(jì)算在這14天中銀行交易性賬戶存款的日平均余額。 按照這種方法，銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的存款負(fù)債余額，來確定目前應(yīng)當(dāng)持有的準(zhǔn)備金數(shù)量。解決壓縮庫(kù)存現(xiàn)金的技術(shù)性問題1　 掌握好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu)2　 要充分發(fā)揮中心庫(kù)的調(diào)劑作用3　 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的出納專柜要盡可能把當(dāng)天收進(jìn)的現(xiàn)金全部用來抵用第二天的現(xiàn)金支出4　 創(chuàng)造條件，使儲(chǔ)蓄所上繳的現(xiàn)金當(dāng)日入賬5　 對(duì)回收的殘破幣及時(shí)清點(diǎn)上繳，以減少庫(kù)存現(xiàn)金嚴(yán)格庫(kù)房安全現(xiàn)金管理措施銀行應(yīng)嚴(yán)格庫(kù)房的安全管理，在現(xiàn)金清點(diǎn)、包裝、入庫(kù)、安全保衛(wèi)、出庫(kù)、現(xiàn)金運(yùn)送等環(huán)節(jié)，采取嚴(yán)密的責(zé)任制度、監(jiān)測(cè)制度、保衛(wèi)制度和有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保庫(kù)房現(xiàn)金的安全無損。應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作1　 銀行應(yīng)盡可能開展代發(fā)工資業(yè)務(wù)，避免每月的大量工資性現(xiàn)金流出；2　 其次，把開戶單位發(fā)工資及每天的資金支出金額均勻排列在每一天；3　 三是對(duì)開戶單位發(fā)放工資和其他大額現(xiàn)金支出實(shí)行當(dāng)天轉(zhuǎn)賬，次日付現(xiàn)的預(yù)約制度。（為什么？）所以，中心庫(kù)在向該分理處運(yùn)鈔時(shí)，應(yīng)每?jī)商彀磁乓淮?，既保證客戶提取現(xiàn)金，又不會(huì)使分理處形成過金的庫(kù)存現(xiàn)金。求最佳運(yùn)鈔批量。30 保險(xiǎn)系數(shù)=標(biāo)準(zhǔn)差置信概率度 標(biāo)準(zhǔn)差＝ 歷史同期平均發(fā)展速度= 求出即期現(xiàn)金支出水平后，以此與庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間相乘，再加減一些其他因素，即得到庫(kù)存現(xiàn)金需要量。與中央銀行的距離、交通條件、及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定l 如果商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與中央銀行發(fā)行庫(kù)距離較近，交通運(yùn)輸條件較好，商業(yè)銀行就可以盡量壓縮庫(kù)存現(xiàn)金的規(guī)模。所以銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)越多，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的需要量也越多。如對(duì)公出納業(yè)務(wù)，一般是上午支出現(xiàn)金多，下午則大量收進(jìn)現(xiàn)金。（要求用一些事例說明）l 試著舉例銀行哪些活動(dòng)形成流動(dòng)性的需求，哪些活動(dòng)形成流動(dòng)性的供給？拓展部分l P55－62清華大學(xué)出版社第二節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理方法l 庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理l 存款準(zhǔn)備金管理l 同業(yè)存款管理一、庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理l 庫(kù)存現(xiàn)金及管理目標(biāo)l 影響庫(kù)存現(xiàn)金量的因素l 庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模的確定l 銀行保持現(xiàn)金適度量的措施（一）庫(kù)存現(xiàn)金及管理目標(biāo)l 庫(kù)存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中分布于各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的支付周轉(zhuǎn)金。l （三）銀行的頭寸的調(diào)度頭寸調(diào)度的涵義l 頭寸調(diào)度的渠道（調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金的方式）l 頭寸調(diào)度是指商業(yè)銀行在正確預(yù)測(cè)頭寸變化趨勢(shì)的基礎(chǔ)上，及時(shí)靈活地調(diào)劑頭寸余缺，在保證在資金短缺時(shí)，能以最小的成本耗費(fèi)和最快的速度調(diào)入所需的資金頭寸；反之，在資金多余時(shí)，能及時(shí)調(diào)出頭寸，以獲取相應(yīng)的盈利收益。 繳存存款調(diào)減額、調(diào)增額注意l 超額準(zhǔn)備金l 支付準(zhǔn)備金l 法定存款準(zhǔn)備金 三個(gè)概念的區(qū)別（二）資金頭寸的預(yù)測(cè)l 是指匡算未來某一時(shí)間內(nèi)的可用頭寸數(shù)量，并制定頭寸調(diào)度的計(jì)劃方案，以提高資金的使用效益。l 銀行的可用頭寸包含兩個(gè)方面的內(nèi)容：一是可用于應(yīng)付客戶提存和滿足隨時(shí)債務(wù)清償需要的頭寸，一般稱為支付準(zhǔn)備金（備付金 ）；二是可貸頭寸，指商業(yè)銀行可以用來發(fā)放貸款和進(jìn)行新的投資的資金，它是形成商業(yè)銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ)?；A(chǔ)頭寸l 基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。l 安全性原則庫(kù)存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組成部分，用于銀行日常營(yíng)業(yè)支付之用，是現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn)。二、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的及原則（一）現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的l 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。l 存放同業(yè)存放同業(yè)存款是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在中央銀行的存款l 指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。l 現(xiàn)金資產(chǎn)的形式l 庫(kù)存現(xiàn)金l 在中央銀行的存款l 存放同業(yè)l 在途資金l 庫(kù)存現(xiàn)金庫(kù)存現(xiàn)金，是指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。l 資本風(fēng)險(xiǎn)及其防范 ——負(fù)債的桿杠作用，使得銀行資本面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。l 利率風(fēng)險(xiǎn)及其防范 ——資金缺口管理方法。l 它們分別屬于何種國(guó)際金融債券？（四）長(zhǎng)期借款的管理發(fā)行申報(bào)——我國(guó)是向中央銀行申報(bào)信用等級(jí)的評(píng)定——看盈利能力；資本充足率；資產(chǎn)質(zhì)量。l 平行金融債券指發(fā)行銀行為籌措一筆資金，在幾個(gè)國(guó)家同時(shí)發(fā)行債券，債券分別以各投資國(guó)的貨幣標(biāo)價(jià)，各債券的借款條件和利率基本相同。券面上通常附有每次付息的息票，又稱剪息票債券。每一個(gè)時(shí)間段利率不同，期限越長(zhǎng)，利率越高。一般性債券的再分類之三：按照發(fā)行價(jià)格不同l 普通金融債券——是定期存單式的到期一次還本付息的債券。一般性債券的再分類之一：按照有無擔(dān)保劃分l 信用債券——完全由發(fā)行者本身信用來保證發(fā)行的債券。（三）長(zhǎng)期借款種類l 按照發(fā)行債券的目的——l 資本性債券。除特定的可轉(zhuǎn)讓存單外，一般存款的信用關(guān)系固定在銀行和客戶之間，不能轉(zhuǎn)讓；而金融債券一般不記名，可以在廣泛的二級(jí)市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓，因而比存款具有更強(qiáng)的流動(dòng)性。債券具有明確的償還期，一般不能提前還本付息，資金的穩(wěn)定性較存款高。l 借款利率由交易雙方根據(jù)倫敦同業(yè)拆借利率具體商定。歐洲貨幣市場(chǎng)借款l 歐洲貨幣也稱作境外貨幣。轉(zhuǎn)抵押指商業(yè)銀行準(zhǔn)備金不足時(shí)，可將發(fā)放抵押貸款而獲得的借款客房提供的抵押品，再次向其他銀行申請(qǐng)抵押貸款，以取得資金。l 主要用于短期借款頭寸不足的需要。l 短期借款既擴(kuò)大了銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模，又加強(qiáng)了銀行與外部的聯(lián)系和往來。免費(fèi)定價(jià)法l 是指商業(yè)銀行不向存款人收取賬戶維持費(fèi)用與結(jié)算服務(wù)費(fèi)，但是各類賬戶的