【正文】 第四條除提取備用金外，所有支出憑證應由會計嚴格審核其內容與金額是否與實際相符，領款人的印鑒是否相符，如有疑問應先查詢后出納方能支付。第七條根據公司方針目標展開要求，未能及時對本部門方針目標展開、檢查、診斷、落實負責。第三條對由于資金計劃不周、管理不善、監(jiān)督不嚴、影響生產工作負責。第五條有權組織召開經濟活動分析會，并向各部門索取有關資料和報表。有權根據廠內生產經營情況發(fā)生的變化，對資金、費用的使用提出調整方案。第九條負責組織起草財務方面的管理制度及有關規(guī)定。第六條嚴格執(zhí)行國家價格政策，搜集整理價格資料，負責制訂公司廠內內勞務、產成品、半成品、物資等的計劃價格，并督促檢查有關部門和車間對材料、半成品、產成品正確計價和銷售。確保按期組織稅利上繳，完成上級下達的各項任務。第二條嚴格執(zhí)行國家財經制度、財經紀律以及財務會計制度。違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文資料的；偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。第四十條會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由財務經理指定專人保管，并分類填制目錄。第三十七條出納人員應當建立健全現金、銀行存款帳目，逐筆記載現金、銀行款項支付。第三十四條工資由財務人員依據行政辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經理審核，財務經理、總經理簽字，財務人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。并按借款審批程序第二條執(zhí)行。第二十九條財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付。第二十六條除本規(guī)定第二十五條外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付；確需全額支付現金的，經財務經理審核，總經理批準后支付現金。第二十四條公司財務人員支付每一筆款項，不論金額大小均須財務經理會同總經理聯簽字。第二十二條對于報銷時短缺的金額，由支票領用人辦理現金借款手續(xù)，并按現金借款管理規(guī)定執(zhí)行。第二十條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經手人簽字、會計核對、財務經理、總經理審批。第十八條財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。第十六條財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。第十四條財務工作人員對本公司的各項經濟實行會計監(jiān)督。第十二條財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。第三章財務工作管理第九條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料，以便掌握情況，發(fā)現問題，積累證據。完成總經理或財務經理交付的其他工作。建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。第二章財務工作崗位職責第五條財務經理負責組織本公司的下列工作：編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益；建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析，及時向總經理提出合理化建議。積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財務工作，及時提供財務報表和有關資料。建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律的執(zhí)行情況。人沒有十全十美的，我也是。思考了約十分鐘，也總結不出個所以然，我只好學著兔子，蹦蹦跳跳地下了樓，這其實已經是家常便飯了，這種情況我遇到過無數次，有一次我還因為一下跳了兩級臺階在樓梯上抓狂，不過，經過這種鍛煉的我像袋鼠一樣，挺擅長跳的。在說這個故事的過程中，我充分利用了自己的反偵察能力，不時夾雜一些似乎在努力回想的鏡頭，而且還要摻和進“呃嗯啊啊”這樣的話語，讓他更覺得我是在回憶一真實的事情，而且，在一部警匪片中，罪犯因為說的太過流暢沒有錯誤被警方懷疑了，所以我也加入了幾次“啊，不對”作為配料，終于，像熬湯一樣，這個善意的謊言被熬出來了，真的是“熬”出來的，在熬這謊言湯的時候，我似乎也被扔進了內疚的大鍋中熬制……沒想到這碗湯竟然絲毫沒有被朋友的大腦懷疑，直接列入了安全無騙局的名單中，朋友抱歉地朝我笑了笑：“對不起，那個秘密對我來說真的挺重要。一次我把好朋友的秘密告訴了媽媽，媽媽不小心說漏了嘴，這下惹得好朋友生氣了?；蠲撁摰囊粋€開心果轉世，而且還是個老是咧著嘴的開心果。這足以看出我的笑點多低了?？墒切″e是我的致命傷，有一次，一道小題搗亂，我得了99分與滿分無緣。我甚至聽到了承重墻發(fā)出“咔吧咔吧”的碎裂聲。第八條特殊津貼及補貼由主管部門提出意見，報總經理辦公會研究決定。屬工作職責要求，當日或當月沒完成，自行加班的不計加班費。屬非生產經營性的各項費用，000元以內的按第六條第一款執(zhí)行，超過000元的報董事長批準。第五條福利費、醫(yī)藥費開支標準及審批實行醫(yī)療保險制度以后，職工本人醫(yī)藥費納入社會統(tǒng)籌基金，工傷及重大疾病醫(yī)藥費開支公司以保險形式解決，不再另外承擔因此而產生的醫(yī)療費。第四條業(yè)務招待費標準及審批因業(yè)務需要開支招待費的，由部門經理填寫招待費審批單，報總經理批準。同性別兩人一起出差，只能住一間雙人間，按一個人（職務較高者）住宿標準計算。根據出差人員事先理好的報銷單據，先由會計對單據全面審核，同時按出差天數填上住勤補貼，然后由部門經理簽認報財務經理、公司總經理審批后，方能報銷。出差市內短途交通費按附表中相應人均標準，憑票據據實報銷。住院超過一個月的停發(fā)伙食補助費。4出差期間乘坐直達特別快車暫按乘坐一般特別快車不坐臥鋪補助的規(guī)定執(zhí)行，即按硬座票價的4%計發(fā)補助費，因使用空調設備而另外加收的費用不計入票價之內。公司人員出差的交通費一律按附表標準套用。第三條出差開支標準及報銷審批公司職工出差乘坐車、船、飛機和住宿、伙食、市內交通費，按下表規(guī)定執(zhí)行。試用人員借支旅差費或臨時借款，須由正式員工出具擔保書或簽認擔保，方能辦理，若借款人未能償還借款，擔保人應負有連帶責任。附則四、借款和各項費用開支標準及審批程序第一條為進一步完善財務管理，嚴格執(zhí)行財務制度，依據規(guī)范化管理實施大綱，特制定本標準及程序。具體內容如下：帳證核對：是指各種帳簿的記