【正文】 掛賬客戶的信用催收工作 信用復(fù)核（1） 對(duì)于當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、機(jī)關(guān)等單位提出的掛收結(jié)算申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核：申請(qǐng)單位的詳細(xì)資料是否齊全，有無酒店銷售部門簽署的意見，以往在本店的消費(fèi)記錄和付款情況，掛賬最高累計(jì)限額及期限。（3） 對(duì)不受信用限額限制，但欠賬余額高出一般規(guī)定的住店客人，應(yīng)審查其手續(xù)是否符合酒店的有關(guān)規(guī)定，對(duì)長(zhǎng)住客人應(yīng)檢查是否按合同規(guī)定的結(jié)算日期開單結(jié)賬，重點(diǎn)檢查有無超過結(jié)算日期尚未付款的情況，對(duì)有合同的非長(zhǎng)住客人應(yīng)按合同進(jìn)行管理，沒有合同的應(yīng)檢查其限額待額待遇是否有正式批準(zhǔn)單，是否符合規(guī)定的手續(xù)，對(duì)由當(dāng)?shù)貑挝淮鸀榻Y(jié)賬的住客，應(yīng)檢查與代結(jié)賬的單位有否簽訂合同，手續(xù)是否完備。 編制住店客人信用超限額情況報(bào)告。 掌握客戶的欠款動(dòng)態(tài)，組織人員采取催款措施，廣泛收集資料，將有關(guān)客戶的信用情況及時(shí)提供給銷售部，前廳部。1每日把審核過的各類原始帳單，報(bào)表按日期、序號(hào)存放， 并妥善保存。 檢查上日發(fā)生的營(yíng)業(yè)收入調(diào)整沖賬是否合理，是否已按規(guī)定流程審批。 核對(duì)總臺(tái)及各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的發(fā)票、帳單、報(bào)表及有關(guān)原始憑證的內(nèi)容是否完整，有否錯(cuò)漏、虛假、帳單、發(fā)票合計(jì)數(shù)與報(bào)表是否相符。1整理各類報(bào)表，做好夜審記錄及審核過程中發(fā)現(xiàn)收款工作 中存在的問題，并及時(shí)報(bào)告日審及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)盡快處理解決。1完成各營(yíng)業(yè)部位的成本報(bào)表。 負(fù)責(zé)核對(duì)收銀員的帳單，收款收據(jù)，雜項(xiàng)支出，信用減免使用是否正確，及所有單據(jù)必須聯(lián)號(hào)試用，不得跳號(hào)跳頁，作廢帳單是否三聯(lián)齊全。 核查各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的各種優(yōu)惠、折扣、減免、贈(zèng)送是否符合規(guī)定。（4）下班前，必須做好當(dāng)班的餐廳營(yíng)業(yè)時(shí)間及成本統(tǒng)計(jì)。B、若住店客人簽字的，應(yīng)立即核對(duì)房卡和電腦，并輸入帳中。（三）各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀規(guī)范內(nèi)容與要求 餐廳收銀工作規(guī)范（1）上崗后簽到查閱交接本，處理好上班未完成事項(xiàng)，備足賬單發(fā)票、 零錢、整理崗位衛(wèi)生，檢查電腦情況，簽到、制卡機(jī)調(diào)到當(dāng)天日期。 根據(jù)計(jì)算出金額付給客人人民幣，將兌換水單第二聯(lián)交給客人作為憑證，第一聯(lián)送中國(guó)銀行，第三聯(lián)留存。旅行支票兌換 請(qǐng)客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求填明國(guó)籍、姓名（簽名）、護(hù)照號(hào)、房號(hào)及日期。 請(qǐng)客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求填寫國(guó)籍、姓名、護(hù)照號(hào)、房號(hào)及日期。其他零星收款工作流程其他零星收入是指行李寄存費(fèi)、客衣洗燙費(fèi)、代辦費(fèi)、客房用品、紀(jì)念品費(fèi)以及賠償款等。（4） 每月上旬做一份長(zhǎng)包房欠款情況表。（4） 款收到后，并給收款收據(jù)，并連同編制的當(dāng)天交款報(bào)告一并交總收款處。長(zhǎng)包房結(jié)賬工作流程項(xiàng)目規(guī) 范 內(nèi) 容 與 要 求結(jié) 賬（1） 每天整理長(zhǎng)包房發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用帳單，并分別插入住房帳卡中，每月最后一天分別打出當(dāng)月長(zhǎng)包房的房費(fèi)、餐費(fèi)、電話費(fèi)等分項(xiàng)明細(xì)賬單，確認(rèn)后做賬目壓縮，并通過電腦轉(zhuǎn)入信用催帳的電腦帳中。接到團(tuán)隊(duì)通知后，應(yīng)待前廳部做完該團(tuán)的登記，即打印出到店團(tuán)房?jī)r(jià)表，與資料卡進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)有疑問或差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員核對(duì)無誤后，開出團(tuán)隊(duì)結(jié)算單，連同資料卡、到店團(tuán)隊(duì)通知一起，根據(jù)離店日期插入團(tuán)隊(duì)帳卡中。（3） 把已離店結(jié)賬或掛帳的帳單以及預(yù)付單據(jù)等按現(xiàn)金支票、信用卡等分類整理，并計(jì)算出每一類合計(jì)金額。（3） 結(jié)賬后在客人入住登記單上蓋上“以結(jié)賬”章，并在電腦里 做“CHECKOUT”，關(guān)閉國(guó)內(nèi)外長(zhǎng)途電話，防止漏帳。D、打開電腦核對(duì)客人的全部帳單是否已輸入賬戶，特別要檢查那 些未能與總臺(tái)結(jié)賬聯(lián)機(jī)的費(fèi)用發(fā)生點(diǎn)。結(jié)賬（1） 客人結(jié)賬時(shí)，應(yīng)主動(dòng)禮貌問好，當(dāng)問清客人確是離店結(jié)賬后，應(yīng)立即通知樓層服務(wù)員（或服務(wù)中心）檢查該客人房間的小酒吧等其他項(xiàng)目消費(fèi)情況，催開消費(fèi)單據(jù)或用電話報(bào)賬。（8） 預(yù)付金收取后應(yīng)在登記單上簽名，并注明種類和金額，一聯(lián)同其他單據(jù)放入房間帳卡內(nèi)，另一聯(lián)退總臺(tái)，總臺(tái)接待員看到收款員的簽名，即將房間鑰匙交給客人。（4） 支票結(jié)算：應(yīng)檢查支票的收受范圍及有效性，并請(qǐng)客人出示身份證或有效證件，查對(duì)后做好記錄，同時(shí)開出預(yù)收款收據(jù)，寫明支票種類及號(hào)碼。四、財(cái)務(wù)部工作規(guī)范（一）前臺(tái)結(jié)賬收款工作規(guī)范散客結(jié)賬收款工作流程項(xiàng) 目規(guī) 范 內(nèi) 容 與 要 求入住登記 核查總臺(tái)傳來的住客登記單是否有接待員及輸單員的簽名后，打開電腦核對(duì)客人姓名、房號(hào)、抵離日期、房?jī)r(jià)、折扣簽字、付款方式等資料是否與住客登記單相符。 掌握財(cái)產(chǎn)物資管理專業(yè)知識(shí)和會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)知識(shí)。 具有核算帳務(wù)處理能力。 通過酒店外語B級(jí)考核，取得電腦證書。成本計(jì)劃員 大專財(cái)經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)或同等學(xué)歷，助理會(huì)計(jì)師以上職稱。 熟悉本崗位財(cái)產(chǎn)物資管理。 具有組織協(xié)調(diào)、管理的能力。二年以上酒店工作經(jīng)歷。電腦系統(tǒng)維護(hù)員 中專以上計(jì)算機(jī)專業(yè)畢業(yè)。 有按工作規(guī)范做好出納工作的能力。 通過酒店外語B級(jí)考核，取得電腦證書。三年以上酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算工作經(jīng)歷?？値T 大專財(cái)經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)或同等學(xué)歷，助理會(huì)計(jì)師以上職稱?？値すべY檔案員 中專財(cái)經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會(huì)計(jì)員以上職稱。 具有一定的財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)理論知識(shí)，熟悉有關(guān)財(cái)稅政策和制度。 具有一定的業(yè)務(wù)實(shí)施能力。 通過酒店外語B級(jí)考核，取得電腦證書。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理 大專以上財(cái)經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會(huì)計(jì)師職稱。 掌握市場(chǎng)情況和商品知識(shí)和酒店采購(gòu)管理制度。 具有業(yè)務(wù)實(shí)施、組織管理、協(xié)調(diào)公關(guān)的能力。 通過酒店外語B級(jí)考核，取得電腦證書。二年以上前臺(tái)收銀或夜審工作經(jīng)歷。信用催收員 中專畢業(yè)。 掌握前臺(tái)收銀專業(yè)知識(shí)。 具有業(yè)務(wù)實(shí)施和組織、管理能力。 通過酒店外語B級(jí)考核，取得電腦證書。五年以上酒店財(cái)會(huì)工作經(jīng)歷，擔(dān)任過三年以上財(cái)務(wù)部主管以上級(jí)別。 熟悉酒店經(jīng)營(yíng)管理，經(jīng)濟(jì)法、稅法和財(cái)經(jīng)制度，紀(jì)律等專業(yè)知識(shí)。忠于職守，堅(jiān)持原則，嚴(yán)于律已，團(tuán)結(jié)互助，努力學(xué)習(xí)。在月終盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)盈虧要及時(shí)了解情況，區(qū)分處理，屬于正常消耗范圍內(nèi)的，要填制盈虧報(bào)告單進(jìn)行調(diào)賬處理，如發(fā)現(xiàn)異常情況，要及時(shí)報(bào)告。 配合做好倉(cāng)庫(kù)管理，確保倉(cāng)庫(kù)財(cái)產(chǎn)物資的安全。 負(fù)責(zé)季末、年末與使用部門核對(duì)實(shí)物賬。 根據(jù)酒店綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，各部門物資申購(gòu)計(jì)劃、消耗定額及實(shí)際消耗量、供貨方生產(chǎn)日期及實(shí)際庫(kù)存情況，會(huì)同采購(gòu)部及各有關(guān)部門編制物資申購(gòu)年度計(jì)劃和月度計(jì)劃。 負(fù)責(zé)對(duì)入庫(kù)單、進(jìn)貨單與發(fā)票驗(yàn)收單進(jìn)行核對(duì)。 每日及時(shí)按廚房測(cè)算菜點(diǎn)毛利率，按餐廳測(cè)算酒水毛利率。 負(fù)責(zé)控制社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買力的審查報(bào)批和登記工作。 深入經(jīng)營(yíng)部門，分析成本、費(fèi)用計(jì)劃執(zhí)行情況和升降原因，預(yù)測(cè)成本發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)照同行業(yè)資料，提出降低成本費(fèi)用的途徑和加強(qiáng)成本管理的建立建議。（二十三）成本計(jì)劃員[管理層級(jí)關(guān)系]直接上級(jí)：成本財(cái)產(chǎn)主管[崗位職責(zé)] 執(zhí)行主管的工作指令并報(bào)告工作。 與供應(yīng)部門及時(shí)溝通信息，制訂各種物資存量的最高、最低儲(chǔ)備定額，并及時(shí)根據(jù)定額督促申購(gòu)進(jìn)貨。（二十二）保管員[管理層級(jí)關(guān)系]直接上級(jí)：成本財(cái)產(chǎn)主管[崗位職責(zé)] 執(zhí)行主管工作指令并報(bào)告工作。 掌握庫(kù)存物資動(dòng)態(tài)，控制物資庫(kù)存儲(chǔ)備量，按時(shí)組織編制年度、季度、月度的物資申購(gòu)計(jì)劃，在保證供應(yīng)、合理儲(chǔ)備的基礎(chǔ)上，加速庫(kù)存資金的周轉(zhuǎn)，負(fù)責(zé)呆滯物資的處理考核，落實(shí)存貨資金周轉(zhuǎn)天數(shù)的指標(biāo)。 負(fù)責(zé)組織編制年度、月度的成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算工作，并分解指標(biāo)到各負(fù)責(zé)部門。（二十一）成本財(cái)產(chǎn)主管[管理層級(jí)關(guān)系]直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級(jí)：成本計(jì)劃員、保管員等[崗位職責(zé)] 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。 保證網(wǎng)絡(luò)的安全性，及時(shí)查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發(fā)作。 安排人員認(rèn)真完成數(shù)據(jù)的備份工作和當(dāng)班資料歸檔工作，協(xié)助有關(guān)部門編制和打印各種報(bào)表，并做好數(shù)據(jù)保密工作。 負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金的安全。負(fù)責(zé)酒店各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入的現(xiàn)款清點(diǎn)及匯總和解交銀行。1加強(qiáng)對(duì)銀行空白支票的管理，按照酒店支票領(lǐng)用規(guī)定做好支票的領(lǐng)用 記錄和核銷工作。編制銀行出納報(bào)告和打印銀行日記帳。 監(jiān)督資金計(jì)劃的執(zhí)行。 嚴(yán)格執(zhí)行銀行有關(guān)結(jié)算制度規(guī)定，對(duì)稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備的付款憑證進(jìn)行復(fù)核后辦理付款手續(xù)。 月末對(duì)其他應(yīng)收帳款明細(xì)帳的結(jié)余金額制表反映，報(bào)送財(cái)務(wù)部經(jīng)理。 負(fù)責(zé)及時(shí)對(duì)營(yíng)業(yè)收入及應(yīng)收帳戶進(jìn)行登記核對(duì)，做到帳帳相符。 根據(jù)酒店和部門需要，提供會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)。 做好轉(zhuǎn)帳憑證的電腦輸入，記帳和會(huì)計(jì)帳簿打印工作。（十六）金海灣總帳員[管理層級(jí)關(guān)系]直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理[崗位職責(zé)] 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。 按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案的建冊(cè)、立卷、歸檔，妥善保管好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)報(bào)表。（十五）總帳工資檔案員[管理層級(jí)關(guān)系]直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理[崗位職責(zé)] 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。收集會(huì)計(jì)核算資料，配合計(jì)劃分析員一起協(xié)助部門經(jīng)理做好酒店經(jīng)濟(jì) 活動(dòng)分析工作。 檢查會(huì)計(jì)帳簿的記帳單和打印、裝訂質(zhì)量是否符合要求，抽查帳帳、帳表是否相符。 在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)，對(duì)各項(xiàng)預(yù)算開支進(jìn)行審核，對(duì)包括基建購(gòu)量、維修等經(jīng)過審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的預(yù)算項(xiàng)目按合同條款把好關(guān)，協(xié)助部門經(jīng)理控制資金的使用。 對(duì)未按合同、協(xié)議規(guī)定時(shí)間把帳款匯交酒店的客戶，應(yīng)積極采取措施，組織催討，并將欠款情況和催討情況書面報(bào)告部門經(jīng)理。 負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收帳款帳目，及時(shí)登帳并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收帳款帳戶的正確性。（十三）應(yīng)收帳核算員[管理層級(jí)關(guān)系]直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理[崗位職責(zé)] 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。組織編制會(huì)計(jì)報(bào)表，負(fù)責(zé)向總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng) 成果，審查對(duì)外提供的會(huì)計(jì)資料。 協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批計(jì)劃內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用支出和物資采購(gòu)等款項(xiàng)的支付。做好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作。 堅(jiān)持貫徹、執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理制定酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，不斷提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的工作質(zhì)量。1采購(gòu)中遇到最多、體積大、份量重的貨物要注意運(yùn)輸安全和物資安全。 遵守酒店各項(xiàng)規(guī)章制度，服從采購(gòu)部經(jīng)理的工作安排，保質(zhì)保量地完成各項(xiàng)采購(gòu)任務(wù)。 批量大的訂制物品要簽訂購(gòu)貨合同，并嚴(yán)格審核合同條款報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可實(shí)施訂貨。（十一）物品采購(gòu)員[管理層級(jí)關(guān)系]直接上級(jí)：采購(gòu)部經(jīng)理[崗位職責(zé)] 執(zhí)行采購(gòu)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。 對(duì)各部門的申購(gòu)單和申購(gòu)計(jì)劃做好報(bào)價(jià)，核價(jià)和填制工作，并報(bào)有關(guān)人員審批。 在食品原料進(jìn)庫(kù)前，要嚴(yán)格驗(yàn)收制度，一旦發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)立即采取退貨措施。（十）食品采購(gòu)員[管理層級(jí)關(guān)系]直接上級(jí)：采購(gòu)部經(jīng)理[崗位職責(zé)] 執(zhí)行采購(gòu)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。 主動(dòng)協(xié)調(diào)與酒店內(nèi)其他各部門的關(guān)系，經(jīng)常傾聽使用部門對(duì)物資采購(gòu)工作的意見，及時(shí)改進(jìn)采購(gòu)工作。 熟悉市場(chǎng)行情和信息，溝通物資供貨渠道，堅(jiān)持貨比三家的規(guī)定，努力降低物資食品采購(gòu)成本，為酒店提供價(jià)格合理質(zhì)量好的各類物資及食品。每日把各類報(bào)表按日期、序號(hào)存放，月末裝訂成冊(cè)。 完成各部門收入明細(xì)表，做收入憑證。 審核收銀員完成的各種報(bào)表，收銀員所做的報(bào)表和收銀機(jī)的清機(jī)報(bào)表、電腦報(bào)表是否一致，以及報(bào)表是否跳號(hào)。 完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報(bào)表，包括客人人數(shù)、平均消費(fèi)、餐次、營(yíng)收等情況，交成本管理部據(jù)以填制成本報(bào)表。 稽核各種簽單、掛帳及信用卡，并與應(yīng)收帳款明細(xì)帳核對(duì)。 采取積極措施加速欠款追收，避免壞帳損失，使應(yīng)收帳款控制在定額范圍內(nèi)。（六）信用催收員[管理層級(jí)關(guān)系]直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理[崗位職責(zé)] 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。 每天核對(duì)備用周轉(zhuǎn)金，不得隨意挪用，借給他人；對(duì)每天收入的現(xiàn)金必須做到日結(jié)日清，“長(zhǎng)繳短補(bǔ)”，不得“以長(zhǎng)補(bǔ)短”，發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)短款必須及時(shí)查明原因，及時(shí)向后臺(tái)領(lǐng)班匯報(bào)。 按照規(guī)章制度和工作流程進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，遇有客人簽字轉(zhuǎn)帳的帳單，應(yīng)及時(shí)查對(duì)房號(hào)、姓名、離店日期，并及時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)處理。妥善保管好各種貨幣、憑證，按時(shí)復(fù)核，每天做好兌換日?qǐng)?bào)表，并及 時(shí)與銀行做好收款的交換。 按照銀行的有關(guān)規(guī)定做好外幣兌換工作。 負(fù)責(zé)超信用限額的信用卡的授權(quán)工作。（四）前臺(tái)收銀員[管理層級(jí)關(guān)系]直接上級(jí)：收銀主管[崗位職責(zé)] 執(zhí)行主管的工作指令并報(bào)告工作。 負(fù)責(zé)編制客帳分析表，及時(shí)反映月末的結(jié)帳、對(duì)帳、盤點(diǎn)工作，每月向總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理提供酒店應(yīng)收帳款、客帳余額報(bào)告。 負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入與報(bào)表，對(duì)于本部門工作完成的質(zhì)量、報(bào)表的正確與否負(fù)全面責(zé)任。 負(fù)責(zé)做好本部聯(lián)系業(yè)務(wù)的接待工作，做好與各部門的協(xié)調(diào)溝通工作。 負(fù)責(zé)本部門各種文件、通知、信件、報(bào)表和報(bào)刊信息資料的收發(fā)、登記、傳閱及保管工作，及時(shí)分類立卷歸檔。1負(fù)責(zé)本部門員工的服務(wù)宗旨教育和崗位業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，做好對(duì)員工的 任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)勵(lì)工作。 負(fù)責(zé)審批酒店的采購(gòu)計(jì)劃、費(fèi)用開支等各項(xiàng)付款計(jì)劃，對(duì)重大開支項(xiàng)目報(bào)總經(jīng)理審批。檢查各項(xiàng)計(jì)劃的執(zhí)行情況，督促各部門貫徹實(shí)施計(jì)劃以保證酒店的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)全面完成。 參與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、基本建設(shè)投資、更新改造等重大問題的決策，監(jiān)督并控制各項(xiàng)資金的使用，確保各投資項(xiàng)目的資金合理使用。它的主要任務(wù)是為酒店經(jīng)營(yíng)管理者加強(qiáng)計(jì)劃、財(cái)務(wù)、財(cái)產(chǎn)和物資管理進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和整改，并為增加營(yíng)業(yè)收入、提高經(jīng)濟(jì)效益、降低成本和費(fèi)用當(dāng)好參謀和助手，不斷提高酒店的經(jīng)濟(jì)效