【正文】 收款單類型維護(hù)系統(tǒng)預(yù)設(shè)了期末調(diào)匯、轉(zhuǎn)賬、退票回沖單、銷售回款、抵債收款等五種類型，系統(tǒng)預(yù)設(shè)的五種類型及已使用的類型，將不允許刪除，但可以修改。 應(yīng)收單類型維護(hù)系統(tǒng)預(yù)設(shè)了期末調(diào)匯、其他應(yīng)收單、應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷、應(yīng)收票據(jù)背書、應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出、退票回沖單等六種類型，系統(tǒng)預(yù)設(shè)的六種類型及已用到了的類型，將不允許刪除，但可以修改。 現(xiàn)金折扣維護(hù)進(jìn)行現(xiàn)金折扣的分類設(shè)置。 償債等級(jí)維護(hù)反映客戶的償債能力。 收款單類型維護(hù)216。 票據(jù)類型維護(hù)168。 結(jié)算方式系統(tǒng)預(yù)設(shè)了一些結(jié)算方式，您可以根據(jù)需要修改和新增，每一種結(jié)算方式可以指定對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目，收款單、預(yù)收單、退款單生成憑證時(shí)，根據(jù)結(jié)算方式，可以自動(dòng)找到對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目填充。如果要查看數(shù)量方面的情況，您可以通過查看往來對(duì)賬單進(jìn)行。應(yīng)收賬款：建議您設(shè)置為下設(shè)核算項(xiàng)目而非明細(xì)科目。如果您沒有購(gòu)買總賬系統(tǒng)，則必須手工錄入。因此，建議勾選“啟用對(duì)賬與調(diào)匯”選項(xiàng)。 期末可以按科目對(duì)賬252。 單據(jù)審核時(shí)將校驗(yàn)：錄入的往來科目必須受控于應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)252。期末處理前單據(jù)必須全部審核期末結(jié)賬時(shí)檢查本期的單據(jù)必須已經(jīng)審核，否則不予結(jié)賬。如果不選，總賬系統(tǒng)結(jié)賬的時(shí)候?qū)⒉粫?huì)檢查應(yīng)收款系統(tǒng)所在賬期。在期末科目對(duì)賬的時(shí)候，如果勾選該選項(xiàng)，將會(huì)把預(yù)收沖應(yīng)收的核銷記錄予以顯示；如果沒有勾選則不予顯示。否則按應(yīng)收款管理系統(tǒng)設(shè)置的方式生成憑證。收款單關(guān)聯(lián)發(fā)票或其他應(yīng)收單、退款單關(guān)聯(lián)收款單或預(yù)收單時(shí)，在單據(jù)審核的同時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)按照關(guān)聯(lián)關(guān)系完成核銷操作。此選項(xiàng)必選且不能修改。該選項(xiàng)與供應(yīng)鏈系統(tǒng)的系統(tǒng)參數(shù)的對(duì)應(yīng)參數(shù)取數(shù)一致，在任意模塊進(jìn)行內(nèi)容修改，另外模塊將同步修改。稅率來源當(dāng)選擇核算項(xiàng)目時(shí)，則銷售發(fā)票新增時(shí)直接取對(duì)應(yīng)客戶屬性中的稅率，當(dāng)選擇取產(chǎn)品屬性對(duì)應(yīng)的稅率時(shí)，則銷售發(fā)票新增時(shí)直接取對(duì)應(yīng)物料屬性中的稅率。只允許修改、刪除本人錄入的單據(jù)默認(rèn)選上，只能修改、刪除制單人為本人的單據(jù)。反審核與審核為同一人選上該選項(xiàng)，反審核人與原審核人必須為同一人，也就是當(dāng)前單據(jù)的審核人才可以執(zhí)行反審核的操作；不選則不控制。以下對(duì)系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行詳細(xì)的說明：見表34：頁(yè)簽數(shù)據(jù)項(xiàng)說明單據(jù)控制錄入發(fā)票過程進(jìn)行最大交易額控制考慮到發(fā)票的填開有一個(gè)金額的控制，如千元發(fā)票要求最大金額不能超過9999，在發(fā)票保存時(shí)，如果發(fā)票總金額大于控制金額則不允許保存。按照賬齡分析法、賬齡分析法+個(gè)別認(rèn)定法計(jì)提壞賬時(shí)，計(jì)提依據(jù)分為“按照科目計(jì)提”及“按照單據(jù)類型計(jì)提”兩種。如果選擇備抵法，則可以選擇銷貨百分比法、賬齡分析法、賬齡分析法＋個(gè)別認(rèn)定法及應(yīng)收賬款百分比法中的任何一種方式計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。涉及壞賬相關(guān)的憑證在進(jìn)行壞賬的業(yè)務(wù)處理時(shí)即時(shí)生成，不在【憑證處理】中生成。(3) 壞賬計(jì)提方法選擇壞賬計(jì)提方法，確定壞賬計(jì)提的方法。啟用年份、啟用會(huì)計(jì)期間在初始化結(jié)束后不能修改。(2) 會(huì)計(jì)期間會(huì)計(jì)期間內(nèi)容包括：?jiǎn)⒂媚攴荨⒂脮?huì)計(jì)期間、當(dāng)前年份和當(dāng)前會(huì)計(jì)期間。公司名稱、公司地址和公司電話默認(rèn)取賬套設(shè)置中對(duì)應(yīng)的內(nèi)容，允許修改，但是修改后不回填賬套設(shè)置中對(duì)應(yīng)的內(nèi)容。168。 設(shè)置期末處理168。 進(jìn)行科目設(shè)置168。完成系統(tǒng)升級(jí)后，進(jìn)入系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置界面。 給沒有科目的單據(jù)指定科目設(shè)置單據(jù)類型科目：設(shè)置應(yīng)收款管理系統(tǒng)的單據(jù)類型科目包括其他應(yīng)收單、銷售發(fā)票、收款單、預(yù)收單、退款單。錄入啟用年份、啟用期間、核算項(xiàng)目、幣別、部門、業(yè)務(wù)員信息，并可選擇科目，進(jìn)行對(duì)賬檢查。n 以上數(shù)據(jù)的引入引出都區(qū)分不同幣別分別引入引出。故會(huì)計(jì)科目下設(shè)商品（物料）核算時(shí)，應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)收單、預(yù)收單的數(shù)據(jù)資料不能傳到總賬系統(tǒng)。注意：167?？傎~系統(tǒng)的業(yè)務(wù)編號(hào)自動(dòng)轉(zhuǎn)為應(yīng)收款管理系統(tǒng)的單據(jù)號(hào)。選擇要引入的單據(jù)類型，即引入后會(huì)計(jì)科目數(shù)據(jù)資料采用哪種單據(jù)類型。預(yù)收單轉(zhuǎn)出到總賬時(shí)，發(fā)生額轉(zhuǎn)出到選定會(huì)計(jì)科目的本年累計(jì)貸方欄；余額根據(jù)單據(jù)中選定會(huì)計(jì)科目余額的借貸方屬性填充，如果單據(jù)中選定會(huì)計(jì)科目的余額方向設(shè)置為貸方，則科目余額取單據(jù)中預(yù)收單余額數(shù)，如果會(huì)計(jì)科目余額方向設(shè)置為借方，則科目余額取單據(jù)中預(yù)收單余額數(shù)*（1）；本年發(fā)票額轉(zhuǎn)出到選定科目的本年累計(jì)借方欄。轉(zhuǎn)入單據(jù)的單據(jù)編號(hào)取總賬中的業(yè)務(wù)編號(hào)，如果總賬中業(yè)務(wù)編號(hào)信息為空，則轉(zhuǎn)入的單據(jù)編號(hào)將根據(jù)對(duì)應(yīng)單據(jù)的編碼規(guī)則進(jìn)行自動(dòng)添加。如果會(huì)計(jì)科目下設(shè)物料核算但沒有進(jìn)行數(shù)量金額核算的，在引入數(shù)據(jù)時(shí)不考慮物料信息，直接引入金額數(shù)據(jù)。如果總賬與應(yīng)收款管理系統(tǒng)同時(shí)啟用，但初始化時(shí)先錄入了總賬數(shù)據(jù)資料，則應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化數(shù)據(jù)可以從總賬系統(tǒng)的初始化數(shù)據(jù)引入。 從總賬系統(tǒng)引入數(shù)據(jù)168。 初始化數(shù)據(jù)引入引出主要介紹初始化時(shí)如何與總賬系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)的引入引出。在此需要注意，轉(zhuǎn)余額時(shí)，要求所有的初始化單據(jù)錄入往來科目?jī)?nèi)容及其方向，否則會(huì)造成數(shù)據(jù)不一致。選擇核算項(xiàng)目類別，您可以選擇客戶、供應(yīng)商、部門、職員等多種核算項(xiàng)目類別。期初壞賬期初壞賬已經(jīng)退出了應(yīng)收款管理系統(tǒng)的往來核算，但為了對(duì)期初壞賬在以后期間又收回的往來賬款進(jìn)行管理，您可以在此處錄入期初壞賬。初始化的票據(jù)保存后自動(dòng)為審核狀態(tài)。否付款人錄入實(shí)際付款單位的名稱。否出票人錄入出票人的名稱，可直接錄入也可單擊【代碼】或F7查詢獲取，F(xiàn)7查詢獲取時(shí)根據(jù)核算類別調(diào)出對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目。此處顯示的自定義核算項(xiàng)目類別為參數(shù)設(shè)置中新增的核算項(xiàng)目類別。據(jù)此確認(rèn)票據(jù)的入賬期間。是票面利率錄入應(yīng)收票據(jù)的票據(jù)利率。初始化時(shí)，應(yīng)收款管理系統(tǒng)的票據(jù)與現(xiàn)金管理系統(tǒng)的票據(jù)分別錄入，初始化結(jié)束后，可以互相傳遞，同步更新。數(shù)據(jù)項(xiàng)說 明必填項(xiàng)（是/否）票據(jù)類型單擊票據(jù)類型后的箭頭，選取票據(jù)的類型，票據(jù)類型在類型維護(hù)中進(jìn)行設(shè)置。選擇〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖初始化〗→〖應(yīng)收款管理〗→〖初始應(yīng)收票據(jù)—查詢〗，進(jìn)入“票據(jù)序時(shí)簿”界面。初始化時(shí)，應(yīng)收賬款的金額應(yīng)是與應(yīng)收票據(jù)核銷后的余額。如果應(yīng)收票據(jù)與應(yīng)收賬款直接核銷，勢(shì)必造成單據(jù)無法修改，而不能進(jìn)行以上操作。如果核算項(xiàng)目屬性中指定了預(yù)收賬款科目代碼，則填入核算項(xiàng)目后，自動(dòng)帶出預(yù)收賬款科目代碼中指定的科目，如果勾選了“啟動(dòng)調(diào)匯與對(duì)賬”，則往來科目只能選擇受控科目。一般反映的是預(yù)收賬款科目的期初余額數(shù)。可以按往來單位匯總輸入所有預(yù)收款單的匯總數(shù)，也可以按單據(jù)進(jìn)行明細(xì)錄入。允許收款計(jì)劃中的應(yīng)收日期在單據(jù)日期之前。如果選擇職員，則表示職員借款，下面的業(yè)務(wù)員不可選。 初始銷售普通發(fā)票初始化銷售普通發(fā)票的錄入類似于銷售增值稅發(fā)票，不同之處在于銷售普通發(fā)票中的單價(jià)為含稅單價(jià)，而銷售增值稅發(fā)票中的單價(jià)為不含稅單價(jià)。定義：n 請(qǐng)?zhí)詈脩?yīng)收款余額的收款計(jì)劃的明細(xì)框，它提供了余額的分段錄入，在統(tǒng)計(jì)賬齡時(shí)，系統(tǒng)將按錄入的應(yīng)收日期來統(tǒng)計(jì)應(yīng)收款金額的賬齡，使您的賬齡計(jì)算得更精確。否表31選擇“錄入產(chǎn)品明細(xì)”選項(xiàng)后，可以錄入存貨的詳細(xì)資料。如果核算項(xiàng)目屬性中指定了應(yīng)收賬款科目代碼，則填入核算項(xiàng)目后，自動(dòng)帶出應(yīng)收賬款科目代碼中指定的科目，如果勾選了“啟動(dòng)調(diào)匯與對(duì)賬”，則往來科目只能選擇受控科目。如果編碼規(guī)則選上允許修改則可修改，否則灰顯；如果編碼規(guī)則沒有選上“使用編碼規(guī)則”，則新增時(shí)發(fā)票號(hào)碼為空，允許手工錄入；在系統(tǒng)中發(fā)票號(hào)是唯一的。系統(tǒng)可以據(jù)此計(jì)算賬齡分析表（記賬日期）。一般反映的是應(yīng)收賬款科目的期初余額。是本年收款額指當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的收款金額，以前會(huì)計(jì)年度收款的金額不包括在內(nèi)?？梢园纯蛻魠R總輸入所有銷售發(fā)票的匯總金額，也可以按單據(jù)進(jìn)行明細(xì)錄入。當(dāng)部門為空時(shí)，錄入業(yè)務(wù)員能攜帶基礎(chǔ)資料中設(shè)置的職員所屬部門到部門字段；當(dāng)單據(jù)的核算項(xiàng)目為職員時(shí)，此字段自動(dòng)取核算項(xiàng)目?jī)?nèi)容，不可修改，同時(shí)無論部門是否為空，都自動(dòng)攜帶職員對(duì)應(yīng)的部門到部門字段；如果業(yè)務(wù)員為空，在關(guān)聯(lián)單據(jù)時(shí)可將被關(guān)聯(lián)單據(jù)上的業(yè)務(wù)員回填否幣別業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的原幣。 初始銷售增值稅發(fā)票選擇〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖初始化〗→〖應(yīng)收款管理〗→〖初始銷售增值稅發(fā)票新增〗，系統(tǒng)調(diào)出發(fā)票新增界面，具體字段說明見表31：數(shù)據(jù)項(xiàng)說 明必填項(xiàng)（是/否）部門錄入相應(yīng)的部門。您還可以根據(jù)需要部分單據(jù)匯總錄入，部分單據(jù)按明細(xì)錄入，如把已經(jīng)核銷的單據(jù)匯總成一筆錄入，把未核銷的記錄按單據(jù)逐筆錄入。為減少初始化錄入時(shí)的工作量，初始化時(shí)的收款單（預(yù)收除外）不單獨(dú)錄入，銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單錄入中的本年收款額則反映了收款單的本年累計(jì)發(fā)生數(shù)。 期初壞賬錄入應(yīng)收賬款選擇〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖初始化〗→〖應(yīng)收款管理〗→〖初始化數(shù)據(jù)應(yīng)收賬款〗，進(jìn)入“過濾條件”界面。 數(shù)據(jù)錄入主要介紹初始化的幾種單據(jù)錄入及注意事項(xiàng)。資料準(zhǔn)備齊全后，就可以開始進(jìn)行初始化的數(shù)據(jù)錄入。(3) 準(zhǔn)備預(yù)收款期初數(shù)據(jù)資料主要指涉及貨款核算的預(yù)收賬款科目的期初貸方余額、本年貸方累計(jì)發(fā)生數(shù)。應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化時(shí)需要準(zhǔn)備的資料主要有：客戶資料、存貨資料、部門資料、職員資料。3. 如果應(yīng)收款管理系統(tǒng)先啟用，銷售系統(tǒng)后啟用。一般建議應(yīng)收款管理系統(tǒng)結(jié)束初始化后才在銷售系統(tǒng)錄入銷售發(fā)票數(shù)據(jù)，減少重復(fù)勞動(dòng)工作，保證數(shù)據(jù)一致。針對(duì)以上規(guī)則，您必須注意以下幾點(diǎn)。 準(zhǔn)備期初壞賬數(shù)據(jù)資料(1) 選擇正確的啟用期間由于銷售系統(tǒng)、應(yīng)收款管理系統(tǒng)啟用后，銷售系統(tǒng)的發(fā)票才會(huì)自動(dòng)傳遞到應(yīng)收款管理系統(tǒng)，故用戶必須正確處理好銷售系統(tǒng)與應(yīng)收款管理系統(tǒng)的啟用期間問題，否則可能會(huì)造成數(shù)據(jù)錯(cuò)誤。 選擇正確的啟用期間168。 數(shù)據(jù)錄入168。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)表28第3章 系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)初始化設(shè)置 初始數(shù)據(jù)錄入初始化錄入主要是對(duì)應(yīng)收款管理系統(tǒng)的初始數(shù)據(jù)錄入進(jìn)行說明。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)6在K/3〖總賬〗的〖憑證處理〗中將應(yīng)收款管理系統(tǒng)生成的憑證過賬。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)2在K/3〖基礎(chǔ)資料〗的〖公共資料〗的〖科目〗中，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，將科目確定為“受控科目”與“調(diào)匯科目”。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)表27 期末調(diào)匯 業(yè)務(wù)流程詳細(xì)內(nèi)容見圖28：圖28 業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表28：目標(biāo)完成銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單、預(yù)收單及相應(yīng)的往來科目期末調(diào)匯的全過程。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)4在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖票據(jù)處理〗，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，處理應(yīng)收票據(jù)的背書。適用范圍適用企業(yè)存在以應(yīng)收票據(jù)結(jié)算應(yīng)收業(yè)務(wù)的情況。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)表26 應(yīng)收票據(jù)處理 業(yè)務(wù)流程詳細(xì)內(nèi)容見圖27：圖27 業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表27：目標(biāo)完成應(yīng)收票據(jù)的維護(hù)、收款、貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出和退票的業(yè)務(wù)。序號(hào)處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1在K/3〖系統(tǒng)設(shè)置〗的〖應(yīng)收款管理〗中，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，設(shè)置壞賬計(jì)提方法。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)存在應(yīng)收業(yè)務(wù)時(shí)，就可能存在壞賬發(fā)生的可能。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)3經(jīng)審核退款單、紅字發(fā)票錄入無誤后，在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖憑證處理〗，沖回收款和應(yīng)收賬款并生成憑證。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)的銷售出庫(kù)、發(fā)票收款出現(xiàn)已收款已核銷時(shí)的退貨業(yè)務(wù)，一方面需要根據(jù)紅字發(fā)票沖回應(yīng)收賬款，另一方面需要退回已收款； 本流程對(duì)紅字發(fā)票沖回應(yīng)收賬款，退回已收款及其紅字發(fā)票與退款單的核銷提供了操作工具。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)3經(jīng)審核退款單、紅字發(fā)票錄入無誤后，在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖憑證處理〗，沖回收款和應(yīng)收賬款并生成憑證。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)的銷售出庫(kù)、發(fā)票收款出現(xiàn)已收款未核銷時(shí)的退貨業(yè)務(wù)，一方面需要根據(jù)紅字發(fā)票沖回應(yīng)收賬款，另一方面需要退回已收款； 本流程對(duì)紅字發(fā)票沖回應(yīng)收賬款，退回已收款及其紅、藍(lán)字發(fā)票與收款單、退款單的核銷提供了操作工具。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)2經(jīng)審核發(fā)票錄入無誤后，在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖憑證處理〗，沖回應(yīng)收賬款并生成憑證。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)表22 未收款退貨 業(yè)務(wù)流程詳細(xì)內(nèi)容見圖23：圖23 業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表23：目標(biāo)完成未收款退貨的全過程。并可查詢系統(tǒng)生成并審核的憑證。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)存在非購(gòu)銷應(yīng)收業(yè)務(wù)時(shí)，需要根據(jù)其他應(yīng)收單確認(rèn)其他應(yīng)收款，并將收回款項(xiàng)與其他應(yīng)收單核銷； 本流程對(duì)其他應(yīng)收單維護(hù)、核銷、記賬提供了操作工具。財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)3收款業(yè)務(wù)完成后，由結(jié)算中心導(dǎo)入或由現(xiàn)金系統(tǒng)出納手工錄入收款單。適用范圍適用企業(yè)銷售出庫(kù)，發(fā)票收款業(yè)務(wù)。具體操作請(qǐng)參見《 移動(dòng)ERP系統(tǒng)用戶手冊(cè)》。應(yīng)收系統(tǒng)的單據(jù)可參與現(xiàn)金管理系統(tǒng)資金預(yù)測(cè)的取數(shù)。應(yīng)付系統(tǒng)錄入的預(yù)付單、付款單與應(yīng)收款管理系統(tǒng)進(jìn)行預(yù)收沖預(yù)付、收款沖付款的核算。 本系統(tǒng)在K/3 ERP中的位置詳細(xì)內(nèi)容見圖11： 圖11 與其他系統(tǒng)的接口 與銷售管理系統(tǒng)的接口銷售系統(tǒng)錄入的銷售發(fā)票傳入應(yīng)收款管理系統(tǒng)進(jìn)行應(yīng)收賬款的核算。 強(qiáng)大的報(bào)表功能系統(tǒng)及時(shí)、準(zhǔn)確地提供給客戶往來賬款余額資料，包括應(yīng)收款明細(xì)表、匯總表、往來對(duì)賬、到期債權(quán)列表、月結(jié)單等，并提供各種分析報(bào)表，包括賬齡分析表、周轉(zhuǎn)分析、欠款分析、壞賬分析、回款分析，幫助企業(yè)合理地進(jìn)行資金的調(diào)配，提高資金的利用效率。 有效的票據(jù)管理系統(tǒng)提供應(yīng)收票據(jù)的跟蹤管理，以利于企業(yè)隨時(shí)對(duì)應(yīng)收票據(jù)的背書、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出、退票、收款等操作進(jìn)行監(jiān)控管理。 報(bào)表功能252。 票據(jù)管理252。該系統(tǒng)既可獨(dú)立運(yùn)行，又可與銷售系統(tǒng)、總賬系統(tǒng)、現(xiàn)金管理等其他系統(tǒng)結(jié)合運(yùn)用，提供完整的業(yè)務(wù)處理和財(cái)務(wù)管理信息。在本手冊(cè)的最后附有意見反饋表，您可以在上面說明您對(duì)我們的產(chǎn)品或用戶手冊(cè)的意見和建議，并通過金蝶分支機(jī)構(gòu)或直接傳真至(0755)26710817 K/3產(chǎn)品部反饋給我們, 我們將期待您給予我們好的建議和意見?？刂屏骺刂屏髅枋隽耸录凸δ芑蛄鞒讨g的先后和邏輯依賴關(guān)系。錄入憑證組織單元組織單元描述了企業(yè)的大體結(jié)構(gòu)。EPC模型可以顯示出任務(wù)鏈和責(zé)任鏈發(fā)生中斷，將如何影響到公司優(yōu)化其流程的能力。定義：定義內(nèi)容中出現(xiàn)的