【正文】 附錄七 工具和模板 安徽總隊風險辨識問卷 安徽總隊風險評估問卷 安徽總隊風險事件評估模型 安徽總隊風險監(jiān)控報告安徽總隊年度風險管理報告（2010 年國資委報告模板）（其他參見《安徽總隊風險評估報告》及過程工具）。表 中材集團安徽總隊風險組織責任映射矩陣★ ：主導責任 ☆ ：輔導責任附錄三 安徽總隊風險評估標準參見《安徽總隊風險評估報告》附錄 。圖 風險分類框架風險組織責任分工根據(jù)風險分類框架對企業(yè)存在風險的描述，總隊運用風險組織責任分工表， 將風險管理落實在組織職能體系的建設之中。 全面性原則——總隊風險分類模型框架是在全面進行風險評估辨識的基 礎上，結(jié)合實際業(yè)務特點和未來整體戰(zhàn)略的要求，按照對風險分類不重復、 不遺漏的全覆蓋的原則，按照影響目標實現(xiàn)的不確定性進行劃分的，力爭 覆蓋總隊全部風險和風險事件。公司的重大風險隨 著內(nèi)外環(huán)境變化有可能發(fā)生變化。2 剩余風險：指經(jīng)過對原始風險采取相關(guān)風險應對措施后，風險的殘存 影響。2 風險重要性等級圖譜：指根據(jù)風險發(fā)生可能性和風險影響程度兩個維 度的測評分而得到的風險坐標圖，并被劃分為紅色、黃色、綠色區(qū)域， 分別代表重要性等級為高、中、低。未 來的不確定性對公司目標的影響是通過風險事件的發(fā)生來實現(xiàn)的。1 風險偏好：是公司在根據(jù)既定的發(fā)展戰(zhàn)略目標、所處的外部市場經(jīng)營環(huán)境及自身的資源優(yōu)勢和管理水平，對其面臨的風險所采取的基本態(tài)度和看法。1 風險管理信息系統(tǒng)：是將信息技術(shù)應用于全面風險管理的各項工作， 傳輸企業(yè)風險和風險管理信息的信息系統(tǒng)平臺，該系統(tǒng)包括風險數(shù)據(jù) 和信息的采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露等各項 功能。根 據(jù)風險辨識過程中對風險事件的各項屬性特征的分析判斷，包括影響 程度、發(fā)生可能性、管理水平、管理應對措施、事件之間的相互影響 等，整理、分析、判斷各風險的屬性特征和管理現(xiàn)狀。每個層級要求有對應的職能機構(gòu) 落實風險管理責任。 風險的發(fā)生可能性：是指在公司當前的風險管理水平下，風險事件發(fā) 生的概率或發(fā)生的頻度。 風險：是指在公司未來發(fā)展過程中存在的不確定性對公司實現(xiàn)戰(zhàn)略及 經(jīng)營目標的影響。 總隊風險管理考核參考方案為了更好推進和實施總隊全面風險管理體系的建設，落實風險管理工作的責 任，將風險管理工作有效的加入現(xiàn)有的考核體系，同時結(jié)合集團風險管理考核的 總體思路，我們形成了目前的考核參考方案。 考核周期可分為定期和不定期考核，涉及所有部門全面風險管理考核周 期可以設為一年；對于突發(fā)事件應對或特定階段的專項風險評估可以采 用不定期的方法，周期長短依據(jù)實際情況制定。第五章 全面風險管理考核機制 總隊全面風險管理考核機制 總隊為了規(guī)范及推進風險管理工作，建立了風險管理考核機制，在操作 層面上完成了全面風險管理體系閉環(huán)全過程。風險管理辦公室牽頭組織各主導責任部門根據(jù)相應的意見進行修改?！耧L險管理辦公室可采用現(xiàn)場訪談或者問卷調(diào)查的方式，向重大風險應 對方案相關(guān)責任單位調(diào)查方案執(zhí)行的情況，包括實際執(zhí)行的進度、成 本、時間等信息，并填入風險應對計劃檢查表；●總隊各部門積極配合風險管理辦公室的應對檢查工作，并如實反映應 對執(zhí)行情況。39。10. 隊長聯(lián)席會對重大風險管理解決方案報告進行審批，并決定下一年度的 風險管理重點?！裰卮箫L險以及重大風險的具體風險事件在制定完應對方案并進行剩余 風險評估后，將形成應對前后的風險進行對比；●風險管理辦公室根據(jù)風險評估的前后比較值，定性分析應對計劃預期 的實施效果；●在條件和資源允許時，可以通過風險量化方法，分析專項重大風險關(guān) 鍵指標實現(xiàn)既定目標的置信度，或者在一定置信度下，關(guān)鍵指標能夠 達到的實際值。4. 總隊各部門根據(jù)制定的風險應對策略和具體解決方案，在假設其被實施 的前提下，對剩余風險進行再次評估。2. 總隊重大風險主導責任部門深入分析內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境，緊密圍繞總隊定 位，選擇合適的風險應對策略。 風險管理解決方案制定 流程目標 在風險評估的基礎上，針對重大風險和重大風險管理策略，制定風險應對策略以及具體應對措施，并通過剩余風險評估，衡量應對效果。4. 風險管理辦公室匯總各部門的重大風險管理策略，編制重大風險管理策 略報告11；5. 風險管理辦公室將總隊重大風險管理策略報告提交風險管理分管副隊長 審核，并給出相應修改建議和意見。2. 總隊重大風險的主導責任部門共同研討的方式，選取重大風險的監(jiān)控指 標。13. 總隊《年度風險評估診斷報告》經(jīng)分管風險管理的副隊長審核通過后， 如存在重大風險事宜需提交隊長聯(lián)席會審議，則提請隊長聯(lián)席會審議； 隊長聯(lián)席會從公司定位和未來戰(zhàn)略出發(fā)，確定總隊本年度面臨的重大風6 風險評價模型參照附錄四7 風險統(tǒng)計表參照附錄七8重大風險判斷標準參照附錄四9風險評估診斷報告模板參照《安徽總隊風險評估報告》險，以及本年度管理改進迫切性高的流程和風險，并對風險評估報告提出修改建議和意見，并確定下年度的重大風險和風險管理重點。10. 風險管理辦公室根據(jù)風險辨識和評估的數(shù)據(jù)，加工、處理、提煉，編制 總隊《年度風險評估診斷報告》。8. 總隊各部門在確認風險評估員名單和時間要求后，立即啟動風險評估工 作，并按照風險評價標準的要求，匯總所有數(shù)據(jù)，形成各部門的風險評 估列表，提交風險管理辦公室。5. 風險管理辦公室在整理和篩選風險事件的同時，準備下一步的年度風險 評價計劃?！窀鞑块T風險評估員對風險辨識問卷中存在風險事件進行確認，并補充 新的風險事件；●除完成定期組織的風險辨識計劃外，總隊各部門需將日常工作中辨識 到的風險事件及時填入日常風險辨識表，并提交風險管理主管部門歸 檔；●總隊開展的風險辨識對象為本部相關(guān)的風險事件，具體包括：（1）影 響總隊各部門實現(xiàn)其管理及經(jīng)營目標的各種不確定性（2）各部門管理1 風險辨識問卷參照附錄七15流程中缺失或薄弱環(huán)節(jié)?！窨傟犇甓热骘L險管理工作計劃由風險管理辦公室于每年年末制定， 并由隊長聯(lián)席會審核批準；●總隊風險管理辦公室按照風險分類和風險與部門的責任映射關(guān)系，制 定年度風險辨識計劃；風險辨識計劃包括但不限于：各部門風險辨識 范圍、風險辨識時間、風險辨識方法、風險辨識問卷1等基本信息，并 經(jīng)風險管理分管領導審核通過后予以實施；●總隊每年統(tǒng)一組織和開展一次（以上）的風險辨識工作。 執(zhí)行部門 構(gòu)成 各部門負責人 風險管理崗 各部門技術(shù)骨干● 各部門指派至少一人擔任本部門風險管理工作，負責與風險管理工作小 組和風險管理主管部門的工作交流和協(xié)作，以及部門內(nèi)部風險管理工作 的具體協(xié)調(diào)。 隊長聯(lián)席會 構(gòu)成隊長、書記、副隊長、總工、總隊長助理、風險管理辦公室主任。報告名稱編制主體報告對象報告頻次/年《年度風險評估診斷報告》風險管理 主管部門隊長聯(lián)席會1《重大風險管理解決方案》風險控制 責任部門集團法律事務部 隊長聯(lián)席會1《年度重大風險管理解決方案落 實情況檢查報告》風險管理 主管部門集團法律事務部 隊長聯(lián)席會1《年度全面風險管理報告》風險管理 主管部門集團法律事務部 隊長聯(lián)席會1第三章 全面風險管理組織職責 全面風險管理組織結(jié)構(gòu) 組織結(jié)構(gòu)圖綜合辦公室經(jīng)營發(fā)展部資產(chǎn)財務部審計核算部地質(zhì)勘查院實 驗 室總 工 辦安全行保部 圖 31 全面風險管理組織結(jié)構(gòu) 組織管理原則全面風險管理組織結(jié)構(gòu)遵循現(xiàn)在組織職能基礎上，對風險進行分類、分層和 集中管理的原則。 全面風險管理理念風險管理理念：● 追求利益的最大化和可持續(xù)發(fā)展的平衡● 風險是未來損失的可能性，是未來收益的不確定性● 風險與市場相伴，無處不在，無時不在第二章 全面風險管理體系框架 風險管理運行框架風險管理基本運行框架由風險管理組織、風險管理流程、風險管理信息系統(tǒng) 組成，并通過風險管理方法論實現(xiàn)信息和報告的及時傳遞。編制的具體目的包括：● 明確總隊全面風險管理理念，提高風險意識和風險管理水平；● 構(gòu)建與集團公司全面風險管理體系相配套的風險管理機制；● 明確總隊風險管理組織職能、基本工作流程，以及持續(xù)運行的方式；《安徽總隊全面風險管理手冊》編制原則概括為：● 先進性與實用性相結(jié)合● 前瞻性與漸進性相結(jié)合● 統(tǒng)一部署與內(nèi)部提升相結(jié)合 參考風險管理標準 COSO《企業(yè)風險管理整合框架》 國務院國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》 集團公司風險管理體系建設各項要求和標準 手冊適用范圍及發(fā)布本手冊由總隊指定的風險管理辦公室負責解釋，適用于總隊各部門的風險管理工作。本手冊自發(fā)布之日起生效，并由風險管理辦公室每年更新和發(fā)布一次。圖 21 風險管理運行框架 風險管理組織全面風險管理的組織由三個層次組成，分別是：● 風險分層管理● 風險分類管理● 風險集中管理戰(zhàn)略決策層總隊全面風險管理 審議/決策機構(gòu)風險集中管理風險分類管理風險分類管理執(zhí)行層總隊風險管理專門機構(gòu)其他職能部門操作層風險管理崗位風險管理崗位圖 22 全面風險管理組織分類框架 風險管理流程全面風險管理基本流程由風險評估、風險管理策略制定、風險管理解決方案 制定、以及風險管理監(jiān)督與改進組成。風險分類管理：將風險進行分類，并劃分主導責任部門和輔導責任部門承擔相關(guān)責任。 職責 確